徐凱

中圖分類號：F230 文獻標(biāo)識：A 文章編號：1674-1145（2017）05-000-01

摘 要 伴隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，人們對社會保障的重視程度也越來越大。建立一個健全的社會保障體系是一個龐大的工程，依靠不同方面的努力。現(xiàn)在，商業(yè)保險是現(xiàn)代經(jīng)濟社會向前發(fā)展的推動力，在建立社會保障體系，推動社會和諧發(fā)展上有著不容忽視的作用。本文從商業(yè)保險在社會保障體系建立中存在的問題入手，提出相應(yīng)的幾點建議。

關(guān)鍵詞 商業(yè)保險 社會保障 政策

一、商業(yè)保險在社會保障體系建立中存在的問題

（一）商業(yè)保險幫助建設(shè)社會保障體系過程中缺少政策支持

黨的十七大報告中曾稱，商業(yè)保險是社會保障體系中的重要組成部分。適當(dāng)?shù)亩愂罩贫瓤梢酝苿訚撛陴B(yǎng)老需求向購買力的轉(zhuǎn)化。有關(guān)資料表明，一些發(fā)達國家中，雇主和雇工向養(yǎng)老保險繳納的費用和該計劃的投資收益都是免稅，但退休人員從養(yǎng)老保險中獲得的養(yǎng)老金不享受免稅，這樣可以鼓勵雇主和雇工積極繳費，提高企業(yè)和員工加入養(yǎng)老保險計劃的積極性。

（二）保險公司在商業(yè)養(yǎng)老和醫(yī)保業(yè)務(wù)水平較低

1.社會保障的輻射范圍較小。城鎮(zhèn)中沒就業(yè)的居民無法享受養(yǎng)老保障制度。

2.國家機關(guān)及事業(yè)單位依然實施原先的養(yǎng)老保障制度，與現(xiàn)今的社會保障要求不符。

3.補充性社會保障制度的發(fā)展不夠快，無法滿足居民多層次、多方面的需求。

4.管理體制不完善。一般指行政管理部門，社會保障的各項目之間無法完美協(xié)調(diào)和社會保障資金的籌集和管理不完善。

（三）保險基金的保值增值能力比較差

隨著人口老齡化的不斷加重，社會保障基金存在的收支不平衡問題越來越嚴(yán)重。資金的運轉(zhuǎn)效率較低，運行渠道狹窄，資金安全性較低。有著相同問題的還包括商業(yè)保險，由于商業(yè)保險公司有著自負(fù)盈虧的特點，這使得保值增值無法形成趨勢。對于國際社保基金的發(fā)展來說，社保資金的運作表現(xiàn)出私營化、證券化和市場化的態(tài)勢，而促進這一趨勢向前發(fā)展的動力就是保值增值。

二、對發(fā)揮商業(yè)保險作用，建設(shè)社會保障體系的對策建議

（一）國家進行政策支持，擴大發(fā)展空間

商業(yè)保險繁榮發(fā)展的背后是稅收政策的大力支持。政府對一些符合條件的中小型企業(yè)實施的是補貼和稅收優(yōu)惠政策，對政府來說，它是通過稅收發(fā)揮的杠桿作用來協(xié)調(diào)國家經(jīng)濟活動，這種方式與市場經(jīng)濟規(guī)律保持著協(xié)調(diào)，起著指導(dǎo)、協(xié)調(diào)以及監(jiān)督國家經(jīng)濟活動的重要作用；此外，提高了企業(yè)參與商業(yè)保險的興趣，加大了促進商業(yè)保險加入建設(shè)社會保障制度的可能。

（二）發(fā)揮商業(yè)保險作用，改變社保體系的結(jié)構(gòu)

基本社會保障有著國家強制性的特點。建設(shè)社會保障體系的目的就是為了保證國家政權(quán)穩(wěn)定和社會快速發(fā)展。這些費用通常以政府為主，政府、企業(yè)以及個人一起負(fù)擔(dān)。但是商業(yè)保險主要強調(diào)投保人的自主投保，投保人可以自行選擇和自己經(jīng)濟條件相差無幾的保險產(chǎn)品，其保障水平都在社會保障基本水平以上；保險費用由投保人自己負(fù)擔(dān)，但是在一些發(fā)達國家，政府和企業(yè)則會為其提供一些財力和政策方面的支持。

對比來看，公辦社會保障的服務(wù)對象是全社會的大眾，它是向社會大眾提供安全保障的重要基礎(chǔ)；商業(yè)保險是對公辦社會保障的一種補充，用來彌補社會保障體系中存在的不足。伴隨著社會的快速向前發(fā)展，人們對退休生活質(zhì)量的要求也越來越高，這個時候自然而然顯示出了商業(yè)保險的優(yōu)點。養(yǎng)老保險一般包括固定年金、變額年金以及開放式養(yǎng)老金賬戶等多種產(chǎn)品，這些產(chǎn)品可以很好的滿足人們的多層次、多樣化會需求。

在建設(shè)社會保障體系過程中，商業(yè)保險必須參照國務(wù)院提出的要求，也就是“充分利用市場機制和市場手段，不斷完善社會管理和公共服務(wù)。促進保險業(yè)的快速發(fā)展，積極將保險機制引入到社會管理，協(xié)調(diào)各方面的利益，有效的化解社會矛盾，創(chuàng)新公共服務(wù)”，盡力提高企業(yè)的經(jīng)營水平，開發(fā)更多的保險產(chǎn)品，提高企業(yè)的服務(wù)水平，重視對業(yè)務(wù)能力的培養(yǎng)，增大保險輻射范圍等。

（三）保險基金保值增值能力方面的建議

1.端正態(tài)度，樹立良好的責(zé)任意識。所有的社會保險辦理機構(gòu)要熟悉自己的任務(wù)，保持與相關(guān)開戶銀行的緊密聯(lián)系，努力計劃和分配好社會保險基金，實現(xiàn)收益最大化。

2.對于資金運作效率較低這一問題的解決那就是快速制定和發(fā)放保險基金計算方法。制定合理的周轉(zhuǎn)金計算方法，把保險基金中的沉淀基金充分調(diào)動起來，擴大發(fā)展空間。

3.對于資金安全性不高的問題，應(yīng)該有健全的檢察監(jiān)督機制保證實施的效果，把政府對企業(yè)實行的軟約束轉(zhuǎn)變?yōu)橛布s束。

4.擴大保險基金的運作渠道，應(yīng)該制定一份科學(xué)又適當(dāng)?shù)谋Ｖ翟鲋捣桨?。建議搭建一個可以方便相關(guān)企業(yè)和承辦機構(gòu)進行信息交流，提供資源共享服務(wù)的平臺。

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