侯逸超

山西財(cái)經(jīng)大學(xué)，山西 太原 030000

我國現(xiàn)階段住房公積金管理存在的問題及對(duì)策分析

侯逸超

山西財(cái)經(jīng)大學(xué)，山西 太原 030000

住房公積金制度建立以來，取得的成績(jī)是有目共睹的。但是即便如此，我國的住房公積金在實(shí)際管理過程中，依然存在不少問題。本文從我國住房公積金的發(fā)展現(xiàn)狀出發(fā)，試分析我國當(dāng)前住房公積金存在的問題，并初步探究改善國內(nèi)住房公積金管理現(xiàn)狀的對(duì)策，以供大家參考。

住房公積金管理；問題；相應(yīng)對(duì)策

一、我國住房公積金制度的現(xiàn)狀及問題分析

(一)我國住房公積金制度的現(xiàn)狀

住建部前不久印發(fā)的《住房城鄉(xiāng)建設(shè)事業(yè)“十三五”規(guī)劃綱要》，將住房公積金獨(dú)立成章，放置于住房城鄉(xiāng)建設(shè)事業(yè)的大框架中，綱要對(duì)住房公積金在“十二五”期間的成績(jī)和發(fā)展予以了充分的肯定。綱要指出：“住房公積金制度對(duì)促進(jìn)住房消費(fèi)的作用進(jìn)一步增強(qiáng)，到“十三五”期末，全國住房公積金繳存總額達(dá)到15億元，個(gè)人住房貸款總額10億元，個(gè)人住房貸款率提高到90%。

截止2015年年底，全國住房公積金繳存總額為8.95萬億元?！笆濉逼陂g，住房公積金繳存額5.69萬億元，年均增長(zhǎng)15.74%。期末余額比“十一五”期末增長(zhǎng)129.63%。全國個(gè)人住房貸款總額5.33億元，個(gè)貸率80.8%。

(二)我國住房公積金管理存在的問題分析

1.住房公積金的覆蓋范圍小

我國住房公積金的主要問題在于城鎮(zhèn)職工住房公積金的覆蓋率低。我國實(shí)行城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)，一些偏離城市的鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)無法納入住房公積金保障體系中；再加上國有經(jīng)濟(jì)體制變革和資源的優(yōu)化配置，導(dǎo)致原先在國有企業(yè)的職工成為下崗工人，卻沒有相應(yīng)的制度體系可以將其納入。國有企業(yè)職工越來越少，私有制和混合所有制單位的職工增多；如個(gè)體經(jīng)營者、自由職業(yè)人員以及一些大城市的外來工作者，這部分人大多都沒有參與住房公積金制度。

2.住房公積金繳存比例不一致

所謂繳存比例就是應(yīng)繳存住房公積金總額占職工工資總額的比例。繳存比例不一致體現(xiàn)在如下方面：經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)繳存比例高，如北上廣深，北京繳存比例為12%，深圳繳存比例為職工工資基數(shù)的10%-40%，而一些欠發(fā)達(dá)地區(qū)由于職工工資水平不高，因此會(huì)出現(xiàn)少繳或不繳的情況；同一個(gè)地區(qū)的不同企業(yè)、事業(yè)單位也會(huì)存在不同的繳存比例，一些效益好的企事業(yè)單位，由于職工工資基數(shù)大，再加上住房公積金可以避開企業(yè)所得稅，往往提高職工住房公積金繳存比例，而一些效益不好的企事業(yè)單位，由于職工工資不高，經(jīng)常出現(xiàn)少繳或欠繳的情況。

3.住房公積金使用率低

企事業(yè)單位和機(jī)關(guān)事業(yè)單位有能力能夠以較低的價(jià)格得到房源或者有能力自建房屋，這部分職工享受著國家住房公積金制度帶來的福利卻不需要再買房；民營企業(yè)或者私有企業(yè)每年創(chuàng)造了約占我國GDP總量的60%的比例，吸收了約80%的人口就業(yè)，而這部分單位和員工卻沒有被納入住房公積金制度體系中。繳存結(jié)余年年上漲的一個(gè)很重要原因是機(jī)關(guān)事業(yè)單位和一些效益好的企業(yè)提高繳存比例的結(jié)果，而資金使用率低的原因是沒有將為我國創(chuàng)造60%的GDP的那部分民營企業(yè)員工納入體系，并且沒有將福利惠及到這部分人口。

4.住房公積金的增值盈利模式有待提高

住房公積金難以實(shí)現(xiàn)保值增值。一方面資金保值困難，行政占用大量資金，地方政府為了績(jī)效考核和自身形象的考慮，將住房公積金挪用到其他方面，最后住房公積金實(shí)際成為各地政府的可用資金。另一方面資金增值更加困難，住房公積金賬戶余額由于管理不善本身就少之又少，再加上我國目前的住房公積金管理中心還屬于機(jī)關(guān)事業(yè)單位，而不屬于營利機(jī)構(gòu)，大量的繳存資金缺乏科學(xué)合理的投資管理渠道，主要傾向于個(gè)人投資貸款，國債投資繳存比例則僅不到5%，況且住房公積金的歸集政策不合理，資金管理分散。因此，我國住房公積金的保值增值艱難重重。

二、改善我國住房公積金管理現(xiàn)狀的對(duì)策分析

(一)增大住房公積金的覆蓋率

住房公積金制度應(yīng)充分體現(xiàn)公平原則。嚴(yán)禁處理有關(guān)違反國家住房公積金繳存和管理的行為。同時(shí)加快完善城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)的治理，將更多的人納入保障體系中。住房公積金應(yīng)當(dāng)為那些為我國GDP創(chuàng)造財(cái)富的人提供福利，可以出臺(tái)相關(guān)政策將民營企業(yè)、個(gè)體工商戶和自由職業(yè)的人員納入體系中。我國的地方政府一定要配合中央政府打擊公款私用的行為，利用行政手段和法律手段，嚴(yán)格要求各企事業(yè)單位等職工依法繳納住房公積金。

(二)規(guī)范住房公積金的繳存政策

應(yīng)當(dāng)規(guī)范住房公積金個(gè)人住房貸款政策，明確住房公積金的住房貸款只能用于繳存職工的基本住房問題，嚴(yán)禁將住房公積金用于資金的投機(jī)倒買、倒賣。同時(shí)將住房公積金納入勞動(dòng)合同規(guī)定。住房公積金只能?？顚Ｓ?。

(三)提高住房公積金使用率

必須構(gòu)建科學(xué)合理的住房公積金繳存和貸款利率形成機(jī)制及管理運(yùn)行增值盈利模式，切實(shí)增強(qiáng)住房公積金自身承受風(fēng)險(xiǎn)的能力。為積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，切實(shí)深化住房公積金制度改革，擴(kuò)大住房公積金制度覆蓋面，提高城鎮(zhèn)戶籍人口城鎮(zhèn)化率，有效發(fā)揮住房公積金制度在推進(jìn)城鎮(zhèn)化進(jìn)程中的住房融資功能作用，應(yīng)當(dāng)既要強(qiáng)化住房公積金作為住房融資平臺(tái)的功能作用，支持城鎮(zhèn)靈活務(wù)工人員實(shí)現(xiàn)“住有所居”的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民工市民化要求，又能夠有效防范和化解住房公積金管理運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

(四)促進(jìn)資金保值增值

“十三五”主要提及了“研究在保證各地住房公積金提取和貸款的前提下，將住房公積金用于購買國債、大額存單和高信用等級(jí)固定收益類產(chǎn)品”?！稐l例》第二十八條：住房公積金管理中心在保證住房公積金提取和貸款的前提下，經(jīng)住房公積金管理委員會(huì)批準(zhǔn)，可以將住房公積金用于購買國債。住房公積金是職工所有的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)蓄，管理中心作為管理運(yùn)作機(jī)構(gòu)是負(fù)債主體。住房公積金使用的安全性，是中心進(jìn)行資金運(yùn)作的基本要求。在保證安全性的前提下，才能談及提高資金運(yùn)作的效益性。

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