白揚

摘要：從近幾年出現(xiàn)的詐騙等案件中可以看出外界很多因素都對銀行健康發(fā)展產(chǎn)生嚴重影響，從這些案件中來看，銀行內(nèi)部工作人員自身工作失誤也不可忽視，工作人員在柜面業(yè)務(wù)處理過程中，對操作風險的認識和管理處于初級階段，沒有引起足夠的重視，給銀行的聲譽、經(jīng)營和發(fā)展都造成不良影響。基于此，筆者結(jié)合銀行柜面業(yè)務(wù)的操作，對風險管理與規(guī)避措施進行探討，促進銀行柜面業(yè)務(wù)的健康運行。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；柜面業(yè)務(wù)風險；管理與規(guī)避

我國各大商業(yè)銀行為了占領(lǐng)更大市場份額，彼此之間的競爭日漸同質(zhì)化、激烈化，銀行在追求業(yè)務(wù)規(guī)模拓展的同時也在不斷豐富業(yè)務(wù)種類，但在此過程中忽略了自身潛在風控管理和規(guī)避，給不法分子可乘之機，最終造成銀行在信譽、經(jīng)濟上的損失。在國內(nèi)銀行業(yè)發(fā)生的各類詐騙案件中，柜面業(yè)務(wù)占據(jù)很大比例，這不得不讓我們對銀行柜面業(yè)務(wù)的風險管理和規(guī)避事宜形成思考。

一、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風險管理存在的問題

（1）從業(yè)人員對風險認識和重視程度不夠。很多商業(yè)銀行的支行，尤其是基層網(wǎng)點的柜面從業(yè)人員，對柜面業(yè)務(wù)的操作風險概念還停留在日常的業(yè)務(wù)差錯、核算監(jiān)督上，而沒有意識到柜面業(yè)務(wù)全面操作風險的日常識別、評估和預(yù)防才是風險控制中最重要的步驟。在基層網(wǎng)點經(jīng)常會出現(xiàn)這樣一種局面，當基層網(wǎng)點局部利益與風險存在矛盾時，從業(yè)人員往往逃避風險識別責任，盲目執(zhí)行基層領(lǐng)導(dǎo)的指令，導(dǎo)致銀行柜面的監(jiān)督工作形同虛設(shè)。從實際角度來看，導(dǎo)致這種情況出現(xiàn)的主要原因是從業(yè)人員自身專業(yè)水平不高、銀行各級管理人員對風險控制的認識和重視程度不夠、銀行經(jīng)營理念滯后等。

（2）柜面業(yè)務(wù)風險控制機制不完善?？v觀我國商業(yè)銀行在柜面風險控制機制的構(gòu)建工作細節(jié)，普遍存在業(yè)務(wù)發(fā)展與制度規(guī)范、操作流程、信息系統(tǒng)建設(shè)不相符的問題，銀行更多的將關(guān)注點放在產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新、機制體制改革，而忽視了內(nèi)控機制建設(shè)與柜面操作風險識別、評估和防控措施制定。同時在開展柜面業(yè)務(wù)過程中，沒有切實落實監(jiān)督機制，對柜面風險分析、識別和判斷都不到位，才能導(dǎo)致實踐操作中存在很多欺騙案件的發(fā)生。另外銀行財務(wù)會計操作風險的控制力度不夠，缺乏對基層柜面管理人員的有效管理和約束，導(dǎo)致基層柜面操作形成一人獨大的局面。

（3）柜面管理人員自身專業(yè)素質(zhì)水平不高。銀行柜面業(yè)務(wù)管理人員應(yīng)當具備掌控全局的能力，在面對突發(fā)事件時能夠站出來指揮其他人從容處理，然而目前我國很多商業(yè)銀行柜面管理人員自身素質(zhì)與銀行業(yè)務(wù)發(fā)展要求不相符，基層網(wǎng)點因人員不足經(jīng)常存在一人多崗的現(xiàn)象，這就使得柜面崗位相互制約失去效果，再加上從業(yè)人員長期處于高強度的工作狀態(tài)，難免會出現(xiàn)疲態(tài)，在較大的工作壓力下就容易形成疏忽、省略、誤操作等風險問題。另一方面是柜面管理人員自身基本業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、風險意識薄弱，領(lǐng)導(dǎo)人員也沒有對此組織培訓工作，導(dǎo)致銀行柜面業(yè)務(wù)操作風險一直存在。

（4）銀行內(nèi)部監(jiān)督作用沒有得到充分發(fā)揮。目前我國商業(yè)銀行大多加強了對基層網(wǎng)點的監(jiān)督檢查力度，但實際檢查和監(jiān)督效果卻并不明顯，每次開展的檢查工作都偏向走走形式，各線檢查并沒有達到相互配合、相互協(xié)調(diào)，檢查結(jié)果得不到確切的借鑒和應(yīng)用，甚至還存在重復(fù)檢查同一個項目，而某些柜面操作風險易發(fā)生關(guān)節(jié)卻無人問津。銀行對內(nèi)部監(jiān)督部門建設(shè)不夠重視，人員配置上缺乏科學性和合理性，綜合素質(zhì)不高，在人手不充足的情況下很難對項目采取深度檢查和監(jiān)督，因而無法深入發(fā)現(xiàn)柜面操作風險。

二、柜面業(yè)務(wù)風險管理與規(guī)避措施

（1）提升從業(yè)人員對風險管理的重視。銀行柜面人員對風險管理的重視程度直接影響到銀行對柜面業(yè)務(wù)風險的控制力度和管理效果，為此銀行可以從以下幾點著手：首先培養(yǎng)良好的內(nèi)部風險管理和控制的文化氛圍，促使每一個從業(yè)人員都參與到學習風險管理文化知識中，為柜面操作風險管理奠定良好的基礎(chǔ)條件，加強操作風險管理可以通過減少損失事件的發(fā)生、提高內(nèi)部運行有效性、減少內(nèi)部無效懲罰措施、提升市場風險和信用風險控制給銀行帶來的經(jīng)濟效益，采取激勵機制激發(fā)員工對風險管理的積極性。其次是要積極開展所有員工學習合規(guī)的理論知識，對員工在銀行工作的行為進行規(guī)范化、讓員工明白什么事情可以做什么事情不可以做，一旦發(fā)現(xiàn)員工做了不該做的事情給銀行帶來巨大經(jīng)濟損失的情況，除了給予物質(zhì)上的懲罰，還要令其負起法律責任，并在員工中樹立工作榜樣，促使員工能夠遵守基本行為規(guī)范。最后還要以人性化的考核機制激勵員工對工作充滿動力和積極性，鼓勵為維護內(nèi)控作出貢獻的部門和員工，并以經(jīng)濟行政辦法、業(yè)務(wù)權(quán)限調(diào)整等方法，推動風險考評制度的有效實施。

（2）完善銀行柜面業(yè)務(wù)風險管理機制。銀行柜面業(yè)務(wù)風險是由銀行內(nèi)部風險控制部門根據(jù)檢查稽核、信息系統(tǒng)反饋信息分析評價后得到的，柜面業(yè)務(wù)風險管理機制是一個伴隨自身經(jīng)營活動不斷發(fā)展而不斷完善的過程。為此銀行可以從以下幾點做起：首先在銀行內(nèi)部設(shè)立實時監(jiān)控柜面業(yè)務(wù)系統(tǒng)，監(jiān)督人員根據(jù)預(yù)先設(shè)定的風險控制模型，對從銀行賬戶經(jīng)手的大額或累計大額資金變動情況進行實時監(jiān)測，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況就要立即向上一級領(lǐng)導(dǎo)報告，并在一定范圍內(nèi)開展全方位的跟蹤反饋系統(tǒng)，以實現(xiàn)在第一時間將風險扼殺在搖籃中。其次是要根據(jù)銀行實際經(jīng)營情況，對每個柜面案件的特點、發(fā)生原因、涉及人員等進行全面分析，找到柜面風險發(fā)生的聯(lián)合因素，在后續(xù)工作中就可以據(jù)此對工作制度和人員安排進行科學調(diào)整，避免類似狀況再次出現(xiàn)。

（3）加強柜面操作人員的專業(yè)培訓。銀行柜面操作人員既是操作風險的制造者，也是操作風險的直接控制者，為了促使柜面操作人員認真、有序辦理每筆業(yè)務(wù)，嚴格控制操作風險，我國各大商業(yè)銀行應(yīng)該邀請專業(yè)人士，組織柜面操作人員接觸專業(yè)培訓，提升員工的政策水平、業(yè)務(wù)技能以及履職能力和依照規(guī)范操作意識。首先是針對柜面新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的操作風險控制方法進行培訓，對風險關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制技巧加以傳授，并結(jié)合銀行的實際情況制定切實可行的規(guī)章制度，促使員工懂得以崗位、流程來實現(xiàn)操作風險的控制和管理。其次是針對流程再造業(yè)務(wù)的知識培訓，使得員工學會流程設(shè)計、制度建設(shè)、崗位設(shè)置、檢查監(jiān)督、數(shù)據(jù)采集等相關(guān)知識，并在操作中找到其潛在的風險，從而將其控制在萌芽狀態(tài)。銀行要注重請實踐經(jīng)驗豐富的專業(yè)作為培訓老師，培訓老師要用豐富的案例講解實戰(zhàn)中業(yè)務(wù)應(yīng)對技巧，并將國家或地方新政策、新業(yè)務(wù)、新規(guī)程貫穿于培訓活動中，通過培訓，要讓柜面操作人員明確日常工作重點和要求，認識到工作中的盲點和誤區(qū)，全面提高員工的規(guī)防操作意識，對做好柜面工作有著積極的指導(dǎo)和促進作用。

（4）充分發(fā)揮銀行內(nèi)部監(jiān)督作用。銀行柜面業(yè)務(wù)操作過程中容易出現(xiàn)操作風險和問題，這已經(jīng)是威脅到銀行健康發(fā)展的大事，因此除了上述提到的管理和規(guī)避措施以外，銀行還要充分發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督作用和價值。首先要加強銀行顳部三線檢查的協(xié)調(diào)力度，統(tǒng)籌分配銀行內(nèi)部監(jiān)督人事、物力等資源，明確各個部門的監(jiān)督職能和責任，將職責落實到具體人員身上，就可以避免出了事情相互推脫的情況出現(xiàn)，各部門各監(jiān)督人員要及時將檢查結(jié)果上傳到信息共享系統(tǒng)中，避免出現(xiàn)同個項目重復(fù)檢查的情況。其次是要對柜面業(yè)務(wù)進行分類，對風險大、業(yè)務(wù)重要性大的項目加大檢查力度，并在日常監(jiān)督和檢查過程中，對銀行工作機制中存在的問題進行思考，以求不斷創(chuàng)新和更新銀行工作機制。

總之，商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)是其基本業(yè)務(wù)種類之一，也是銀行工作人員日常工作中接觸最多的業(yè)務(wù)之一，很多員工已經(jīng)形成自己的操作習慣，但這對柜面業(yè)務(wù)風險管理和控制容易造成不良影響。沒有一個事情是一成不變的，在面對柜面業(yè)務(wù)工作時也是一樣，從業(yè)人員要學會根據(jù)不同種類的柜面業(yè)務(wù)，敏銳的洞察辦理這項業(yè)務(wù)時可能存在的風險，從而將風險控制在萌芽狀態(tài)，降低或避免對銀行利益造成損害。

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（作者單位：西安建筑科技大學）