曾憲瑋

摘 要：中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，提升中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平對(duì)于企業(yè)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步具有十分重要的作用。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中受到諸多因素影響，面臨多種法律風(fēng)險(xiǎn)，影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和合法權(quán)益。中小企業(yè)必須加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，從而獲得穩(wěn)定發(fā)展。本文簡(jiǎn)單分析了中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，并探討了相關(guān)的防范措施。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；經(jīng)營(yíng)；法律風(fēng)險(xiǎn)；防范

中圖分類號(hào)： F715.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1673-1069（2017）02-29-2

0 引言

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，各行各業(yè)之間的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈，在這種情況下，中小企業(yè)的發(fā)展面臨著十分嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中面臨著各方面的風(fēng)險(xiǎn)，例如政治風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，其中法律風(fēng)險(xiǎn)是威脅中小企業(yè)發(fā)展的一項(xiàng)重要問題。由于中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力薄弱、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較低，一些企業(yè)管理者沒有足夠的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，使得各種法律風(fēng)險(xiǎn)得不到及時(shí)、有效的處理，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損害，不利于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。法律風(fēng)險(xiǎn)具有可防可控性，中小企業(yè)必須結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)管理狀況，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，保障企業(yè)各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，進(jìn)一步提升中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

1 中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)分析

1.1 合同法律風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中面臨的一個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)就是合同法律風(fēng)險(xiǎn)。合同是約束簽訂雙方責(zé)任和義務(wù)的具有法律效應(yīng)的協(xié)議，合同法律風(fēng)險(xiǎn)指的是在合同簽訂、生效、履行、變更、終止和轉(zhuǎn)讓過程中產(chǎn)生的各種糾紛問題。根據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，很多中小企業(yè)在合同的簽訂和履行環(huán)節(jié)沒有制定嚴(yán)格管理和審查程序，容易造成合同條款不明確和法律漏洞，對(duì)企業(yè)的利益構(gòu)成威脅。一些企業(yè)為了提高經(jīng)營(yíng)效益，甚至讓業(yè)務(wù)員隨身攜帶合同章，一些業(yè)務(wù)人員急于完成工作任務(wù)，與合作方簽訂合同比較倉(cāng)促，沒有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶彶椋菀自斐珊贤娠L(fēng)險(xiǎn)。此外，中小企業(yè)在合同履行過程中缺乏有效的控制和防范措施，也是造成合同法律風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。

1.2 知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

科技創(chuàng)新成為現(xiàn)代化企業(yè)發(fā)展的重要途徑，隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的到來(lái)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)問題受到社會(huì)各界的廣泛關(guān)注，但是很多中小企業(yè)對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的認(rèn)識(shí)不足，知識(shí)產(chǎn)權(quán)維護(hù)工作不到位，容易面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。一些中小企業(yè)不重視與管理層人員、技術(shù)人員、營(yíng)銷人員之間的保密協(xié)議，使得很多工作人員掌握了企業(yè)內(nèi)部的技術(shù)秘密和商業(yè)機(jī)密，一些人為了個(gè)人利益，出賣企業(yè)，將企業(yè)的技術(shù)秘密、客戶資料等重要資源外泄，對(duì)企業(yè)的品牌、商業(yè)機(jī)密、專有技術(shù)方面的知識(shí)產(chǎn)權(quán)造成侵害，使得企業(yè)面臨嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失。尤其對(duì)于廣告、展覽、高科技行業(yè)的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)的后果十分嚴(yán)重，因此加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)防范十分重要。

1.3 金融法律風(fēng)險(xiǎn)

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)下，中小企業(yè)投融資需求不斷增加，使得很多企業(yè)在投資、并購(gòu)、融資等活動(dòng)中面臨諸多法律風(fēng)險(xiǎn)。為增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，很多中小企業(yè)進(jìn)行了并購(gòu)，但是企業(yè)并購(gòu)涉及公司法、稅收法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法等多種法律規(guī)范，由于辦理流程十分復(fù)雜，法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率極高。中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中還面臨各種融資問題，由于銀行貸款和資本市場(chǎng)融資等融資途徑難度較高，很多企業(yè)選擇民間借貸、集資等方法，存在很多違規(guī)操作，一些企業(yè)甚至出現(xiàn)拖欠借款問題，容易面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。一些企業(yè)通過提高利率的方法加大融資，當(dāng)企業(yè)面臨資金周轉(zhuǎn)困境時(shí)，無(wú)力償還各種貸款，會(huì)受到法律相關(guān)規(guī)定的制裁，甚至面臨破產(chǎn)，不利于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。

2 中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施

2.1 樹立全方位的法律風(fēng)險(xiǎn)防范觀念

在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，中小企業(yè)要樹立全方位的法律風(fēng)險(xiǎn)防范觀念，嚴(yán)格遵守相關(guān)的法律規(guī)定開展各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。企業(yè)管理者是各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的決策者，企業(yè)員工是各項(xiàng)工作的執(zhí)行者，如果兩者的法律風(fēng)險(xiǎn)防范觀念薄弱，將嚴(yán)重影響企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)。針對(duì)這種情況，中小企業(yè)需要加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)防范理念的宣傳，提供全體員工的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)員工法律知識(shí)和法制觀念的培訓(xùn)和教育，從而形成良好的企業(yè)經(jīng)營(yíng)氛圍，提高企業(yè)整體的法律風(fēng)險(xiǎn)防范水平。

2.2 建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理機(jī)制

中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中要建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，制定相關(guān)的管理制度，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制目標(biāo)，具體包括以下幾點(diǎn)：第一，建立合同管理制度，明確規(guī)定合同管理辦法，加強(qiáng)合同簽訂、執(zhí)行等過程的嚴(yán)格審查，并根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和管理標(biāo)準(zhǔn)，制定合同示范文本，保障自身利益，實(shí)現(xiàn)合同的規(guī)范化管理；第二，建立重大項(xiàng)目法律咨詢制度，中小企業(yè)在并購(gòu)、投融資等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，可以聘請(qǐng)專業(yè)的法律顧問，嚴(yán)格按照法律規(guī)定對(duì)各種利益關(guān)系進(jìn)行明確界定和妥善處理，在各種金融糾紛中提供可靠的法律援助；第三，完善其他法律事務(wù)管理制度，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中還存在知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、勞動(dòng)關(guān)系管理等問題，需要完善相關(guān)的管理制度，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)內(nèi)部資源和員工的管理，保障企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益。

2.3 建立重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)審查機(jī)制

中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中涉及很多的重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，直接關(guān)系到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，建立相關(guān)的審查機(jī)制是降低法律風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。針對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，例如項(xiàng)目投資、融資合作、對(duì)外擔(dān)保等，企業(yè)管理者在制定決策前，需要進(jìn)行有效的可行性論證，對(duì)各項(xiàng)活動(dòng)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行全面審查。同時(shí)，針對(duì)重大的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，中小企業(yè)要組織相關(guān)的會(huì)議，讓企業(yè)中層以上管理人員共同參與討論，根據(jù)相關(guān)的法律程序開展活動(dòng)，保障決策的合法性。中小企業(yè)還要成立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)審查小組，讓專業(yè)的法律人員參與其中，對(duì)各項(xiàng)活動(dòng)進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確實(shí)把好法律審查關(guān)。從中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)中存在的缺陷出發(fā)，概括出中小企業(yè)與大型企業(yè)相比在法律風(fēng)險(xiǎn)方面不同的特點(diǎn)，這也為中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)的防控提出了具體的對(duì)策。

2.4 構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警制度

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的過程包括事前預(yù)防、事中控制和事后救濟(jì)，而事前的預(yù)防是降低企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失的重要保障，因此，中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)首先立足于事前的預(yù)防。中小企業(yè)要發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，建立一套適合于中小企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警制度，針對(duì)企業(yè)一般業(yè)務(wù)流程和項(xiàng)目運(yùn)作程序設(shè)計(jì)一套測(cè)評(píng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)體系，可以分為管理良好、危機(jī)征兆、需要整頓、危險(xiǎn)預(yù)警、嚴(yán)重危機(jī)等風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分門別類的歸納整理，供企業(yè)自我測(cè)評(píng)或合作伙伴、交易對(duì)方和中介機(jī)構(gòu)用于測(cè)評(píng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分別提出有針對(duì)性的預(yù)防措施。

2.5 充分發(fā)揮律師在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的作用

隨著我國(guó)社會(huì)主義民主法制建設(shè)的推進(jìn)，律師在社會(huì)生活中的作用日益增強(qiáng)，律師服務(wù)項(xiàng)目已經(jīng)從七十年代末的訴訟單一業(yè)務(wù)滲透到社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)、文化等方方面面。尤其在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，律師在企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)、投融資等企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略計(jì)劃和控制中發(fā)揮著不可或缺的作用。比如律師擔(dān)任法律顧問時(shí)為當(dāng)事人提供的法律咨詢、法律意見、法律方案、合同的起草和審查等業(yè)務(wù)，是一種事前預(yù)防手段。由于法律控制業(yè)務(wù)在事前已經(jīng)預(yù)料到法律風(fēng)險(xiǎn)并為之制定了相應(yīng)的解決方案，防患于未然，由此給社會(huì)和當(dāng)事人帶來(lái)的是一種防損效益。

3 結(jié)束語(yǔ)

總而言之，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范是一項(xiàng)系統(tǒng)而復(fù)雜的工作，需要中小企業(yè)管理者提高法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，針對(duì)經(jīng)營(yíng)過程中的各種法律風(fēng)險(xiǎn)，制定有效的預(yù)防手段，健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，有效維護(hù)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，保障企業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展。提出企業(yè)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)防控適度控制、適時(shí)控制、適當(dāng)控制三原則，并結(jié)合企業(yè)管理中風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論提出了法律風(fēng)險(xiǎn)防控的具體措施，主要強(qiáng)調(diào)該風(fēng)險(xiǎn)防控體系是一個(gè)全方位、多部門、多環(huán)節(jié)的綜合體系。

參 考 文 獻(xiàn)

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