李德荃　曹文　曹原　宓彬

摘要：恰到好處的獎(jiǎng)罰制度是促成企業(yè)自覺(jué)環(huán)?；蛘弑O(jiān)管機(jī)構(gòu)積極監(jiān)理的前提。特別地，為促成企業(yè)自覺(jué)地采取環(huán)保行動(dòng)，必須加大針對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不作為的懲戒力度，而不僅僅是進(jìn)一步地提高針對(duì)企業(yè)環(huán)保行為的獎(jiǎng)罰力度。這就給環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)帶來(lái)了莫大的壓力。因此，為有效緩解監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作壓力，有必要建立節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度?；诠?jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度的信號(hào)博弈分析，排放達(dá)標(biāo)企業(yè)將如實(shí)申報(bào)自己的節(jié)能減排情況。但只要監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于申報(bào)排放達(dá)標(biāo)企業(yè)意思表示真實(shí)的信心足夠高，排放未達(dá)標(biāo)的企業(yè)就有動(dòng)機(jī)虛假申報(bào)其節(jié)能減排的情況。因此，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度存在四種可能的運(yùn)行狀況，亦即存在四種可能的后繼博弈精煉Bayes Nash均衡策略。其中的兩個(gè)為分離均衡狀態(tài)，另外兩個(gè)則為混同于申報(bào)達(dá)標(biāo)的均衡狀態(tài)。兩個(gè)混同均衡的效果極差，實(shí)際上意味著節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度失效。只有在分離均衡1或2下，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度的運(yùn)行才較為理想。而且分離均衡2的效果要優(yōu)于分離均衡1。因此，建議完善現(xiàn)行的排污申報(bào)與登記制度，建立節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度。并盡可能地加大針對(duì)達(dá)標(biāo)企業(yè)的財(cái)政補(bǔ)貼力度以及針對(duì)未達(dá)標(biāo)企業(yè)的懲罰力度，以便盡可能地降低節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)錯(cuò)誤申報(bào)的可能性。與此同時(shí)，還要嚴(yán)格政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)的組織紀(jì)律，除了要求全面核查申報(bào)達(dá)標(biāo)的企業(yè)，并加大針對(duì)政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)不作為的懲戒力度之外，還應(yīng)經(jīng)由全面核查，對(duì)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)的環(huán)保工作評(píng)定等級(jí)，以便重獎(jiǎng)優(yōu)者。

關(guān)鍵詞 ：節(jié)能減排；達(dá)標(biāo)申報(bào)；信號(hào)博弈；Bayes Nash均衡

中圖分類號(hào)：X32 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1002-2104（2016）12-0108-09

近年來(lái)，我國(guó)的環(huán)境污染問(wèn)題日益突出。環(huán)境污染事故的年發(fā)生次數(shù)呈現(xiàn)出顯著上升的態(tài)勢(shì)，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大。以大氣PM2.5的含量為例，在我國(guó)抽樣調(diào)查的338個(gè)地級(jí)以上城市中，2015年度超標(biāo)的城市就有265個(gè)，且平均年度超標(biāo)天數(shù)的占比高達(dá)23.3%[1]。根據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)家環(huán)境分析》的報(bào)告，我國(guó)目前只有不到1%的城市達(dá)到了世界衛(wèi)生組織推薦的空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，每年因空氣污染造成的經(jīng)濟(jì)損失不低于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的1.2%[2]。可以說(shuō)，環(huán)境問(wèn)題已成為當(dāng)今我國(guó)最為主要的民生問(wèn)題[3]。早在1973年，國(guó)務(wù)院便成立了環(huán)保領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)“三廢”治理和環(huán)保教育工作。這是我國(guó)環(huán)境保護(hù)工作的肇始。經(jīng)過(guò)幾十年的不懈努力，目前我國(guó)的環(huán)境保護(hù)與監(jiān)管工作已經(jīng)形成了一個(gè)較為完整的體系。具體包括三大政策和八項(xiàng)制度。其中，“排污申請(qǐng)登記與許可證”制度以及“排污收費(fèi)”制度是兩項(xiàng)重要的內(nèi)容[4]。不過(guò)，我國(guó)目前的排污申報(bào)制度主要局限于實(shí)際排污數(shù)量與種類等內(nèi)容的申報(bào)。其目的主要是為了取得排污許可以及合理確定排污付費(fèi)的金額。但環(huán)境保護(hù)的目標(biāo)不能僅限于抑制環(huán)境惡化的勢(shì)頭，而且還要爭(zhēng)取環(huán)境質(zhì)量逐步得到改善。2015年6月30日，我國(guó)政府正式向聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約秘書(shū)處提交文件，承諾我國(guó)將努力爭(zhēng)取二氧化碳排放在2030年之前渡過(guò)峰值，單位國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的二氧化碳排放則爭(zhēng)取較2005年下降60%—65%[5]。為實(shí)現(xiàn)這一艱巨的任務(wù)，國(guó)家必須以現(xiàn)有的二氧化碳排放水平為基礎(chǔ)，層層分解與落實(shí)節(jié)能減排的目標(biāo)；然后再建立健全監(jiān)督考核制度，以便采取得力的措施，層層考核，督促落實(shí)。而在諸多環(huán)境指標(biāo)的監(jiān)督考核制度中，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度極具意義。

1 相關(guān)文獻(xiàn)綜述

關(guān)于企業(yè)排污申報(bào)制度的相關(guān)研究，目前主要集中于企業(yè)虛報(bào)排污量的原因以及如何完善申報(bào)制度兩個(gè)方面。

例如，任玉瓏和楊菲菲[6]認(rèn)為，環(huán)境監(jiān)管機(jī)制的不完善以及利益的驅(qū)動(dòng)，是造成企業(yè)虛假申報(bào)環(huán)境監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)的主要原因。此外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)與企業(yè)之間的合謀行為也是一個(gè)促成因素。在這種判斷的基礎(chǔ)上，他們使用博弈論方法，建立監(jiān)管者與企業(yè)的信號(hào)博弈模型，從而給出分離均衡和混同均衡存在的條件。并從規(guī)制的視角對(duì)監(jiān)管者與企業(yè)間的合謀機(jī)理進(jìn)行了分析和討論，提出相關(guān)的政策建議。

楊玉峰和傅國(guó)偉[7]則認(rèn)為，約束或激勵(lì)企業(yè)如實(shí)申報(bào)，是污染排放總量控制的前提。而建立排污申報(bào)制度的目的，則是影響其成效的重要因素。具體地，如果環(huán)境管理部門的目的是要通過(guò)排污申報(bào)登記來(lái)確定企業(yè)的最大容許排污量，則企業(yè)將傾向于過(guò)多申報(bào)自己的污染排放量；如果排污申報(bào)的目的是為了向企業(yè)收取排污費(fèi)，則企業(yè)將傾向于少報(bào)自己的污染排放量。他們認(rèn)為，監(jiān)管機(jī)構(gòu)是否核查申報(bào)內(nèi)容以及針對(duì)虛報(bào)行為的懲罰力度，是決定排污申報(bào)制度成效的關(guān)鍵因素。因此監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以利用經(jīng)濟(jì)杠桿，促成企業(yè)如實(shí)申報(bào)其排污情況。

在環(huán)境監(jiān)管的相關(guān)研究中，一些文獻(xiàn)使用了信號(hào)博弈模型方法。除了上面提到的兩個(gè)文獻(xiàn)之外，還可檢索到其他一些論文也采用了類似的研究方法。

例如，張國(guó)興和張緒濤[8]等人認(rèn)為，由于信息的不對(duì)稱性和不完全性，政府與企業(yè)間節(jié)能減排的博弈將出現(xiàn)市場(chǎng)部分成功、完全成功、完全失敗三種均衡。并且市場(chǎng)均衡的效率受到偽裝成本和期望風(fēng)險(xiǎn)成本的影響。他們認(rèn)為，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)完全成功均衡的關(guān)鍵條件是提高企業(yè)偽裝的成本和期望風(fēng)險(xiǎn)成本。為此，必須細(xì)化政策、標(biāo)準(zhǔn)，提高檢查復(fù)查效率、強(qiáng)化懲罰力度、建立基礎(chǔ)性數(shù)據(jù)庫(kù)，建立更全面、多維度的考核指標(biāo)，發(fā)揮社會(huì)公眾、媒體第三方的質(zhì)詢和監(jiān)督作用。

徐詠梅[2]認(rèn)為，企業(yè)排污監(jiān)管需要企業(yè)、政府部門和社會(huì)公眾各博弈方的合作。其中，企業(yè)是排污的主體，減少企業(yè)污染物的凈化成本，加大對(duì)違規(guī)企業(yè)的處罰力度，可以縮小企業(yè)排污不達(dá)標(biāo)的空間；而政府部門則是監(jiān)管的主體，降低政府部門的監(jiān)督成本，加大對(duì)違規(guī)企業(yè)的處罰力度，可以擴(kuò)大政府部門的監(jiān)督力度空間。此外，公眾的環(huán)保參與既可以縮小企業(yè)排污不達(dá)標(biāo)的空間，又可以擴(kuò)大政府部門強(qiáng)化監(jiān)督的空間。因此，必須建立強(qiáng)度適宜的企業(yè)排污處罰機(jī)制，支持企業(yè)采用新型凈化技術(shù)，提高政府部門的監(jiān)督水平，有效降低監(jiān)督成本，引導(dǎo)公眾參與環(huán)保建設(shè)。

謝偉和孫紹榮[9]則基于政府與企業(yè)之間的大氣污染防治信號(hào)博弈模型分析，認(rèn)為大氣污染治理存在三種治污效率各異的貝葉斯均衡狀態(tài)。并且在不同的均衡狀態(tài)下，政府對(duì)企業(yè)的排污申報(bào)會(huì)采用不同的策略，從而其治污效率也各不相同。

總而言之，目前的相關(guān)研究主要局限于以獲取排污許可證為目的的排污申報(bào)制度。而本文的研究則將以節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)為對(duì)象?？紤]到我國(guó)向世界做出的減排承諾之莊嚴(yán)以及完成承諾之艱巨，作為本文所建議的環(huán)保監(jiān)管制度的重要組成部分，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)監(jiān)管機(jī)制的相關(guān)研究也就擁有了一定的理論意義與實(shí)踐價(jià)值。

2 環(huán)保監(jiān)管效能的影響因素：基于初始模型的分析

政府環(huán)保監(jiān)管機(jī)構(gòu)依授權(quán)針對(duì)企業(yè)與環(huán)境相關(guān)的經(jīng)營(yíng)行為，實(shí)施環(huán)境保護(hù)合規(guī)性監(jiān)督管理工作。這樣，在企業(yè)與政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間便形成了環(huán)保監(jiān)管博弈的局面。企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的效果與政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管決策的效果之間相互影響、相互依存。因此，無(wú)論是企業(yè)，還是政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)，每一方在做出自己的行動(dòng)選擇之前，都必須充分地考慮對(duì)方可能做出的反應(yīng)。

為對(duì)比分析起見(jiàn)，在正式引入節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度之前，首先考察在不存在節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度的情況下，環(huán)保監(jiān)管體制的效能及其主要影響因素。

2.1 環(huán)保監(jiān)管初始模型的基本假定

2.1.1 理性經(jīng)濟(jì)人假設(shè)

一般認(rèn)為，利益動(dòng)機(jī)、規(guī)制動(dòng)機(jī)和道德動(dòng)機(jī)是影響企業(yè)環(huán)保行為的三個(gè)主要因素。其中，利益動(dòng)機(jī)是最為直接的影響因素。而且，利益動(dòng)機(jī)與道德動(dòng)機(jī)還是兩個(gè)能激發(fā)企業(yè)環(huán)保自覺(jué)性的因素。但規(guī)制動(dòng)機(jī)則只是一個(gè)外在的強(qiáng)制性因素[10]。

作為一個(gè)初始的環(huán)保監(jiān)管博弈分析模型。這里假設(shè)企業(yè)是理性的經(jīng)濟(jì)人，因此，企業(yè)對(duì)各利益相關(guān)者環(huán)境利益訴求的響應(yīng)，都是企業(yè)在權(quán)衡自己的成本和收益之后，以自己的經(jīng)濟(jì)利益最大化為目標(biāo)，理性選擇的結(jié)果[11]。

類似地，假設(shè)政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)也是理性的經(jīng)濟(jì)人。并且假設(shè)政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)的決策不僅僅以社會(huì)效益的最大化為目標(biāo)，而且同時(shí)還要兼顧到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的部門利益以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員的個(gè)人利益。

2.1.2 企業(yè)實(shí)施環(huán)保相關(guān)行為的成本與收益

基于環(huán)保實(shí)踐的一般經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)若想切實(shí)有效并且持久穩(wěn)定地提高自己的節(jié)能減排水平，就必須訂購(gòu)和安裝相對(duì)昂貴的設(shè)備，至少必須對(duì)其原有的設(shè)備實(shí)施升級(jí)與改造，并需要掌握較高的技術(shù)或較新的工藝。這自然就需要大量的投入。因此，與開(kāi)展節(jié)能減排達(dá)標(biāo)工作之前相比，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)的生產(chǎn)成本普遍地顯著提高。在本文中，把企業(yè)這部分與環(huán)保相關(guān)的成本，統(tǒng)稱作環(huán)保成本。

具體地，可把企業(yè)的環(huán)保成本分解成投資成本、財(cái)務(wù)費(fèi)用與運(yùn)營(yíng)費(fèi)用三大塊。所謂環(huán)保的投資成本，就是企業(yè)為實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排目的而實(shí)施的資本性支出。具體包括購(gòu)置與安裝新型機(jī)器設(shè)備的投入（包括相應(yīng)的新建廠房及其附屬物的投入），對(duì)原有廠房、機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行升級(jí)改造的投入，改用符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的綜合一體化生產(chǎn)技術(shù)（例如全套清潔達(dá)標(biāo)生產(chǎn)工藝）等方面的投入等。所謂環(huán)保的財(cái)務(wù)費(fèi)用，指的就是與上述環(huán)保資本性投入相關(guān)的利息費(fèi)用支出。所謂環(huán)保的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用，指的是企業(yè)為確保環(huán)保新型機(jī)器設(shè)備或者綜合一體化生產(chǎn)技術(shù)與工藝順利運(yùn)行而發(fā)生的費(fèi)用。具體包括設(shè)備維護(hù)費(fèi)用以及崗位培訓(xùn)費(fèi)用等。

以鋼鐵業(yè)為例。根據(jù)業(yè)內(nèi)的估計(jì)，相較于2015年初新環(huán)保法正式實(shí)施之前的情況，我國(guó)鋼鐵企業(yè)的生產(chǎn)成本增加了70元/t—111元/t[12]。再以制藥業(yè)為例。目前我國(guó)制藥業(yè)的年度增加值占比不到全國(guó)的3%，但污染排放總量卻占到了全國(guó)各行業(yè)總排放的6%左右。根據(jù)制藥業(yè)內(nèi)的估計(jì)，目前我國(guó)規(guī)模以上制藥企業(yè)每年至少產(chǎn)生幾千萬(wàn)噸的廢水。每噸廢水的處理成本達(dá)10—50元。這就意味著，目前我國(guó)規(guī)模以上制藥企業(yè)每年的治污成本動(dòng)輒就要支出上億元[13]。

由此可見(jiàn)，節(jié)能減排需要大筆的投入。環(huán)保成本的高低實(shí)質(zhì)上是決定節(jié)能減排環(huán)保工作能否順利推進(jìn)的關(guān)鍵。在本文中，記某行業(yè)節(jié)能減排已達(dá)標(biāo)企業(yè)的單位生產(chǎn)成本為c1，節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)的單位生產(chǎn)成本為c2。于是有c1>c2。

企業(yè)環(huán)保開(kāi)支的增加通常無(wú)助于其產(chǎn)出數(shù)量的增加以及產(chǎn)出品質(zhì)的改善[14]。因此，企業(yè)很難經(jīng)由產(chǎn)品銷售收入增加的方式來(lái)收回環(huán)保成本。這就需要國(guó)家財(cái)政予以支持。為此，我國(guó)新環(huán)境保護(hù)法第21條與第22條規(guī)定，企事業(yè)單位和其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者在污染物排放符合法定要求的基礎(chǔ)上進(jìn)一步減少污染物排放的，政府應(yīng)當(dāng)依法采取財(cái)政、稅收、價(jià)格、政府采購(gòu)等方面的政策和措施予以鼓勵(lì)和支持。

基于上述法律規(guī)定，在本文中，假設(shè)政府給予節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)一定金額的補(bǔ)貼或獎(jiǎng)勵(lì)，記作元/單位產(chǎn)出。

新環(huán)境保護(hù)法第25條規(guī)定，企事業(yè)單位和其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者違反法律法規(guī)排放污染物造成或者可能造成嚴(yán)重污染的，縣級(jí)以上人民政府環(huán)境保護(hù)主管部門和其他負(fù)有環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理職責(zé)的部門可以查封、扣押造成污染物排放的設(shè)施、設(shè)備。而根據(jù)第59條的規(guī)定，企事業(yè)單位和其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者違法排放污染物，受到罰款處罰，被責(zé)令改正，拒不改正的，依法作出處罰決定的行政機(jī)關(guān)可以自責(zé)令改正之日的次日起，按照原處罰數(shù)額按日連續(xù)處罰。第63條和64條又規(guī)定，企事業(yè)單位和其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者通過(guò)暗管、滲井、滲坑、灌注或者篡改、偽造監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，或者不正常運(yùn)行防治污染設(shè)施等逃避監(jiān)管的方式違法排放污染物，因污染環(huán)境和破壞生態(tài)造成損害的，應(yīng)當(dāng)依照侵權(quán)責(zé)任法的有關(guān)規(guī)定承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。

基于上述法律規(guī)定，在本文中，把節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)因相關(guān)設(shè)備被查扣且被處罰而造成的損失記做c4元/單位產(chǎn)出。并假設(shè)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)為對(duì)外隱瞞其觸犯環(huán)保法規(guī)的事實(shí)，都需要付出一定金額的偽裝費(fèi)用，記為c3元/單位產(chǎn)出。再假設(shè)一旦未達(dá)標(biāo)企業(yè)被政府相關(guān)部門查實(shí)瞞報(bào)，則除了將遭受c4元/單位產(chǎn)出的損失之外，還要就其瞞報(bào)行為繳納一定金額的罰款，記為c5元/單位產(chǎn)出。

2.1.3 政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其工作人員實(shí)施監(jiān)管行為的成本或費(fèi)用

新環(huán)保法第24條規(guī)定，縣級(jí)以上人民政府環(huán)境保護(hù)主管部門及其委托的環(huán)境監(jiān)察機(jī)構(gòu)和其他負(fù)有環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理職責(zé)的部門，有權(quán)對(duì)排放污染物的企事業(yè)單位和其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。第26條規(guī)定，國(guó)家實(shí)行環(huán)境保護(hù)目標(biāo)責(zé)任制和考核評(píng)價(jià)制度?？h級(jí)以上人民政府應(yīng)當(dāng)將環(huán)境保護(hù)目標(biāo)完成情況納入對(duì)本級(jí)人民政府負(fù)有環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理職責(zé)的部門及其負(fù)責(zé)人和下級(jí)人民政府及其負(fù)責(zé)人的考核內(nèi)容，作為對(duì)其考核評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。第27條規(guī)定，縣級(jí)以上人民政府應(yīng)當(dāng)每年向本級(jí)人民代表大會(huì)或者人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告環(huán)境狀況和環(huán)境保護(hù)目標(biāo)完成情況，對(duì)發(fā)生的重大環(huán)境事件應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告，依法接受監(jiān)督。

新環(huán)保法第67條規(guī)定，上級(jí)人民政府及其環(huán)境保護(hù)主管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)下級(jí)人民政府及其有關(guān)部門環(huán)境保護(hù)工作的監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)有關(guān)工作人員有違法行為，依法應(yīng)當(dāng)給予處分的，應(yīng)當(dāng)向其任免機(jī)關(guān)或者監(jiān)察機(jī)關(guān)提出處分建議。依法應(yīng)當(dāng)給予行政處罰，而有關(guān)環(huán)境保護(hù)主管部門不給予行政處罰的，上級(jí)人民政府環(huán)境保護(hù)主管部門可以直接作出行政處罰的決定。第68條規(guī)定，地方各級(jí)人民政府、縣級(jí)以上人民政府環(huán)境保護(hù)主管部門和其他負(fù)有環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理職責(zé)的部門有嚴(yán)重失職行為的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予記過(guò)、記大過(guò)或者降級(jí)處分；造成嚴(yán)重后果的，給予撤職或者開(kāi)除處分，其主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)引咎辭職。

基于上述法律規(guī)定，在本文中，假設(shè)政府環(huán)境監(jiān)管部門的核查費(fèi)用為g1元；政府相關(guān)部門監(jiān)管不力所造成的社會(huì)效益損失為g2元；監(jiān)管不力對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員個(gè)人政績(jī)（業(yè)績(jī)）所帶來(lái)的損失為g3元。

2.2 環(huán)保監(jiān)管初始模型的基本結(jié)構(gòu)

假設(shè)企業(yè)的可選行動(dòng)集為{節(jié)能減排達(dá)標(biāo)，節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)}；假設(shè)政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)的可選行動(dòng)集為{核查企業(yè)的環(huán)保狀況，不核查企業(yè)的環(huán)保狀況}。再假設(shè)尚未建立節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度。于是可構(gòu)造一個(gè)完全信息靜態(tài)環(huán)保監(jiān)管博弈模型。其戰(zhàn)略式框架如表1所示。

2.3 模型分析

若令政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)選擇行動(dòng)“核查”的概率為p，選擇行動(dòng)“不核查”的概率為1-p；再假設(shè)企業(yè)采取行動(dòng)“節(jié)能減排達(dá)標(biāo)”的概率為q，采取行動(dòng)“節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)”的概率為1-q。于是，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)的期望費(fèi)用為：

[g1q+（g1-c4）（1-q）]p+[（g2+g3）q+（g2+g3）（1-q）]（1-p）

企業(yè)的期望費(fèi)用為：

[（c1-b）p+c1（1-p）]q+[（c2+c3+c4）p+（c2+c3）（1-p）]（1-q）

根據(jù)博弈論的最優(yōu)反應(yīng)定理（或者令上述兩式同時(shí)達(dá)到極小值的一階條件），可求得該完全信息靜態(tài)環(huán)保監(jiān)管博弈模型的混合策略Nash均衡解為：

q*=c4+g2+g3-g1c4；p*=c1-（c2+c3）c4+b

在上述模型的分析中，隱含地假設(shè)政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)不作為的后果無(wú)差別。但實(shí)際上，企業(yè)是否履行環(huán)保義務(wù)，對(duì)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)不作為的后果影響巨大。若有必要體現(xiàn)這一差別，則可令在企業(yè)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)時(shí)，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)不核查的支付為g21+g31。于是企業(yè)環(huán)保決策的混合策略Nash均衡解為：

q*=c4+g2+g3-g1c4+g2+g3-g21-g31

盡管這個(gè)模型很簡(jiǎn)單，但仍可從中獲得幾個(gè)很有意義的結(jié)論：

（1）除非g2+g3≥g1，或者g21+g31≥g1，我們不能指望企業(yè)全面地采取環(huán)保的行為。這說(shuō)明，強(qiáng)化監(jiān)管是培養(yǎng)企業(yè)環(huán)保自覺(jué)性的必要前提。

（2）除非c1-b≥c2+c3+c4，我們也不能指望監(jiān)管機(jī)構(gòu)全面杜絕不作為的行為。這說(shuō)明，對(duì)企業(yè)的環(huán)保補(bǔ)貼越多、企業(yè)虛假環(huán)保的成本越高、對(duì)違規(guī)行為的處罰力度越大、企業(yè)的環(huán)保成本越少，監(jiān)管機(jī)構(gòu)全面核查企業(yè)環(huán)保狀況的可能性越小。

由此可見(jiàn)，不能指望企業(yè)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)擁有充分的環(huán)保自覺(jué)性。恰到好處的獎(jiǎng)罰制度是生成環(huán)保自覺(jué)性的前提。具體地，為促使企業(yè)自覺(jué)地采取環(huán)保行動(dòng)，必須加大針對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不作為的懲戒力度。這一結(jié)論與我們的通常觀念大不相同。因?yàn)楦鶕?jù)一般的觀念，為確保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)符合環(huán)保的要求，對(duì)于那些節(jié)能減排措施得力的企業(yè)，應(yīng)該加大補(bǔ)貼的力度；與此同時(shí)，對(duì)于那些觸犯環(huán)保法規(guī)的企業(yè)，應(yīng)該嚴(yán)加懲處。但根據(jù)本模型的分析，針對(duì)企業(yè)環(huán)保行為的獎(jiǎng)罰舉措，更有可能影響環(huán)保監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行為。而為促成企業(yè)自覺(jué)采取環(huán)保行動(dòng)的局面，更應(yīng)該加大的是針對(duì)政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)不作為的處罰力度，而不是進(jìn)一步地提高針對(duì)企業(yè)環(huán)保行為的獎(jiǎng)罰力度。

3 節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度的效能：基于信號(hào)博弈模型的分析

上述環(huán)保監(jiān)管初始模型隱含一個(gè)重要的假定：只有經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)核查確認(rèn)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)的企業(yè)，才有可能獲得政府的環(huán)保補(bǔ)貼。但在實(shí)踐中，這會(huì)給監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作帶來(lái)沉重的壓力。而節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度則可以有效地緩解這一問(wèn)題。

這里所謂的節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)不同于我國(guó)現(xiàn)有的排污申報(bào)登記制度。所謂排污申報(bào)登記制度，指的是排放污染物的單位按照國(guó)務(wù)院環(huán)境保護(hù)行政主管部門的規(guī)定，向所在地環(huán)境保護(hù)行政主管部門申報(bào)登記擁有的污染物排放設(shè)施、處理設(shè)施和在正常作業(yè)條件下排放污染物的種類、數(shù)量和濃度，并提供防治污染的有關(guān)技術(shù)資料，以及在排放污染物有重大改變時(shí)及時(shí)申報(bào)的制度。由此可見(jiàn)，現(xiàn)有排污申報(bào)登記制度的主要目的是申明實(shí)際排污狀況，而節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)則是申明節(jié)能減排達(dá)標(biāo)的情況。

3.1 模型的基本假設(shè)

假設(shè)企業(yè)存在節(jié)能減排達(dá)標(biāo)與節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)兩種可能的情景。于是根據(jù)Harsanyi轉(zhuǎn)換原理，我們虛擬自然N的行動(dòng)集合為{T1：節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)；T2：節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)}。

假設(shè)政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于達(dá)標(biāo)排放企業(yè)占比先驗(yàn)判斷為p，對(duì)于未達(dá)標(biāo)排放企業(yè)占比先驗(yàn)判斷為1-p。

假設(shè)企業(yè)的行動(dòng)集合為{m1：申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)；m2：申報(bào)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)}。

假設(shè)p1為政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)意思表示真實(shí)的后驗(yàn)概率判斷；1-p1是政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)意思表示不真實(shí)的后驗(yàn)概率判斷。

假設(shè)p2為政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于申報(bào)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)意思表示不真實(shí)的后驗(yàn)概率判斷；1-p2是政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于申報(bào)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)意思表示真實(shí)的后驗(yàn)概率判斷。

假設(shè)政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行動(dòng)集合為{a1：核查企業(yè)節(jié)能減排的情況；a2：不核查企業(yè)節(jié)能減排的情況}。

最后再將企業(yè)的環(huán)保成本與政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管費(fèi)用組成支付向量，記做wi，i=1，2，L，8。且假設(shè)其具體內(nèi)容如下：

3.2 信號(hào)博弈模型的基本結(jié)構(gòu)

假設(shè)首先下達(dá)節(jié)能減排指標(biāo)，然后要求所有企業(yè)都申報(bào)自己的節(jié)能減排達(dá)標(biāo)情況；政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)則根據(jù)企業(yè)的申報(bào)情況做出發(fā)放環(huán)保補(bǔ)貼或者環(huán)保處罰的決定。當(dāng)然了，在正式作出獎(jiǎng)罰的決定之前，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)可相機(jī)核查企業(yè)節(jié)能減排的實(shí)際情況。

基于上述節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度，可建立節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)信號(hào)博弈模型。其基本結(jié)構(gòu)如圖1所示。

3.3 模型分析

3.3.1 政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)的最優(yōu)選擇

根據(jù)不完全信息動(dòng)態(tài)博弈Nash均衡解的逆向歸納解法，應(yīng)當(dāng)首先確定政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)的最優(yōu)選擇。于是，當(dāng)接收到企業(yè)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)的申報(bào)（亦即企業(yè)發(fā)出信號(hào) m1）時(shí)，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)決定核查（亦即采取行動(dòng)a1）的期望費(fèi)用為：

3.3.2 企業(yè)的最優(yōu)選擇

當(dāng)條件式（1）與條件式（3）同時(shí)成立時(shí)。這時(shí)，由于無(wú)論對(duì)于申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)的企業(yè)，還是對(duì)于申報(bào)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)的企業(yè)，政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)都將實(shí)施核查，因此，設(shè)若節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)選擇申報(bào)達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c2+c3+c4+c5）；設(shè)若節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)選擇申報(bào)未達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c2+c4）?？梢?jiàn)，在這種情況下，節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)的最優(yōu)選擇是如實(shí)申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)。

而節(jié)能減排達(dá)標(biāo)的企業(yè)如果選擇申報(bào)達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c1-b）；如果選擇申報(bào)未達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用是（c1-b+c51）?？梢?jiàn)，在這種情況下，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)的最優(yōu)選擇也是如實(shí)申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)。

當(dāng)條件式（1）與條件式（4）同時(shí)成立時(shí)。這時(shí)，對(duì)于申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)的企業(yè)，政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)將實(shí)施核查；但對(duì)于申報(bào)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)的企業(yè)，政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)將不核查。因此，設(shè)若節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)選擇虛假申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c2+c3+c4+c5）；設(shè)若節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)選擇如實(shí)申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c2+c4）?？梢?jiàn)，在這種情況下，節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)的最優(yōu)選擇應(yīng)是如實(shí)申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)。

而節(jié)能減排達(dá)標(biāo)的企業(yè)如果選擇申報(bào)達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c1-b）；如果選擇申報(bào)未達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用是（c1+c4）?？梢?jiàn)，在這種情況下，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)的最優(yōu)選擇也是如實(shí)申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)。

當(dāng)條件（2）與條件（3）同時(shí)成立時(shí)。這時(shí)，對(duì)于申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)的企業(yè)，政府監(jiān)管部門不會(huì)核查；但對(duì)于申報(bào)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)的企業(yè)，政府監(jiān)管部門將實(shí)施核查。因此，設(shè)若節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)選擇虛假申報(bào)，亦即申報(bào)達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c2+c3-b）；設(shè)若節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)選擇如實(shí)申報(bào)，亦即申報(bào)未達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c2+c4）。由于一般地有b p c4，因此在這種情況下，節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)的最優(yōu)選擇是虛假申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)。

而節(jié)能減排達(dá)標(biāo)的企業(yè)如果選擇如實(shí)申報(bào)，亦即申報(bào)達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c1-b）；如果選擇申報(bào)未達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用是（c1-b+c51）。因此在這種情況下，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)的最優(yōu)選擇將是如實(shí)申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)。

當(dāng)條件式（2）與條件式（4）同時(shí)成立時(shí)。這時(shí)，無(wú)論企業(yè)申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)，還是申報(bào)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)都不會(huì)核查。因此，設(shè)若節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)虛假申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c2+c3-b）；設(shè)若未達(dá)標(biāo)企業(yè)如實(shí)申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c2+c4）?？梢?jiàn)，在這種情況下，節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)的最優(yōu)選擇應(yīng)是虛假申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)。

而節(jié)能減排達(dá)標(biāo)的企業(yè)如果選擇如實(shí)申報(bào)，亦即申報(bào)達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用為（c1-b）；如果選擇虛假申報(bào)，亦即申報(bào)未達(dá)標(biāo)，則其費(fèi)用是（c1+c4）?？梢?jiàn)，在這種情況下，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)的最優(yōu)選擇是如實(shí)申報(bào)，亦即申報(bào)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)。

3.3.3 后繼博弈精煉Bayes Nash均衡解及其分析與評(píng)價(jià)

歸納上述分析，可知該節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)信號(hào)博弈模型存在四種可能的后繼博弈精煉Bayes Nash均衡解。其中兩個(gè)為分離均衡解，兩個(gè)為混同于申報(bào)達(dá)標(biāo)均衡解。

分離均衡解1。如前所述，當(dāng)條件式（1）與式（3）同時(shí)成立時(shí)，企業(yè)的最優(yōu)選擇為（申報(bào)達(dá)標(biāo)，申報(bào)未達(dá)標(biāo)）。也就是說(shuō)，企業(yè)將自覺(jué)地如實(shí)申報(bào)自己的節(jié)能減排情況：達(dá)標(biāo)的企業(yè)自然申報(bào)達(dá)標(biāo)，但未達(dá)標(biāo)的企業(yè)也會(huì)誠(chéng)實(shí)地申報(bào)未達(dá)標(biāo)。由于這是一個(gè)分離的均衡戰(zhàn)略，因此政府的兩個(gè)信息集都處在均衡的路徑上，其最優(yōu)選擇為（核查，核查）。也就是說(shuō)，在企業(yè)申報(bào)達(dá)標(biāo)時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)將實(shí)施核查；在企業(yè)申報(bào)不達(dá)標(biāo)時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也要核查。相應(yīng)的后驗(yàn)概率分別為（1，0）和（0，1）。于是，這個(gè)精煉Bayes Nash分離均衡戰(zhàn)略為：

{（申報(bào)達(dá)標(biāo)，申報(bào)未達(dá)標(biāo)），（核查，核查），（1，0）和（0，1）}

分離均衡解2。當(dāng)條件式（1）與式（4）同時(shí)成立時(shí)，企業(yè)的最優(yōu)選擇為（申報(bào)達(dá)標(biāo)，申報(bào)未達(dá)標(biāo)）。也就是說(shuō)，達(dá)標(biāo)的企業(yè)將申報(bào)達(dá)標(biāo)，未達(dá)標(biāo)的企業(yè)將申報(bào)未達(dá)標(biāo)。這也是一個(gè)分離的均衡戰(zhàn)略，因此政府的兩個(gè)信息集也都處在均衡的路徑上，但其最優(yōu)選擇為（核查，不核查）。也就是說(shuō)，在企業(yè)申報(bào)達(dá)標(biāo)時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)將審查；在企業(yè)申報(bào)未達(dá)標(biāo)時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不審查。相應(yīng)的后驗(yàn)概率分別為（1，0）和（0，1）。于是，這個(gè)精煉Bayes Nash分離均衡策略為：

{（申報(bào)達(dá)標(biāo)，申報(bào)未達(dá)標(biāo)），（核查，不核查），（1，0）和（0，1）}

混同均衡解1。當(dāng)條件式（2）與式（3）同時(shí)成立時(shí)，企業(yè)的最優(yōu)選擇為（申報(bào)達(dá)標(biāo)，申報(bào)達(dá)標(biāo)）。也就是說(shuō)，達(dá)標(biāo)的企業(yè)申報(bào)達(dá)標(biāo)，未達(dá)標(biāo)的企業(yè)也申報(bào)達(dá)標(biāo)。這是一個(gè)混同于申報(bào)達(dá)標(biāo)的均衡戰(zhàn)略。這時(shí)政府的最優(yōu)選擇為（不核查，核查）。均衡路徑上的后驗(yàn)概率分布等同于先驗(yàn)概率分布，亦即為[p，（1-p）]。于是，該精煉Bayes Nash混同均衡策略為：

{（申報(bào)達(dá)標(biāo)，申報(bào)達(dá)標(biāo)），（不核查，核查），[p，（1-p）]和[p2，（1-p2）]，式（3）成立}

混同均衡解2。當(dāng)條件式（2）與式（4）同時(shí)成立時(shí)，企業(yè)的最優(yōu)選擇為（申報(bào)達(dá)標(biāo)，申報(bào)達(dá)標(biāo)）。也就是說(shuō)，達(dá)標(biāo)的企業(yè)申報(bào)達(dá)標(biāo)，未達(dá)標(biāo)的企業(yè)也申報(bào)達(dá)標(biāo)。這也是一個(gè)混同于申報(bào)達(dá)標(biāo)的均衡戰(zhàn)略。但這時(shí)政府的最優(yōu)選擇為（不核查，不核查）。均衡路徑上的后驗(yàn)概率分布等同于先驗(yàn)概率分布，亦即為[p，（1-p）]。于是，該精煉Bayes Nash混同均衡策略為：

{（申報(bào)達(dá)標(biāo)，申報(bào)達(dá)標(biāo)），（不核查，不核查），[p，（1-p）]和[p2，（1-p2）]，式（4）成立}

由此可見(jiàn)，達(dá)標(biāo)企業(yè)如實(shí)申報(bào)自己的節(jié)能減排情況當(dāng)然是其理性的選擇。然而即使獎(jiǎng)罰再嚴(yán)苛，節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)采取虛假申報(bào)的態(tài)度也未必就是不理性的表現(xiàn)。這是因?yàn)橛绊懫髽I(yè)是否虛假申報(bào)的直接因素并不是其所遭受的獎(jiǎng)罰的力度，而是政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于企業(yè)是否如實(shí)申報(bào)的后驗(yàn)判斷。只要政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于申報(bào)排放達(dá)標(biāo)企業(yè)意思表示真實(shí)的信心足夠高，未達(dá)標(biāo)企業(yè)就有動(dòng)機(jī)虛假申報(bào)其節(jié)能減排的情況。

實(shí)際上，根據(jù)上述分析，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度的具體運(yùn)行只會(huì)出現(xiàn)四種可能的情況。這四種可能的狀況分別與四個(gè)后繼博弈精煉Bayes Nash均衡策略相對(duì)應(yīng)。至于這四種情況中的哪一種會(huì)出現(xiàn)，則完全取決于政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于企業(yè)是否如實(shí)申報(bào)的后驗(yàn)判斷。

不過(guò)，在這四個(gè)后繼博弈精煉Bayes Nash均衡策略中，兩個(gè)混同均衡的效果極差?？梢哉f(shuō)，如果企業(yè)的節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)行為和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的應(yīng)對(duì)方式遵循的是這兩個(gè)混同均衡策略，則意味著未達(dá)標(biāo)企業(yè)將虛假申報(bào)，而政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)也基本上采取不作為的態(tài)度。顯然，這時(shí)的節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)與監(jiān)管制度已經(jīng)失效。

只有當(dāng)所有的企業(yè)與政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)都采取分離均衡策略1或2時(shí)，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)與監(jiān)管制度的運(yùn)行才較為理想。其中，在分離均衡1下，所有的企業(yè)都將如實(shí)申報(bào)，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)也將采取全面核查監(jiān)管的態(tài)度；而在分離均衡2下，所有的企業(yè)也將如實(shí)申報(bào)，但政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)將只核查那些申報(bào)達(dá)標(biāo)的企業(yè)。實(shí)際上，在這兩種分離均衡狀態(tài)下，由于政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)肯定要核查那些申報(bào)達(dá)標(biāo)的企業(yè)，因此未達(dá)標(biāo)企業(yè)也只能選擇如實(shí)地申報(bào)自己的節(jié)能減排情況。

當(dāng)然了，如果考慮到合理降低監(jiān)管成本這個(gè)因素，則分離均衡2的效率要優(yōu)于分離均衡1。這是因?yàn)樯陥?bào)未達(dá)標(biāo)的企業(yè)無(wú)非兩種情況：一是節(jié)能減排達(dá)標(biāo)的企業(yè)錯(cuò)誤地申報(bào)未達(dá)標(biāo)；二是節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)的企業(yè)如實(shí)地申報(bào)未達(dá)標(biāo)。在第一種情況下，只要政府對(duì)節(jié)能減排未達(dá)標(biāo)企業(yè)的處罰力度足夠地高、對(duì)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)的財(cái)政補(bǔ)貼又足夠地吸引人，則節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)的錯(cuò)誤申報(bào)就會(huì)給自己帶來(lái)慘重的損失。于是，達(dá)標(biāo)企業(yè)就能自行啟動(dòng)糾正機(jī)制，從而杜絕錯(cuò)誤申報(bào)這種情況的出現(xiàn)。這樣一來(lái)，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)大可放棄針對(duì)未達(dá)標(biāo)申報(bào)的核查。

不過(guò)在實(shí)踐中，未達(dá)標(biāo)企業(yè)的節(jié)能減排情況不會(huì)完全相同。其中有些企業(yè)與達(dá)標(biāo)要求可能僅僅是功虧一簣，而有些企業(yè)的節(jié)能減排工作則要做得更差一些。在這種情況下，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)放棄針對(duì)所有申報(bào)未達(dá)標(biāo)企業(yè)的核查，是否不便于合理確定懲罰力度，從而有失公平？我們認(rèn)為，不區(qū)分未達(dá)標(biāo)的程度，對(duì)所有的申報(bào)未達(dá)標(biāo)企業(yè)一律課以最嚴(yán)厲的懲罰，這樣做有利于督促企業(yè)加大力度，努力實(shí)現(xiàn)達(dá)標(biāo)。

因此，應(yīng)該努力爭(zhēng)取節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度能在分離均衡2的狀態(tài)下運(yùn)行。為此，必須盡可能地加大針對(duì)達(dá)標(biāo)企業(yè)的財(cái)政補(bǔ)貼力度以及針對(duì)未達(dá)標(biāo)企業(yè)的懲罰力度，從而盡可能地降低節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)錯(cuò)誤申報(bào)的可能性。與此同時(shí)，還要嚴(yán)格政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)的組織紀(jì)律，除了要求其全面核查申報(bào)達(dá)標(biāo)的企業(yè)，并加大針對(duì)政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)不作為的懲戒力度之外，還應(yīng)該經(jīng)由全面核查，對(duì)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)的環(huán)保工作評(píng)定等級(jí)，以便優(yōu)者重獎(jiǎng)。

4 主要結(jié)論與建議

通過(guò)上述分析可知，不能指望企業(yè)全面自覺(jué)地采取環(huán)保的行為，強(qiáng)化監(jiān)管是培養(yǎng)企業(yè)環(huán)保自覺(jué)性的必要前提。類似地，也不能指望監(jiān)管機(jī)構(gòu)全面自覺(jué)地杜絕不作為的行為。實(shí)際上，對(duì)企業(yè)的環(huán)保補(bǔ)貼越多、企業(yè)虛假環(huán)保的成本越高、對(duì)違規(guī)行為的處罰力度越大、企業(yè)的環(huán)保成本越少，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)全面核查企業(yè)環(huán)保狀況的可能性越低。

因此，為實(shí)現(xiàn)既定的節(jié)能減排環(huán)保目標(biāo)，不能指望企業(yè)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)擁有充分的能動(dòng)性或自覺(jué)性。無(wú)論是企業(yè)，還是監(jiān)管機(jī)構(gòu)，恰到好處的獎(jiǎng)罰制度都是促成其環(huán)保自覺(jué)性的前提。特別地，為促成企業(yè)自覺(jué)地采取環(huán)保行動(dòng)，必須加大針對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不作為的懲戒力度，而不僅僅是進(jìn)一步地提高針對(duì)企業(yè)環(huán)保行為的獎(jiǎng)罰力度。

由此可見(jiàn)，環(huán)保目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵主要取決于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的作為，這就給環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)帶來(lái)了莫大的壓力。而節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度則能有效地緩解監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作壓力。

所謂節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度，就是下達(dá)節(jié)能減排指標(biāo)，然后要求所有企業(yè)都申報(bào)自己的節(jié)能減排達(dá)標(biāo)情況，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)則根據(jù)企業(yè)申報(bào)情況做出發(fā)放環(huán)保補(bǔ)貼或者課以環(huán)保處罰的決定。當(dāng)然，在正式作出獎(jiǎng)罰決定之前，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)可相機(jī)核查企業(yè)節(jié)能減排的實(shí)際情況。

在節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度下，排放達(dá)標(biāo)企業(yè)將如實(shí)申報(bào)自己的節(jié)能減排情況。但只要監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于申報(bào)排放達(dá)標(biāo)企業(yè)意思表示真實(shí)的信心足夠高，排放未達(dá)標(biāo)的企業(yè)就有動(dòng)機(jī)虛假申報(bào)其節(jié)能減排的情況。因此，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度存在四種可能的后繼博弈精煉Bayes Nash均衡狀態(tài)。也就是說(shuō)，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度存在四種可能的運(yùn)行狀態(tài)。其中的兩個(gè)為分離均衡狀態(tài)，兩個(gè)為混同于申報(bào)達(dá)標(biāo)的均衡狀態(tài)。而兩個(gè)混同均衡的效果極差。實(shí)際上，混同均衡下的節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度失效。

只有當(dāng)企業(yè)與政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)都采取分離均衡策略1或2時(shí)，節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度的運(yùn)行才較為理想。其中，分離均衡2優(yōu)于分離均衡1。這是因?yàn)樵诜蛛x均衡2下，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)可放棄針對(duì)未達(dá)標(biāo)申報(bào)的核查，轉(zhuǎn)而全面審核達(dá)標(biāo)申報(bào)的真實(shí)性，從而減少了一部分監(jiān)管工作量。而根據(jù)分離均衡策略2賴以成立的前提條件，要想達(dá)成這一較為完美的監(jiān)管局面，關(guān)鍵是要設(shè)法降低監(jiān)管成本，或者盡量提高政府環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)不作為的代價(jià)。

因此，基于上述分析的結(jié)果，建議完善現(xiàn)行的排污申報(bào)與登記制度，建立節(jié)能減排達(dá)標(biāo)申報(bào)制度。并盡可能地加大針對(duì)達(dá)標(biāo)企業(yè)的財(cái)政補(bǔ)貼力度以及針對(duì)未達(dá)標(biāo)企業(yè)的懲罰力度，以便盡可能地降低節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)錯(cuò)誤申報(bào)的可能性。與此同時(shí)，還要嚴(yán)格政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)的組織紀(jì)律，除了要求全面核查申報(bào)達(dá)標(biāo)的企業(yè)，并加大針對(duì)政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)不作為的懲戒力度之外，還應(yīng)經(jīng)由全面核查，對(duì)節(jié)能減排達(dá)標(biāo)企業(yè)的環(huán)保工作評(píng)定等級(jí)，以便優(yōu)者重獎(jiǎng)。

（編輯：李 琪）

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Abstract The just right system of reward and punishment is a prerequisite to promote enterprises consciously protect environment or regulatory agencies actively supervise. In particular， in order to promote enterprise consciously take environmental action， we must not only further increase intensity of reward and punishment for environmental protection behaviors of enterprises but also increase intensity of punishment for inaction of regulatory agencies. This will bring great pressure on environmental regulators. Therefore， in order to effectively alleviate the pressure of regulatory agencies， it is necessary to establish standard declaration system of energy conservation and emission reduction. Based on the signal game analysis of standard declaration system of energy conservation and emission reduction， standard enterprises of emission will truthfully declare their own situations of energy conservation and emission reduction. However， as long as regulatory agencies have enough confidence for standard enterprise of emission， enterprise not up to standard of emission will have motivation to falsely declare situation of its energy conservation and emission reduction. Therefore， standard declaration system of energy conservation and emission reduction exists four kinds of possible operating conditions， that is， there are four kinds of possible subsequent game refining Bayes Nash equilibrium strategies. Two of which are separating equilibrium state， the other two are confused with the equilibrium state of standard declared. The effects of two confused equilibrium are very bad， which actually means that standard declaration system of energy conservation and emission reduction is invalid. Only under separating equilibrium（1 or 2）， the operation effect of standard declaration system of energy conservation and emission reduction is more ideal. And the effect of separating equilibrium 2 is better than that of separating equilibrium 1. Therefore， it is recommended to improve the existing sewage declaration and registration system and to establish standard declaration system of energy conservation and emission reduction. And we should try our best to increase intensity of financial subsidies for standard enterprises and intensity of punishment for enterprise not up to standard， so as to reduce as much as possible the possibility of false declaration for standard enterprise of energy conservation and emission reduction. At the same time， the organizational discipline of government regulatory agencies must be strict. In addition to require a comprehensive verification for declaring standard enterprise and increase intensity of punishment for inaction of government regulatory agencies， we should assess level for environmental protection work of standard enterprise in energy conservation and emission reduction through a comprehensive verification in order to better rewards.

Key words energy conservation and emission reduction； standard declaration； signal game； Bayes Nash equilibrium