文/尹利勇 盧笑 統(tǒng)籌/莫文亮 夏曉露 李喆

央企巨貪牽出的特大案件

文/尹利勇 盧笑 統(tǒng)籌/莫文亮 夏曉露 李喆

深圳警方從地下錢莊窩點繳獲一批假印章

2016年11月18日下午，在公安部、廣東省公安廳指揮協(xié)調(diào)下，深圳市公安局經(jīng)偵支隊聯(lián)合梅州警方開展收網(wǎng)行動，連續(xù)作戰(zhàn)48小時，成功偵破1506系列地下錢莊案。

一條線索：3000萬涉貪腐資金外流

2015年10月23日，公安部經(jīng)偵局向廣東省公安廳移交一條線索：一批涉案金額高達3000萬元的可疑資金通過深圳的地下錢莊移出。該線索是國家審計局在審計央企財務收支情況時發(fā)現(xiàn)的。

廣東省公安廳經(jīng)偵局和深圳市公安局經(jīng)偵支隊高度重視，深圳警方立即對該線索立案偵查，代號1506。涉案的可疑資金交易主要集中在2008年至2009年間。由于時間間隔較長，對涉案賬戶的偵查極其困難。

“為逃避打擊，地下錢莊經(jīng)營者每兩個月就會更改一次賬戶?！鄙钲谑泄簿纸?jīng)偵支隊反洗錢偵查大隊大隊長吳永新介紹，專案組只能抽絲剝繭，對每一條轉(zhuǎn)賬信息層層往下追，以查清停用的舊賬戶和現(xiàn)有賬戶間的關(guān)聯(lián)。

數(shù)萬條銀行轉(zhuǎn)賬信息不僅跨年，還跨省份、跨行業(yè)，偵查難度超出專案組預期。通過一年的梳理，在中國人民銀行和國家外匯管理局的協(xié)助下，專案組從四萬余條信息中發(fā)現(xiàn)了3600余家企業(yè)非法辦理地下錢莊轉(zhuǎn)賬業(yè)務。初步估算涉案金額約150億元。

信息排查發(fā)現(xiàn)了分別以邱某華、詹某雄、梁某生、邱某京四人為中心的非法買賣外匯團伙。四團伙主犯均為潮汕人，初中文化程度，均居住在深圳。

四大地下錢莊浮出水面

經(jīng)專案組偵查發(fā)現(xiàn)，邱某華曾在深圳長期經(jīng)營國際貨運代理生意，擁有大批外貿(mào)客戶。據(jù)悉，邱某華的國際貨運代理有限公司業(yè)務主要是國際間的海運業(yè)務，收取的運費基本上是美元，加上有些國外客戶在其他生意里面需要將美元支付到國內(nèi)，需經(jīng)邱某華賬戶支付，于是邱某華的境外賬戶就有了美元。由于時常有客戶詢問能否兌換外幣，有著靈敏商業(yè)嗅覺的邱某華覺得有利可圖。

既有外匯來源，又有大量客戶群，最為關(guān)鍵的是地下錢莊業(yè)務比物流來錢快。于是，邱某華利用國際貨運業(yè)務為掩護干起了非法買賣外匯的勾當，客戶分布在廣州、東莞等地。為拓展客戶，邱某華發(fā)展詹某雄、梁某生、邱某京三名老鄉(xiāng)加入自己的“生意”中來。詹某雄等三人各自發(fā)展其名下的地下錢莊團伙，成為邱某華的二級錢莊。為拓展業(yè)務，邱某京團伙在做熟人生意的同時，還在各行業(yè)QQ群和貼吧發(fā)布買賣外匯的廣告。由于邱某京經(jīng)營的是二級錢莊，一般情況下每10萬美元換匯生意賺取的利益在300元人民幣左右。

讓人意想不到的是，詹某雄遠不止地下錢莊“莊主”這一個身份。隨著調(diào)查的深入，專案組意外發(fā)現(xiàn)詹某雄竟是警方正在偵辦的“4·12”特大虛開增值稅專用發(fā)票騙取出口退稅案的主犯之一。

“詹某雄在梅州地區(qū)發(fā)展了豐順縣的黃某、大埔縣的郭某等非法買賣外匯團伙，且參與出口退稅詐騙?！?據(jù)吳永新介紹，地下錢莊的存在為騙稅提供了便利條件。一些專門兌換外匯的地下錢莊在境內(nèi)外都注冊了貿(mào)易公司，他們把人民幣存入地下錢莊，地下錢莊再以美元的方式匯到騙稅人指定的國內(nèi)賬戶中，騙稅人就很容易得到結(jié)匯水單，外匯管理局就會在“出口收匯核銷單”上蓋章，這就為騙稅打通了一道關(guān)節(jié)。目前，地下錢莊犯罪不斷演化成一種復合型犯罪形式，如利潤更大的出口騙稅犯罪也參與到地下錢莊犯罪中來，這是地下錢莊犯罪演變的趨勢，因此詹某雄在地下錢莊和涉稅詐騙兩條道上撈錢就不難理解了。

深圳警方查獲地下錢莊窩點

“對敲”一下就能賺錢

地下錢莊是如何賺錢盈利的呢？

“對地下錢莊而言，外匯就是商品，獲利模式就是通過交易賺取差價。”吳永新介紹，1506系列地下錢莊案的四個團伙相互配合，相互調(diào)配跨境人民幣、美元進行非法外匯買賣活動。四個地下錢莊團伙為匯兌型地下錢莊團伙，其作案手法十分簡單，即境內(nèi)外通過對敲的方式，實現(xiàn)資金的非物理性轉(zhuǎn)移。如A客戶想將1000萬元人民幣轉(zhuǎn)移到美國賬戶，地下錢莊和客戶談好匯率或是手續(xù)費后，A客戶將1000萬元人民幣轉(zhuǎn)到地下錢莊境內(nèi)賬戶后，在境外收取地下錢莊按約定匯率兌付的等值外幣；如需將資金匯入境內(nèi)，反向操作即可。

“其實，資金并未實際發(fā)生跨境流轉(zhuǎn)，而是通過分別在境內(nèi)外收付人民幣和外幣、分別記賬的手法，變相實現(xiàn)資金跨境流入流出。這種方法更為隱蔽?！睋?jù)公安部相關(guān)負責人介紹，當境內(nèi)外雙方資金收支不平衡時，就通過虛假貿(mào)易的方式，將須支付的資金打給對方，這種采用對敲手法的錢莊也叫“兩地平衡型”地下錢莊。該負責人表示，匯兌型地下錢莊為我國目前規(guī)模最大、影響最大、危害最大和犯罪手法最隱蔽的地下錢莊犯罪類型。1506系列地下錢莊案的偵辦難度可想而知。

精準的提前收網(wǎng)

摸清各犯罪團伙脈絡后，專案組制定了詳細的抓捕方案。就在這時，專案組獲悉詹某雄因涉嫌騙取出口退稅在外省被抓捕歸案。于是當機立斷，決定當天開展收網(wǎng)行動。

2016年11月18日下午三點半，星期五。在公安部、廣東省公安廳的指揮下，深圳市公安局經(jīng)偵支隊組織相關(guān)偵查部門和福田分局共125名警力，與深圳市外匯管理局、人民銀行反洗錢處跨部門協(xié)作，在廣東省深圳、梅州兩地同時開展收網(wǎng)行動。

經(jīng)過兩天兩夜48小時連續(xù)作戰(zhàn)，深圳警方搗毀了匿藏在小區(qū)、寫字樓等地的五個窩點，現(xiàn)場抓獲犯罪嫌疑人邱某華等18人，精確凍結(jié)涉案賬戶76個，凍結(jié)涉案資金550余萬元，涉案金額達144.6億元。其中，詹某雄非法買賣外匯團伙是深圳警方偵辦的“4·12”特大虛開增值稅專用發(fā)票騙取出口退稅案中，回流外匯的主要提供者。

龐大的地下錢莊網(wǎng)絡

隨著案件的偵破，嫌疑人之間的關(guān)系也更加明確。一直從事出口騙稅的詹某雄和邱某華是老鄉(xiāng)和親戚，此前就有業(yè)務往來。隨著深圳警方近年來對地下錢莊的窮追猛打，為躲避風頭，四個地下錢莊團伙決定拓展外地業(yè)務。

更讓專案組始料未及的是，詹某雄的侄子、也是其團伙成員的詹某龍竟是黑龍江警方偵破的一宗涉案金額數(shù)十億美元案件的主要犯罪嫌疑人。

“據(jù)犯罪嫌疑人交代，由于深圳警方的持續(xù)嚴厲打擊，風險意識特強的邱某華等團伙決定開展外地業(yè)務?！眳怯佬陆榻B，詹某雄除了在梅州開展業(yè)務，其團伙成員詹某龍還跑到黑龍江去拓展業(yè)務。2010年至2015年期間，詹某龍在香港注冊成立多家離岸公司，在國內(nèi)開設個人賬戶數(shù)十個及空殼公司。其間，詹某龍向張某非法賣出外匯高達20余億美元，聯(lián)合他人騙取南通市等多地政府“來料加工”補貼金數(shù)億元?！?/p>