陸漢陽

摘要：企業(yè)的經(jīng)營、經(jīng)濟的發(fā)展都離不開銀行的資金支持，而近幾年國家在這方面的政策中主要提倡商業(yè)銀行對微小企業(yè)的支持。但對于銀行來說，對微小企業(yè)的資金支持存在的風險并不比對大型企業(yè)進行的資金支持要小，所以對于這類風險的控制管理是現(xiàn)如今商業(yè)銀行的一個很重要的課題。

關鍵詞：商業(yè)銀行；小微企業(yè)；信貸業(yè)務風險

不管是在發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，中小微企業(yè)都是經(jīng)濟的一個重要組成部分。在世界第二大經(jīng)濟體的中國，大量的小微企業(yè)是支撐國民經(jīng)濟的重要支柱，同時也是經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定增長的基礎。小微企業(yè)“量大、面廣、門檻低”的特點決定了其具有很強的就業(yè)吸納能力，同樣的資金投入，小微企業(yè)可以吸納比大中型企業(yè)多4、5倍的勞動力就業(yè)，是解決我國城鎮(zhèn)就業(yè)和化解農村剩余勞動力的重要渠道。盡管小微企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展中的作用日益明顯，小微企業(yè)融資難確是一直都無法回避的現(xiàn)實。在我國，經(jīng)濟和金融發(fā)展的現(xiàn)狀決定了銀行信貸是小微企業(yè)成長和發(fā)展的主要資金來源渠道。因此，研究國有商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險對銀行和小微企業(yè)都有重大的戰(zhàn)略價值和現(xiàn)實意義。

一、商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風險

小微企業(yè)概述小微企業(yè)的定義在字面上就可以看出，其囊括了小型企業(yè)、家庭式的作坊、微型的企業(yè)以及個體工商戶等，一般從事的都是比較穩(wěn)定的、成本相對來說比較低的行業(yè)。而商業(yè)銀行為這類企業(yè)提供的信貸服務就是小微信貸業(yè)務。

對于商業(yè)銀行來說，為小微企業(yè)提供信貸支持存在的風險存在于各個方面，歸納起來主要由以下原因：

（一）小微企業(yè)的信用風險

由于小微企業(yè)內部機制的不完善，加上大多數(shù)的小微企業(yè)主要是靠企業(yè)主個人發(fā)展起來的，管理機制傾向于家族式，企業(yè)的控制權集中在少數(shù)人手中，其包括管理機制以及財務機制方面的問題使得其所披露的信息與銀行進行調查的信息不對稱，導致對小微企業(yè)的信用評級很困難。再者小微企業(yè)的還款能力、還款的意愿以及決策的獨斷性也是該類風險組成的一部分。

（二）市場風險

這類的風險可以說是外部風險的構成要素之一。其取決于小微企業(yè)所從事的行業(yè)類型，但由于小微企業(yè)的從業(yè)人所選取的一般是比較穩(wěn)定的，比說是批發(fā)零售行業(yè)、餐飲類行業(yè)以及現(xiàn)在的電子商務等這類的，所以，信貸業(yè)務的利率反而是商業(yè)銀行所要考慮的問題。其次，政府因國家宏觀經(jīng)濟形勢所采取的貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策和財政政策是的小微企業(yè)更容易受到排擠，也導致了商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險管理問題。

（三）商業(yè)銀行內部風險

這類風險的構成有商業(yè)銀行的審核流程、業(yè)務類型以及對小微企業(yè)的信貸制度。現(xiàn)如今商業(yè)銀行為小微企業(yè)提供的信貸業(yè)務主要以保證類的擔保貸款為主，該類業(yè)務缺乏抵押、質押物（房產(chǎn)、車子等）的約束，使得風險大大增加。上面也曾提到銀行對小微企業(yè)的信用審核很困難，銀行的審核流程必須嚴之又嚴才能降低風險。同時，受到銀行沒有及時的建立自動化的信息管理系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫瓶頸、小微企業(yè)財務數(shù)據(jù)不準確、專業(yè)信用風險計量人才不足的影響。信貸人員的主觀評價和收集資料的質量和信貸文化氛圍決定了信貸風險控制的準確性。

（四）小微企業(yè)發(fā)展周期

小微企業(yè)因其經(jīng)營規(guī)模小、經(jīng)營周期短、經(jīng)濟波動性大、抗風險的能力弱、效益低等問題，對應的這類銀行的信貸業(yè)務也存在著短、小、急且頻率比較的高。而且小微企業(yè)的客戶群體比較的分散，也并不穩(wěn)固，這類的需求特征也代表著對銀行來說不能準確的反應其真實的經(jīng)營狀況及風險，使得小微企業(yè)很難獲得商業(yè)銀行貸款。

二、信貸風險的管理措施

近幾年除了各商業(yè)銀行為小微企業(yè)提供信貸類業(yè)務，市面上的很多小額貸款公司以及擔保公司也都推出了面向小微企業(yè)的金融服務產(chǎn)品。同時，在支行機構及業(yè)務部門的設置方面，各商業(yè)銀行開始成立專門的小微金融部門，對小微企業(yè)信貸的授信與貸后風險進行控制與管理。大力度的推進小微金融企業(yè)發(fā)展、解決小微企業(yè)的融資問題。但總的來說，小微金融在目前看來仍處于起步階段，商業(yè)銀行在對于小微企業(yè)信貸管理方面還存在著較多的問題。根據(jù)以上對銀行信貸風險的分析，以此得出各商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險管理存在的問題以及解決方法：

（1）商業(yè)銀行內部的管理體制不完善所導致風險要通過控制信貸審核的方向以及發(fā)放貸款規(guī)模的流動性來實現(xiàn)商業(yè)銀行風險與收益的平衡。然而受到傳統(tǒng)經(jīng)營管理體制以及小微企業(yè)客戶多、雜、散的影響，各商業(yè)銀行尚缺乏統(tǒng)一的風險管理流程。這就要求應該先建立與小微企業(yè)信貸運作模式相適應的獨立的風險管理組織構架。

（2）銀行對于小微企業(yè)信用評價體系針對性不強。由于小微企業(yè)因其經(jīng)濟規(guī)模小，許多銀行并沒有設立科學的信用評價體系來應對這一類型的客戶。弱勢實行與大型企業(yè)同意引用評價標準，必然是信用不足，從而形成信貸門檻。因此，銀行急需制定一套針對于小微企業(yè)特征的評價體系，標準、多樣、簡單、靈活的滿足小微企業(yè)少、頻、急的貸款信用需求。最為重要的是應當結合該企業(yè)現(xiàn)階段經(jīng)營狀況與行業(yè)環(huán)境，在控制信貸風險的前提下，積極的拓寬其擔保方式。

（3）商業(yè)銀行內部的信貸定價的機制長久以來是根據(jù)央行頒布的基準利率表進行制定和影響。缺乏對完善貸款定價機制的認識。從而導致了因小微企業(yè)信息的不對稱問題，銀行難以了解貸款項目的準確風險。使得小微企業(yè)群體的融資得不到滿足。銀行應遵循收益覆蓋風險和成本的市場原則，形成良好的貸款定價模型，同時不斷提高銀行對于小微企業(yè)風險管理的能力，建立定期的缺口與利率靈敏性分析制度來加強對于利率走勢的判斷，從而規(guī)避和解決小微企業(yè)信息不對稱和信用不足等問題。

（4）商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風險預警和反饋機制的缺乏。根據(jù)各小微企業(yè)在行業(yè)中的生命周期不同，貸款的用途直接就決定了信貸風險的大小。由于現(xiàn)階段銀行“重貸輕管”，即貸款用途與抵押資產(chǎn)監(jiān)管不到位，使得貸后檢查未能達到預期的風險控制目的。同時商業(yè)銀行大多沒有及早的利用信息技術形成較為完善的自動化信息管理系統(tǒng)，從而很難對小微企業(yè)貸款數(shù)據(jù)積累和不良資產(chǎn)進行風險的預警與反饋。因此，商業(yè)銀行要加緊推進信息系統(tǒng)化和相關配套制度的完善工作，依托先進的風險計量和管理技術提高其實際的應用水平，充分發(fā)揮科技在風險預警與反饋中的積極作用。

（5）小微企業(yè)金融產(chǎn)品與服務不足。雖然近些年來，各商業(yè)銀行都紛紛退吹了自己面向小型企業(yè)的金融服務品牌，但總的來說，他們的客戶定位大多還是一些具有規(guī)模的中小型企業(yè)，真正面向以個人為代表的小微企業(yè)的產(chǎn)品仍然不足。另外，現(xiàn)階段商業(yè)銀行在設計小微企業(yè)信貸業(yè)務時，擔保措施和產(chǎn)品類型依舊單一，不能滿足不同行業(yè)中小微企業(yè)的不同融資需求。所以對于小微企業(yè)處于行業(yè)的不同、規(guī)模的不同、發(fā)展階段的不同制定準確的產(chǎn)品和業(yè)務。

三、結論

伴隨著我國經(jīng)濟體制的不斷改革深化，經(jīng)濟轉型的不斷深入，從國家到地方政府對于小微企業(yè)融資難題都比較重視，扶持小微企業(yè)發(fā)展成為國家戰(zhàn)略，這對于商業(yè)銀行來說同樣充滿著挑戰(zhàn)和機遇。同時，對于現(xiàn)階段的商業(yè)銀行而言，還是缺乏開展小微企業(yè)信貸的創(chuàng)新理念，在體系機制構架、產(chǎn)品行業(yè)分類以及服務等方面對小微企業(yè)各階段資金需求特點進行系統(tǒng)創(chuàng)新。

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