陳韌

摘要：21世紀(jì)以來(lái)隨著經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的趨勢(shì)，接二連三的發(fā)生世界范圍內(nèi)的一系列有關(guān)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題帶來(lái)的虧損事件，因而商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題越來(lái)越受到管理學(xué)者的關(guān)注。一些比較大的銀行機(jī)構(gòu)和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)也開(kāi)始慢慢意識(shí)到這一點(diǎn)，于是他們就把銀行內(nèi)部的管理風(fēng)險(xiǎn)歸結(jié)到銀行的外部來(lái)，想利用銀行外部的監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)管理自己的銀行風(fēng)險(xiǎn)，這樣可以讓重點(diǎn)轉(zhuǎn)向操作風(fēng)險(xiǎn)上來(lái)，把操作風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的負(fù)面影響降到最低可控范圍內(nèi)。本文重點(diǎn)分析了國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)這些問(wèn)題的原因是什么，進(jìn)而研究探討我國(guó)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理策略。

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行：操作風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)管理

國(guó)有商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理是以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)管控等一系列過(guò)程來(lái)預(yù)知、規(guī)避、降低、控制操作風(fēng)險(xiǎn)給我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行帶來(lái)的隱患，從根源杜絕銀行經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，讓我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行避免經(jīng)濟(jì)上的損失，保證銀行在日常的工作上能夠安全的操作，如今由于我國(guó)的銀行監(jiān)管體系還不健全，在銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理上還有很多需要改進(jìn)的地方，這無(wú)疑給我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中增加了運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)。所以，必須要對(duì)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)存在的管理問(wèn)題及產(chǎn)生的原因進(jìn)行詳細(xì)的研究探討，進(jìn)而找到適合我國(guó)基本國(guó)情的操作風(fēng)險(xiǎn)管控體系。

一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)

放眼目前國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式不難發(fā)現(xiàn)整個(gè)行業(yè)內(nèi)沒(méi)有一套完整的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，僅僅是在個(gè)別的運(yùn)營(yíng)部門中有零零散散的風(fēng)險(xiǎn)管控制度，整個(gè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，彼此之間零散發(fā)展，從上層建筑的策略制定者到下面實(shí)際的執(zhí)行者都缺少對(duì)整個(gè)運(yùn)行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)感知、識(shí)別、預(yù)測(cè)、警示等敏銳反應(yīng)機(jī)制，尤其是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)問(wèn)題還沒(méi)有引起商業(yè)銀行從業(yè)人員的足夠認(rèn)識(shí)。這就需要認(rèn)真對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的問(wèn)題及原因進(jìn)行分析，才能在面臨操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有正確的應(yīng)對(duì)措施方案。

（一）銀行管理者的管理方法

從事商業(yè)銀行的管理者在管理策略的認(rèn)知度上與當(dāng)前存在的操作風(fēng)險(xiǎn)管理之間相差很大?；谖覈?guó)的基本國(guó)情，我國(guó)的資本運(yùn)營(yíng)市場(chǎng)還處于起步階段，企業(yè)的資本運(yùn)營(yíng)成本需求主要是通過(guò)社會(huì)融資來(lái)填補(bǔ)，造成了商業(yè)銀行資金鏈運(yùn)營(yíng)的單一性和發(fā)展的局限性，使商業(yè)銀行也成了高風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)作行業(yè)。我國(guó)國(guó)有銀行的發(fā)展目標(biāo)忽視了對(duì)短期和長(zhǎng)期相互配合的目標(biāo)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃，不應(yīng)該只把眼光放在長(zhǎng)期發(fā)展的規(guī)劃目標(biāo)上，統(tǒng)籌兼顧長(zhǎng)短期；商業(yè)銀行的管理者對(duì)資金鏈在運(yùn)作過(guò)程中隱藏的操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不具體。同時(shí)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)人員把操作風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)銷售、市場(chǎng)業(yè)務(wù)延伸等的相互分離，只是錯(cuò)誤的認(rèn)為減少業(yè)務(wù)的發(fā)展就能有效的控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（二）銀行管理體系不健全

不同于西方那些發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行都是建立在國(guó)家嚴(yán)格的法律股份分配制度下，具有明確的產(chǎn)權(quán)歸屬、嚴(yán)格的法律制度約束、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)钠髽I(yè)運(yùn)行章程、完整的激勵(lì)與約束機(jī)制、良好的企業(yè)治理模式，這些管理上的優(yōu)點(diǎn)使西方國(guó)家的商業(yè)銀行具有較高的防范風(fēng)險(xiǎn)和控制管理的能力。相比之下，我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)歸屬模糊，造成了多級(jí)別的委托管理，國(guó)有銀行內(nèi)部的缺少激勵(lì)與約束機(jī)制、治理結(jié)構(gòu)不健全，加上政府不遵循市場(chǎng)發(fā)展的規(guī)律利用行政手段橫加干預(yù)，造成了商業(yè)銀行無(wú)能力應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（三）銀行管理缺少健全的管理機(jī)制

商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)長(zhǎng)久的問(wèn)題，不是一朝一夕就能解決的問(wèn)題，一個(gè)整體的系統(tǒng)工程，它需要受到許多因素的共同影響，只有整個(gè)管理系統(tǒng)密切配合，才能將操作風(fēng)險(xiǎn)有效地控制在可以用的范圍內(nèi)。與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行相比，國(guó)外的商業(yè)銀行是因?yàn)閾碛凶约和暾行У娘L(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制才能比較到位的管理。比如：我國(guó)的商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的還是沒(méi)有考慮到可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，只對(duì)運(yùn)行過(guò)程中已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，沒(méi)有建立健全可靠的風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，以至于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)候不能對(duì)癥下藥。風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，用于收集風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)對(duì)策，根據(jù)具體情況制定行之有效的應(yīng)對(duì)方案；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，用于風(fēng)險(xiǎn)管理的事后整理，形成有借鑒意義的數(shù)據(jù)，為風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避做好理論基礎(chǔ)。然而我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行目前都沒(méi)有形成自己獨(dú)有的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，在預(yù)防操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制上缺失。

（四）銀行在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)方面的經(jīng)驗(yàn)不夠

國(guó)內(nèi)有風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)的人員專業(yè)水平跟不上國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)受不同因素的影響，就形成了不同類別的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其的管理方法也要隨著變化否則就會(huì)事倍功半。風(fēng)險(xiǎn)管理的一種有效手段就是要將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，目前我國(guó)的這種量化技術(shù)相較落后，絕大部分僅僅停留在資產(chǎn)負(fù)債率等有關(guān)的簡(jiǎn)單指標(biāo)的定量基礎(chǔ)上。采用靜態(tài)的財(cái)務(wù)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析核心是賬面價(jià)值分析，達(dá)不到實(shí)時(shí)跟蹤的量化造成定量滯后，減少了風(fēng)險(xiǎn)定量的現(xiàn)實(shí)實(shí)踐意義。？

二、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策？

自從我國(guó)加入世貿(mào)組織后，我國(guó)的國(guó)有銀行業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中也面臨著巨大的操作風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。管理學(xué)者們對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)存在的相關(guān)問(wèn)題及產(chǎn)生原因的分析下，綜合我國(guó)的具體國(guó)情提出一些有利于我國(guó)國(guó)有銀行應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的一些具體策略。

比如：1.健全銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)制定具體的組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部流程，形成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的框架核心，組建全面的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。2.建立安全可靠的數(shù)據(jù)庫(kù)。每一家國(guó)有商業(yè)銀行都要依據(jù)發(fā)生過(guò)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件，標(biāo)記出操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)數(shù)據(jù)庫(kù)，系統(tǒng)可以自動(dòng)將風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行整理把相關(guān)的數(shù)據(jù)備份到安全數(shù)據(jù)庫(kù)，這個(gè)基礎(chǔ)上進(jìn)行數(shù)據(jù)分析自動(dòng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)類別為提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告和構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)模型提供依據(jù)。3.銀行應(yīng)該重點(diǎn)招聘有工作經(jīng)驗(yàn)和水平的人群。從操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因來(lái)看，從業(yè)人員對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)度不夠和違規(guī)操作，忽視、怠慢操作風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失。因此，加強(qiáng)商業(yè)銀行執(zhí)業(yè)人員的技術(shù)水平管理和引進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)方面的尖端人才是有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。4.加強(qiáng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的職能。通過(guò)制定相關(guān)的法律規(guī)定作為外部監(jiān)督審計(jì)的依據(jù)，監(jiān)管部門要依法監(jiān)督約束，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程嚴(yán)格進(jìn)行審計(jì)，向上級(jí)有關(guān)部門提供真實(shí)的審計(jì)報(bào)告。商業(yè)銀行本身內(nèi)部也要加大自律，規(guī)定具體的自我約束機(jī)制。

三、結(jié)論

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)綜合了識(shí)別和管理的整體風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，它應(yīng)該積極的運(yùn)用于商業(yè)銀行的各個(gè)組成結(jié)構(gòu)層次、具體業(yè)務(wù)領(lǐng)域和運(yùn)營(yíng)的全過(guò)程中，是商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)中站穩(wěn)腳步的一大法寶。國(guó)有商業(yè)銀行在做好操作風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略有利于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的全面發(fā)展、延伸商業(yè)銀行的發(fā)展寬度、保證商業(yè)銀行的資本盈利。在面臨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的大氣候下，認(rèn)清商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展的長(zhǎng)久策略，對(duì)拓寬國(guó)有商業(yè)銀行利用資金鏈的渠道保證國(guó)有商業(yè)銀行穩(wěn)步的發(fā)展具有重大的意義。