一、存款保險國際比較

每個國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、法律環(huán)境的不同，在存款保險制度80多年的發(fā)展過程中形成了不同的模式，主要有三種分別是：政府主導(dǎo)型、政府和銀行共同建立型、非官方自愿型。下面以這三種模型的國家為代表進(jìn)行分析比較

（一）美國存款保險制度

1.存款保險公司的管理。美國存款保險制度是由政府建立的。FDIC是一家只對國會負(fù)責(zé)，獨(dú)立的聯(lián)邦機(jī)構(gòu)。除了評估和征收保險費(fèi)外，也具有監(jiān)管職能，所有的成員機(jī)構(gòu)都由它監(jiān)管和管理，尤其是非聯(lián)儲會員銀行。

2.參保方式和條件。美國存款保險是自愿和強(qiáng)制相結(jié)合，強(qiáng)制性是對所允許的儲存貸款金融機(jī)構(gòu)，對于其他的金融機(jī)構(gòu)可以自愿申請加入。但在申請時，F(xiàn)DIC對申請機(jī)構(gòu)作好事前監(jiān)督和審查。

3.存款保險范圍。屬地原則是美國存款保險所采取的做法。也就是說除了離岸存款和海外投資存款這些不是在國內(nèi)的存款之外，國內(nèi)所有的存款都涵蓋。

4.保險理賠額度。理賠方面，美國采用的是部分賠償制，即對存款賠償額度規(guī)定了一個最高值，在最高值以及之內(nèi)的存款給予完全賠付，對于超過最高值的部分，原則上不給付賠付。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和時間的推移，最高限額也及時進(jìn)行了合適調(diào)整。

5.存款保險基金來源。美國存款保險基金來源于5個方面：第一，注冊資金；第二，成員繳納保險費(fèi)；第三，投資收入和其他收入；第四，發(fā)行債券；第五，借款。

（二）日本存款保險制度

1.存款保險公司的管理。日本存款保險制度官商合辦的典型模式，它是政府和銀行共同出資成立.與FDIC相比不同的是，JDIC對投保機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)力較小，僅限于監(jiān)督、管理、和檢查權(quán)之外的保費(fèi)的收取、保險金的給付等。

2.參保方式和條件。采取的是強(qiáng)制參保方式。除了《存款保險法》規(guī)定的一些合作社外，各種銀行，信用金庫、信用合作社等存款式金融機(jī)構(gòu)必須參保。

3.存款保險范圍。和美國相似的是，日本也把活期、定期等各種規(guī)定的儲蓄存款納入保護(hù)范圍，但不同的是，同業(yè)存款、外幣存款排除在外。同時，和美國一樣對于本土銀行的境外分支機(jī)構(gòu)存款也在保護(hù)之外。

4.保險理賠額度。日本采取的也是非全額存款保險方式，確定一個最高值。面對保險事故時，但理賠限額會跟據(jù)具體情況調(diào)整。

費(fèi)率實(shí)行的是單一制，各投保機(jī)構(gòu)按相同費(fèi)率繳納保費(fèi)。制定費(fèi)率的原則是：保證長期保險費(fèi)收入能進(jìn)行理賠，且不得對特定機(jī)構(gòu)差別對待。

5.存款保險基金來源?；鸬闹饕獊碓从校旱谝?，資本金，這是JDIC在成立時由日本銀行、政府、金融機(jī)構(gòu)各出資1/3；第二，參保機(jī)構(gòu)的保險費(fèi)；第三，投資收益；第三，臨時借款。

（三）德國存款保險制度

對于德國存款保險來說，存款保障基金、儲蓄銀行保障基金、信用合作銀行保障方案，組成其主要體系。

1.存款保障基金。它成立于1966年，是商業(yè)銀行行業(yè)性組織，主要目的是保障儲戶的利益。因意識到運(yùn)行過程中的部分局限性，1976更名為存款保障基金，并制定了相應(yīng)的規(guī)章制度進(jìn)行規(guī)范。

第一，參保方式和條件及范圍。

存款保險基金采取的是自愿投保，但申請加入者必須具備一定的條件。存款保險基金存款保護(hù)范圍與FDIC和JDFC相比較廣，除同業(yè)存款、銀行經(jīng)營有關(guān)人員的存款之外，不管存款的幣種還是機(jī)構(gòu)在國內(nèi)與否，都受保護(hù)。

第二，保險費(fèi)率及理賠額度。

保險費(fèi)率由兩部分構(gòu)成，新成員需一次性繳納入門費(fèi)，每個會員銀行需繳納的保費(fèi)為吸收存款總額的0.02%，或是有時提高到0.06%。理賠額度采用部分賠付方式，每個存款人的理賠限額是商業(yè)銀行流動資本的30%。

2.儲蓄銀行的保障基金。此基金采用的是強(qiáng)制性的參保。所有的儲蓄性銀行都強(qiáng)制性參加。會員銀行按其吸收存款的0.03%，以總額維持在資產(chǎn)總額的0.3%左右繳納保險費(fèi)?；鸬闹饕獊碓匆彩菚T銀行所繳納的保險費(fèi)，但由于儲蓄銀行多為政府管理，需要對會員銀行進(jìn)行扶持，所以此保障基金采用的是全額保險。

3.信用合作銀行保障方案。該方案是信用合作機(jī)構(gòu)的業(yè)內(nèi)組織，采用的也是強(qiáng)制性參保，但不同的是，理賠方式是全額保險。保險費(fèi)是按存款余額的0.05%，有時可以提高到0.15%。但當(dāng)會員銀行出現(xiàn)支付性危機(jī)時，此基金可以提供援助。

二、國際經(jīng)驗(yàn)對我國存款保險制度的啟示

從對美國、日本、德國各自的存款保險制度的比較分析，再結(jié)合我國實(shí)際情況，我國應(yīng)該建立的存款保險制度如下：

（一）管理模式

我國應(yīng)該建立政府型存款保險制度，由國家和央行共同出資注冊，成立一個獨(dú)立之外的存款保險公司，賦予它獨(dú)立性，并有一定的監(jiān)管權(quán)力，能對會員金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行參保前的條件審核，參保后的信息的及時披露和監(jiān)管，通過對會員金融機(jī)構(gòu)的約束，用以減少來自會員機(jī)構(gòu)的風(fēng)險。

（二）保險的對象及投保方式

借鑒美國經(jīng)驗(yàn)，采用屬地原則。應(yīng)該包括：城鄉(xiāng)商業(yè)銀行、四大國有銀行、其他儲蓄性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。對于外資存款性機(jī)構(gòu)應(yīng)該排除在外，因?yàn)殡S著金融市場的開放，競爭逐漸激烈，應(yīng)該保護(hù)好我國民族銀行的利益。對于投保方式，應(yīng)該采用強(qiáng)制性投保，但投保機(jī)構(gòu)必須經(jīng)過存款保險公司的審核批準(zhǔn)后才能獲得資格。

（三）保險費(fèi)率的確立以及保險范圍

從國際經(jīng)驗(yàn)和國內(nèi)實(shí)情來看，我國的存款保險費(fèi)為兩種情況。對四大國有銀行征收固定的保額，對于其他的金融機(jī)構(gòu)采用差別費(fèi)率，可以按著風(fēng)險評估機(jī)構(gòu)對其資產(chǎn)風(fēng)險做評估分為幾個級別，而費(fèi)率的制定與風(fēng)險成正比，風(fēng)險越大，費(fèi)率越高，每個級別對應(yīng)一個費(fèi)率。費(fèi)率的大小又可以隨著具體的經(jīng)濟(jì)實(shí)情和市場做出相應(yīng)的調(diào)整。對于保險范圍，從存款幣種上看，應(yīng)當(dāng)是人民幣，不包括外幣，從存款種類看，受保護(hù)范圍包括：活期、定期存款、儲蓄性存款但投資性存款除外。對于金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)存款、大額定期存款及境外存款也排除在外。

（四）保險理賠額度

應(yīng)該采取部分賠償和分段比例賠償相結(jié)合。首先根據(jù)與人均GDP的幣值規(guī)定一個最高賠付限額，如50萬元，然后在這個范圍內(nèi)分段，每段按照不同的比例賠償，例0～10萬元采用全額賠付，10～20萬元按90%的賠償比例，依次類推，但不能超過最高限額。但最高限額也可以學(xué)習(xí)美國和日本的經(jīng)驗(yàn)隨著具體的經(jīng)濟(jì)情況作出調(diào)整。采取這種理賠方式，在一定程度上可以減少來自存款人的道德風(fēng)險和逆向選擇。

（五）法律法規(guī)政策建議

上面對國際上三種典型的存款保險模式的探討，我國存款保險制度中應(yīng)強(qiáng)調(diào)法律法規(guī)建設(shè)。雖然目前我國的《存款保險條例》已經(jīng)出臺，但仍需要相應(yīng)的法律來進(jìn)行規(guī)范。只靠行政手段，不能保證存款保險制度成功的運(yùn)行，必須要立法，因?yàn)榉ㄖ问鞘袌鼋?jīng)濟(jì)得以正常運(yùn)行的保障。在存款保險制度的運(yùn)行方面，不是先放任其發(fā)展待其發(fā)展過程中出現(xiàn)問題后再制定相應(yīng)的法律進(jìn)行規(guī)范，應(yīng)先做到立法先行。如前文所述，美國、日本和德國都在建立之先出臺了相關(guān)法律。所以應(yīng)該盡快出臺《中國人民共和國存款保險法》，作為存款保險制度的實(shí)施和運(yùn)作的法律依據(jù)。

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作者簡介：王軍燕（1992-），女，漢族，河南信陽人，就讀于遼寧大學(xué)保險專業(yè)碩士。