文/臧玉晶 編輯/韓英彤

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應(yīng)對(duì)埃及新規(guī)

文/臧玉晶 編輯/韓英彤

編者按

當(dāng)今，國(guó)際經(jīng)濟(jì)、政治形勢(shì)波譎云詭，發(fā)展熱點(diǎn)變化不斷。從近期的埃及出口新規(guī)、尼日利亞外匯新政再到對(duì)伊朗的制裁解禁，這些紛繁變化的國(guó)際形勢(shì)對(duì)我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易及相關(guān)的銀行業(yè)務(wù)均產(chǎn)生了一定的影響。如何梳理新政，應(yīng)對(duì)新規(guī)，進(jìn)而規(guī)避其中的風(fēng)險(xiǎn)，亟待銀行業(yè)認(rèn)真研究。本期特推出解析新政影響專題，供業(yè)內(nèi)參考。

面對(duì)埃及工貿(mào)部的新規(guī)定帶來的挑戰(zhàn)與機(jī)遇，銀企雙方只有順勢(shì)而為，加強(qiáng)合作，才能更好地開展埃及出口業(yè)務(wù)。

埃及在阿拉伯世界和非洲都占據(jù)著重要地位，是我國(guó)“一帶一路”戰(zhàn)略布局中的重要一環(huán)。隨著歲末年初中埃高層互訪和近期簽訂的多項(xiàng)經(jīng)貿(mào)協(xié)議，我國(guó)與埃及經(jīng)貿(mào)合作日趨活躍。然而，埃及貿(mào)工部于2015 年12月30日和2016年1月16日分別出臺(tái)了第992號(hào)令和第43號(hào)令，突然提高了出口埃及企業(yè)的交易門檻。這兩道政令對(duì)我國(guó)涉埃企業(yè)的出口業(yè)務(wù)及相關(guān)銀行國(guó)際結(jié)算都會(huì)產(chǎn)生一定影響，本文將就此展開探討和分析。

新背景 新內(nèi)容

近年來，隨著油價(jià)持續(xù)大跌，阿拉伯國(guó)家經(jīng)濟(jì)愈見低迷，埃及也未能幸免。ISIS的興起與對(duì)其勢(shì)力的打擊，以及俄客機(jī)墜毀事件，重創(chuàng)了作為埃及重要經(jīng)濟(jì)支柱的旅游業(yè)；而近期，美國(guó)加息導(dǎo)致的非洲國(guó)家外匯出逃，更使埃及經(jīng)濟(jì)雪上加霜。鑒此，埃及政府寄望于加強(qiáng)對(duì)外貿(mào)易來提振國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)。而要推進(jìn)外貿(mào)的發(fā)展，就需要有一個(gè)更加健康有序的市場(chǎng)環(huán)境。在此背景下，埃及貿(mào)工部出臺(tái)了上述兩個(gè)政令，以期通過政府和銀行聯(lián)手，強(qiáng)化市場(chǎng)監(jiān)督，在保障相關(guān)企業(yè)良性競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)，維護(hù)外匯市場(chǎng)秩序，防止外匯出逃，為經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展創(chuàng)造條件。

根據(jù)第992號(hào)令，向埃及出口商品的企業(yè)必須在埃及進(jìn)出口控制總局（GOEIC）注冊(cè)，否則埃及海關(guān)將不予放行；而第43號(hào)令又增加了對(duì)出口（指對(duì)埃及出口，下同）商提供的注冊(cè)文件進(jìn)行審核的條款。除上述兩項(xiàng)基本規(guī)定，對(duì)出口單據(jù)也提出了以下三點(diǎn)要求：

1.出口商需提供由國(guó)際商會(huì)（Chamber of Commerce）認(rèn)證的商業(yè)發(fā)票；

2.箱單上必須顯示貨品的真實(shí)重量；

3.提單、發(fā)票、產(chǎn)地證等單據(jù)必須通過出口商銀行交目的國(guó)銀行，如貨主直接寄給埃及買家或買家銀行將會(huì)被拒收。

新規(guī)于2016年3月17日開始實(shí)施，對(duì)我國(guó)出口企業(yè)與銀行而言，時(shí)間緊迫，各相關(guān)方應(yīng)積極應(yīng)對(duì)，以確保對(duì)埃出口業(yè)務(wù)順利進(jìn)行。

新影響 新變化

新規(guī)產(chǎn)生的影響

影響一，新規(guī)強(qiáng)制出口企業(yè)必須通過銀行交單完成貿(mào)易，因此，原本只做電匯的客戶，將不得不通過銀行尋求出口托收或出口信用證結(jié)算方式。銀行近期的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，出口埃及的托收與信用證業(yè)務(wù)量已開始出現(xiàn)增加趨勢(shì)。

影響二，新規(guī)對(duì)單據(jù)的要求更加具體。比如新規(guī)出臺(tái)之前，一般采取電匯方式，出口商直接向進(jìn)口商寄遞發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)、產(chǎn)地證明及檢驗(yàn)證書等，程序簡(jiǎn)便，費(fèi)用低廉，在進(jìn)口商經(jīng)營(yíng)不出問題的情況下，收匯速度比較快。即使采用托收或信用證，一旦由于某種原因（比如節(jié)假日）不能如期出具或認(rèn)證產(chǎn)地證這樣的官方單據(jù)，雙方仍可協(xié)商確定由出口商后補(bǔ)直寄進(jìn)口方，而不必通過銀行交單。但新規(guī)強(qiáng)制單據(jù)必須通過銀行提交，如此一來，出口商就需要考慮產(chǎn)地證的出具時(shí)間，以確保發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)和產(chǎn)地證等單據(jù)同時(shí)交至銀行。更大的變化是，發(fā)票必須由通過注冊(cè)的企業(yè)出具并經(jīng)過國(guó)際商會(huì)認(rèn)證。再如，新規(guī)出臺(tái)之前，不論是電匯還是托收或信用證，根據(jù)貨物的包裝或計(jì)數(shù)特點(diǎn)，裝箱單可以只顯示貨物數(shù)量（如10輛小汽車）；新規(guī)實(shí)施后，裝箱單必須同時(shí)顯示貨物的實(shí)際重量（如10輛小汽車，每輛重1.8噸，或總重量18噸）。

影響三，新規(guī)對(duì)發(fā)票提交有了新的要求，增加了費(fèi)用和成本付出。實(shí)務(wù)中由于制單水平等原因，某些客戶提交的發(fā)票需要進(jìn)行改動(dòng)。這種情況如果出現(xiàn)在新規(guī)之前，在無需向銀行提交國(guó)際商會(huì)認(rèn)證的發(fā)票時(shí)，客戶為了節(jié)省費(fèi)用可采取變通的方式自行改動(dòng)；但新規(guī)實(shí)施后，此類發(fā)票修改后，則必須經(jīng)國(guó)際商會(huì)對(duì)修改處重新加以認(rèn)證。如此將導(dǎo)致費(fèi)用與人力成本的增加，有時(shí)還可能會(huì)因重新認(rèn)證而超出信用證規(guī)定的交單期或效期。另外，新規(guī)實(shí)施之前，出口商選擇電匯時(shí)，只需提供簡(jiǎn)單的電匯委托書，甚至可以自助網(wǎng)上匯款；而新規(guī)實(shí)施后，出口商不得不填寫相對(duì)復(fù)雜的結(jié)算產(chǎn)品委托函。如此，委托函和單據(jù)的退改率與業(yè)務(wù)處理延時(shí)現(xiàn)象勢(shì)必會(huì)明顯增加。

新規(guī)帶來的機(jī)遇

雖然新規(guī)會(huì)使出口企業(yè)費(fèi)用成本提高，交易環(huán)節(jié)增加，有時(shí)還會(huì)造成收匯時(shí)間延長(zhǎng)，但它同時(shí)又可轉(zhuǎn)化成一種企業(yè)與銀行的機(jī)遇。在之前未強(qiáng)制要求出口企業(yè)必須于GOEIC注冊(cè)、單據(jù)必須顯示具體貨物重量及必須通過銀行提交的情況下，由于缺少行政當(dāng)局、海關(guān)與銀行的核查監(jiān)管，導(dǎo)致出口企業(yè)魚龍混雜，資質(zhì)不明，惡性競(jìng)爭(zhēng)，甚至進(jìn)出口雙方互相勾結(jié)，進(jìn)行虛假貿(mào)易，騙匯套匯。新規(guī)的推出，一方面倒逼出口企業(yè)遵守市場(chǎng)規(guī)律，進(jìn)行有序競(jìng)爭(zhēng)，加強(qiáng)自身修煉，提高經(jīng)營(yíng)水平，彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)漏洞；另一方面，也為銀行國(guó)際結(jié)算帶來了契機(jī)，為營(yíng)造銀企互利共贏新局面創(chuàng)造了有利條件。

新規(guī)推出前，出口商為了打開埃及市場(chǎng)，按照埃方進(jìn)口商要求，采用高風(fēng)險(xiǎn)的T/T貨到付款方式，不少進(jìn)口商取單提貨后，惡意拖延付款，有的還玩起了消失，致使出口商損失慘重，難以維系正常經(jīng)營(yíng)；新規(guī)實(shí)施后，出口商只能采用通過銀行交單的托收或信用證方式結(jié)算，雖然看起來比采用T/T增加了費(fèi)用，但卻可以避免T/T項(xiàng)下錢貨兩空的潛在風(fēng)險(xiǎn)。更為重要的是，通過L/C或托收結(jié)算，銀行可據(jù)此為出口企業(yè)提供打包放款、托收押匯、信用證議付等貿(mào)易融資，甚至可以提供出口保理、福費(fèi)廷買入與套期保值等延伸交易服務(wù)，滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的多元化需要。

由新規(guī)導(dǎo)致的從T/T匯款到信用證托收方式的變化，還能夠使出口企業(yè)有效降低貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，控制結(jié)算時(shí)間，鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)，保證產(chǎn)品收益，困擾眾多企業(yè)的資金緊張和融資難問題也將迎刃而解。而充足的現(xiàn)金流又將直接助力企業(yè)的發(fā)展與規(guī)模擴(kuò)張。

借助新規(guī)實(shí)施的契機(jī)，銀行不僅可使信用證、托收這樣的傳統(tǒng)結(jié)算方式恢復(fù)生機(jī)，同時(shí)還可以產(chǎn)品帶動(dòng)融資，走出有錢不敢貸的困局。此外，與T/T匯款方式相比，信用證、托收這樣的傳統(tǒng)結(jié)算方式及由此產(chǎn)生的貿(mào)易融資，由于提高了銀行的參與度，還可大幅增加銀行的中間業(yè)務(wù)收益，并可使銀行有更多機(jī)會(huì)了解客戶信息，為客戶量身定做各種產(chǎn)品，增加優(yōu)質(zhì)客戶對(duì)銀行的依存度，更多地實(shí)現(xiàn)國(guó)際結(jié)算邊際效益。

新形勢(shì) 新要求

除企業(yè)資質(zhì)外，按照新規(guī)的內(nèi)容，銀行還應(yīng)關(guān)注客戶出口埃及的商品是否在必須注冊(cè)的商品范圍內(nèi)。如在范圍內(nèi)，則須提示客戶按照新規(guī)及時(shí)在GOEIC注冊(cè)。對(duì)于有融資需求的客戶，銀行更要根據(jù)新規(guī)細(xì)則核實(shí)客戶的相關(guān)信息，密切關(guān)注新規(guī)的后續(xù)變化，防范政策風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

在具體的單據(jù)處理環(huán)節(jié)，銀行對(duì)于正常信用證甚至托收下交單業(yè)務(wù)的審核要做到單單一致、單證相符；對(duì)客戶急于寄單而要求免審的單據(jù)，則應(yīng)結(jié)合新規(guī)幫助企業(yè)嚴(yán)格把關(guān)，避免潛在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。對(duì)之前已收匯，現(xiàn)在只需要通過銀行轉(zhuǎn)遞單據(jù)的部分業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)指導(dǎo)客戶選擇出口托收的無償放單處理方式，并正確填寫交單聯(lián)系單，明確指示“已收妥款項(xiàng)，請(qǐng)出單同時(shí)無償放單”等。

特別提醒的是，中東和西亞地區(qū)形勢(shì)復(fù)雜，進(jìn)口方在貿(mào)易合同中設(shè)置陷阱甚至惡意詐騙的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，因此甄別客戶身份、核實(shí)貿(mào)易背景真實(shí)性，不僅是出口企業(yè)必須加以關(guān)注的問題，同時(shí)也是銀行義不容辭的職責(zé)。唯此，才能確保出口業(yè)務(wù)安全收匯。

阿拉伯地區(qū)是國(guó)際恐怖組織聚集地，也是聯(lián)合國(guó)與美國(guó)進(jìn)行反洗錢及實(shí)施制裁主要關(guān)注的地區(qū)。新規(guī)一旦實(shí)施，與反洗錢和制裁相關(guān)的單據(jù)審核與信息過濾工作將轉(zhuǎn)移到銀行端，不但加大了銀行的責(zé)任和工作量，也加大了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。在 OFAC制裁案中，有不少銀行因需承擔(dān)連帶責(zé)任而遭受懲罰，輕則凍結(jié)款項(xiàng)、關(guān)閉賬戶，重則遭到制裁和罰款。因此，銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行各種與反洗錢和制裁相關(guān)的管理規(guī)定。

由于各種原因，我國(guó)銀行跟埃及銀行的合作和交流仍十分有限，不少信用證需要從其他國(guó)家的銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)通知，給后續(xù)業(yè)務(wù)的開展帶來不便。因此，各行應(yīng)積極適應(yīng)新規(guī)帶來的變化，主動(dòng)穩(wěn)妥地同當(dāng)?shù)劂y行建立更廣泛的代理行關(guān)系，助力對(duì)埃出口業(yè)務(wù)的發(fā)展。

作者系招商銀行單證中心專家組專家