陳酈雪

【摘要】現(xiàn)階段，貸款企業(yè)的違約現(xiàn)象較為普遍，很多銀行都面臨著很大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。雖然其中一些企業(yè)違約是由于其經(jīng)營(yíng)困難，難以?xún)斶€，但也有很多企業(yè)是因?yàn)椴恢v誠(chéng)信，惡意拖欠銀行貸款。貸款企業(yè)的違約現(xiàn)象導(dǎo)致銀行產(chǎn)生了很多的呆賬、壞賬，不但對(duì)銀行自身的發(fā)展帶來(lái)不利影響，同時(shí)也不利于我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 管理建議

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)邁入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的放緩讓銀行前期大量信貸擴(kuò)張與盲目發(fā)展所導(dǎo)致的不良后果開(kāi)始凸顯，信貸業(yè)務(wù)不良率持續(xù)提高，對(duì)銀行自身業(yè)績(jī)帶來(lái)了很大的影響，也給銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展提出了新的挑戰(zhàn)?；诖?，我們必須要清楚的認(rèn)識(shí)到當(dāng)前銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，采取有效措施增強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作水平，確保銀行的持續(xù)健康發(fā)展。

一、銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

首先，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方式有待更新?，F(xiàn)階段國(guó)內(nèi)銀行在進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中依舊采取傳統(tǒng)的方式，無(wú)法對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)予以準(zhǔn)確量化，在進(jìn)行貸款時(shí)也沒(méi)有制定出統(tǒng)一科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)法利用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)對(duì)客戶(hù)的貸款需求進(jìn)行評(píng)價(jià)?，F(xiàn)階段，國(guó)內(nèi)大多數(shù)銀行基本上是借助于對(duì)貸款客戶(hù)進(jìn)行評(píng)級(jí)來(lái)判斷是否為其給予貸款以及給予貸款的基本額度，這樣的操作方式具有很強(qiáng)的主觀性，評(píng)價(jià)結(jié)果的準(zhǔn)確性也不是很高。大部分企業(yè)為得到更多的貸款額度而虛假制作各類(lèi)材料，銀行卻難以對(duì)這些材料的真實(shí)性予以判斷，必然會(huì)提高銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的難度，導(dǎo)致不良貸款的增多，影響了銀行的長(zhǎng)期發(fā)展。

其次，容易受到企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的影響。企業(yè)屬于銀行貸款的重要對(duì)象，其自身經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)也可能會(huì)導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作難度的增加。一些企業(yè)因?yàn)槊つ繑U(kuò)張，為獲得利潤(rùn)而不充分考慮自身的資金情況，當(dāng)缺乏資金時(shí)便采取貸款的方式解決，銀行按照其實(shí)際經(jīng)營(yíng)規(guī)模和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃可能會(huì)向其貸款。當(dāng)企業(yè)得到資金后不僅沒(méi)有科學(xué)經(jīng)營(yíng)，同時(shí)繼續(xù)將資金用作擴(kuò)張生產(chǎn)模式或者進(jìn)行很多風(fēng)險(xiǎn)性較高的投資，若投資失敗或擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模后便需要更多的資金予以填補(bǔ)，很容易導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生資金問(wèn)題，繼而無(wú)法償還之前的貸款。企業(yè)屬于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的主體，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必然會(huì)存在很多風(fēng)險(xiǎn)，而這些風(fēng)險(xiǎn)也可能會(huì)影響到銀行的發(fā)展，因此在進(jìn)行貸款時(shí)必須要對(duì)企業(yè)實(shí)際情況有充分的調(diào)查了解[1]。

最后，政府融資平臺(tái)內(nèi)的信貸風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)增多?，F(xiàn)階段大部分企業(yè)都屬于地方政府的重要財(cái)政稅收來(lái)源，地方政府依靠企業(yè)獲得財(cái)政稅收，進(jìn)而投入到地方經(jīng)濟(jì)中來(lái)。所以一些政府為提高稅收，便采取各種方式幫助企業(yè)向銀行貸款。銀行對(duì)具備政府擔(dān)保的企業(yè)往往不會(huì)非常嚴(yán)格的對(duì)其情況資質(zhì)進(jìn)行審核，也會(huì)適當(dāng)?shù)姆艑捹J款條件，從短期內(nèi)出發(fā)，政府可以獲得更多的財(cái)政收入，地方經(jīng)濟(jì)也能夠有更好的發(fā)展，然而如果企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中出現(xiàn)問(wèn)題，便很容易無(wú)法償還貸款，面臨倒閉風(fēng)險(xiǎn)，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)增加。

二、銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議

（一）完善公司治理結(jié)構(gòu)。借助于完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，不斷優(yōu)化銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)部管控，為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理打下堅(jiān)實(shí)的組織保障。進(jìn)一步構(gòu)建科學(xué)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，盡可能的發(fā)揮出董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)的功能，明確公司治理各方主體的具體職責(zé)，進(jìn)而確保利益相關(guān)者的利益均衡化。健全相關(guān)監(jiān)督管理制度以及規(guī)章制度，完善現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度，大力推進(jìn)內(nèi)部制度改革創(chuàng)新，不斷健全銀行內(nèi)部監(jiān)管體系建設(shè)，創(chuàng)造一個(gè)良好的經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境。借助于完善的激勵(lì)機(jī)制、決策約束機(jī)制以及責(zé)任人制度，處理好銀行內(nèi)部管理中的各類(lèi)問(wèn)題，盡可能的處理好信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

（二）健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。所謂全面風(fēng)險(xiǎn)管理指的是根據(jù)全面覆蓋、流程管理、全員參與的基本原則，把風(fēng)險(xiǎn)偏好、政策制度、工具模型以及數(shù)據(jù)系統(tǒng)等因素聯(lián)系起來(lái)，從而第一時(shí)間對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別與監(jiān)測(cè)，保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作從決策、執(zhí)行到最終的監(jiān)督環(huán)節(jié)都能夠高效運(yùn)轉(zhuǎn)。銀行方面必須要健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，強(qiáng)化制度建設(shè)，真正貫徹落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任，提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性與敏感性，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)緩解能力。從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)控以及處理等方面來(lái)切實(shí)提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管控工作的實(shí)效性，針對(duì)重點(diǎn)信貸業(yè)務(wù)實(shí)施全方位管理，組織進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，不斷創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)，為銀行信貸業(yè)務(wù)的有序開(kāi)展帶來(lái)有力支持。

（三）優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)度量方法?！栋腿麪枀f(xié)議Ⅲ》促進(jìn)了國(guó)內(nèi)銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)度量手段的優(yōu)化與改進(jìn)。國(guó)內(nèi)銀行目前對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理過(guò)程中主要還是采取定性分析的方式，即便是利用定量分析法，也依舊是僅限于企業(yè)運(yùn)用貸款的合規(guī)性以及貸款實(shí)際運(yùn)作中的安全性，沒(méi)有進(jìn)行全面的定量分析，例如說(shuō)數(shù)量、期限、區(qū)域等怎樣才能夠確保風(fēng)險(xiǎn)與收益達(dá)到最佳？臨界點(diǎn)為多少？從上世紀(jì)中期開(kāi)始，隨著現(xiàn)代管理理論的逐漸提出，給銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的量化工作創(chuàng)造了一個(gè)非常好的平臺(tái)，銀行必須要通過(guò)建立于組合分析法前提下的各類(lèi)模型來(lái)對(duì)貸款企業(yè)的違約幾率進(jìn)行度量，對(duì)企業(yè)貸款違約賠付率和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)予以度量，從而更加準(zhǔn)確的得到銀行預(yù)期損失參數(shù)，更科學(xué)的評(píng)價(jià)信貸活動(dòng)[2]。

（四）優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的新常態(tài)下，銀行存款量必然會(huì)持續(xù)減少，利率市場(chǎng)化以及互聯(lián)網(wǎng)金融的飛速發(fā)展在很大程度上給銀行存款造成了影響；另外因?yàn)槲覈?guó)證券市場(chǎng)逐漸完善發(fā)展，銀行資產(chǎn)從貸款為主開(kāi)始慢慢變?yōu)楸韮?nèi)外全資產(chǎn)的配置。借助于打通信貸、投行以及理財(cái)?shù)冉鹑跇I(yè)務(wù)的間隔，不斷擴(kuò)展跨境金融、結(jié)構(gòu)性融資等現(xiàn)代化新興業(yè)務(wù)，統(tǒng)籌發(fā)展表內(nèi)外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。另外，銀行的資產(chǎn)一般來(lái)說(shuō)還是應(yīng)當(dāng)以短期占主導(dǎo)，輔助一定數(shù)量的中長(zhǎng)期資產(chǎn)，真正將國(guó)家關(guān)于信貸方面的政策法規(guī)進(jìn)行貫徹落實(shí)，借助于對(duì)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效防控。

三、結(jié)語(yǔ)

總而言之，在新時(shí)期下，我們更應(yīng)當(dāng)充分的認(rèn)識(shí)和了解銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的難度與壓力，清醒的認(rèn)識(shí)到銀行信貸管理過(guò)程中存在的問(wèn)題。銀行機(jī)構(gòu)必須要深入的分析研究信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的漏洞和問(wèn)題，同時(shí)通過(guò)科學(xué)有效的策略來(lái)完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，促進(jìn)自身風(fēng)險(xiǎn)管理工作水平的提升，進(jìn)而確保信貸業(yè)務(wù)的健康有序發(fā)展。

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