劉尚希

創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)視角下的財(cái)政科技投入
——《科技財(cái)政：從理論演進(jìn)到政策優(yōu)化》書評(píng)

劉尚希

當(dāng)前，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)為科技創(chuàng)新提供了跨越時(shí)空、功能強(qiáng)大的研發(fā)平臺(tái)，使得科技創(chuàng)新活動(dòng)不斷突破地域、組織、技術(shù)的界限，演化為一種別樣的、具有內(nèi)生動(dòng)力的創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)競(jìng)爭(zhēng)。近年來，發(fā)達(dá)國家高度重視發(fā)揮政府作用、完善創(chuàng)新體系，如加大對(duì)重大創(chuàng)新項(xiàng)目的財(cái)政支持、實(shí)行財(cái)稅和政府采購等方面的優(yōu)惠政策、推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展和科技創(chuàng)業(yè)、培育良好創(chuàng)新環(huán)境、通過非貿(mào)易壁壘保護(hù)創(chuàng)新等。OECD國家都在體制機(jī)制、產(chǎn)業(yè)再造等方面下力氣，從戰(zhàn)略目標(biāo)、戰(zhàn)略途徑、戰(zhàn)略工具等方面打組合拳，各國創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)正在不同層面快速發(fā)展。

近日，樊軼俠同志的學(xué)術(shù)專著——《科技財(cái)政：從理論演進(jìn)到政策優(yōu)化》在中國金融出版社出版。該書從科技財(cái)政的理論演進(jìn)與財(cái)政科技投入的基本問題談起，分析了財(cái)政科技投入理論依據(jù)、科研院所財(cái)政保障機(jī)制改革、財(cái)政資金支持企業(yè)創(chuàng)新、科技稅收、科技預(yù)算、中央地方科技事權(quán)與支出責(zé)任劃分等問題，從較新穎的視角詮釋創(chuàng)新生態(tài)對(duì)中國創(chuàng)新實(shí)踐和政策的重要意義，更加強(qiáng)調(diào)了產(chǎn)、學(xué)、研、政、用等創(chuàng)新要素以及主體之間的關(guān)系。

科技財(cái)政體現(xiàn)了科技創(chuàng)新中的政府責(zé)任，其邊界隨著理論演進(jìn)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段變遷而不斷變化。傳統(tǒng)的財(cái)政理論認(rèn)為，政府介入科技創(chuàng)新的依據(jù)主要是彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈。新的歷史條件下，財(cái)政作為“國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱”，如何在資源配置過程中重構(gòu)政府、市場(chǎng)與社會(huì)的互動(dòng)關(guān)系和行動(dòng)準(zhǔn)則，發(fā)揮服務(wù)全局的牽引、倒逼功能，是一項(xiàng)新的時(shí)代使命?，F(xiàn)代財(cái)政的定位與構(gòu)建，必須綜合統(tǒng)籌其經(jīng)濟(jì)屬性、政治屬性和社會(huì)屬性。與現(xiàn)代財(cái)政制度對(duì)應(yīng)，科技財(cái)政的理念需要反思與轉(zhuǎn)型。

黨的十八屆三中全會(huì)以來，我國關(guān)于科技創(chuàng)新的若干政策文件，傳達(dá)出的一個(gè)核心思想就是“強(qiáng)化企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新主體地位，促進(jìn)科技與經(jīng)濟(jì)緊密結(jié)合”。當(dāng)前推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的核心，就是通過科技創(chuàng)新來提高全要素生產(chǎn)率?！笆喇悤r(shí)移，變法宜矣”。在發(fā)展的創(chuàng)新理論指引下，在新的戰(zhàn)略使命與外部環(huán)境下，我國科技財(cái)政的作用到底如何發(fā)揮？現(xiàn)階段主要矛盾何在？企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新主體地位究竟如何夯實(shí)？中央地方科技財(cái)政的關(guān)系如何理順？這些都是整個(gè)科技體制的基礎(chǔ)性問題，迫切需要從理論與實(shí)踐的結(jié)合上予以突破。該書對(duì)上述問題進(jìn)行了較為深入的剖析。

供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革是針對(duì)結(jié)構(gòu)性問題而推進(jìn)的系統(tǒng)性改革，其中的核心內(nèi)容之一就是更多地依靠改革、轉(zhuǎn)型、創(chuàng)新來提升全要素增長率，培育新的增長點(diǎn)，形成新的增長動(dòng)力。為此，政府應(yīng)著重加強(qiáng)科技發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策、標(biāo)準(zhǔn)等制定和實(shí)施，強(qiáng)化科技基礎(chǔ)制度建設(shè)，構(gòu)建科技公共服務(wù)體系，擴(kuò)大科技開放合作，構(gòu)建公平高效的創(chuàng)新生態(tài)環(huán)境；深化科技體制改革，推動(dòng)科研院所財(cái)政保障機(jī)制改革；通過財(cái)稅金融政策引導(dǎo)企業(yè)和社會(huì)加大研發(fā)投入，讓技術(shù)創(chuàng)新真正成為企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力，提升企業(yè)自主創(chuàng)新的意識(shí)和能力；通過科技預(yù)算管理改革，建立適應(yīng)科研發(fā)展趨勢(shì)的資金保障管理機(jī)制?？傊?，通過結(jié)構(gòu)性改革，構(gòu)建創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)，把政府推力變?yōu)閮?nèi)生動(dòng)力。

該書認(rèn)為，結(jié)合我國政府職能轉(zhuǎn)變，基于創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)的財(cái)政科技投入還需把握好幾方面關(guān)系：首先，把握好轉(zhuǎn)化關(guān)系。在繼續(xù)大力推進(jìn)國家創(chuàng)新體系建設(shè)的同時(shí)，逐步探索和培育具有內(nèi)生動(dòng)力的創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)，把外力轉(zhuǎn)化為內(nèi)力。加強(qiáng)對(duì)國家和區(qū)域?qū)用鎯?yōu)化創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)的財(cái)政政策研究。其次，把握好平衡關(guān)系。特別是政府頂層設(shè)計(jì)與創(chuàng)新主體自組織演化的平衡，注重財(cái)政科技投入政策的管與放、退與補(bǔ)。第三，把握好分工與合作的關(guān)系。注重優(yōu)化科技創(chuàng)新領(lǐng)域政府、市場(chǎng)與社會(huì)的治理結(jié)構(gòu)，在兩級(jí)政府治理框架下，理順中央地方財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任，基于國家治理能力，提升推進(jìn)科技體制機(jī)制改革。

該書是作者近年來在科技財(cái)政領(lǐng)域不斷探索的結(jié)晶，其嘗試從生態(tài)系統(tǒng)論的視角考察科技財(cái)政范式轉(zhuǎn)換，并運(yùn)用公共治理的研究方法較全面地分析了科技財(cái)政投入理論與政策，具有一定的理論和實(shí)際價(jià)值。