崔艷君+張雁東

【摘要】風(fēng)險(xiǎn)管理能力是商業(yè)銀行的核心能力，優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理能力可以提升商業(yè)銀行的競爭能力，為其穩(wěn)健發(fā)展保駕護(hù)航。作為市場最前沿的基層商業(yè)銀行，面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)管理難題和考驗(yàn)。文章通過對加強(qiáng)基層商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和意義進(jìn)行闡述，分析當(dāng)前存在的主要問題，進(jìn)而結(jié)合具體案例提出建議措施。

【關(guān)鍵詞】基層商業(yè)銀行 ?風(fēng)險(xiǎn)管理 ?風(fēng)險(xiǎn)防控

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)營過程中，由于受到事前無法預(yù)料的情況和不確定因素的影響，使得商業(yè)銀行的經(jīng)營結(jié)果與預(yù)期結(jié)果背離、實(shí)際收益與預(yù)期收益背離，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行蒙受經(jīng)濟(jì)損失的機(jī)會(huì)和可能性。目前，基層商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要分為信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。

近年來，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為基層商業(yè)銀行管理方面的重中之重，尤其是在金融市場新常態(tài)下，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，既有助于基層商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)并控制風(fēng)險(xiǎn)，又有助于提升核心競爭力，還有助于在激烈的市場競爭中獲取更大的收益，更有助于優(yōu)化市場資源配置。因此，加強(qiáng)對基層商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的深入研究，提高經(jīng)營管理者的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，已經(jīng)成為基層商業(yè)銀行經(jīng)營和發(fā)展的內(nèi)在要求，對于基層商業(yè)銀行的改革和發(fā)展具有重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。

一、基層商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中遇到的問題

目前，我國基層商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中仍存在許多不足，風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)更是剛剛起步。

（一）缺乏正確的認(rèn)識和系統(tǒng)的理念

風(fēng)險(xiǎn)管理是基層商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的重要環(huán)節(jié)，這就要求相關(guān)從業(yè)人員首先要對其有一個(gè)正確的認(rèn)識，在日常操作過程中要有系統(tǒng)的理念。在銀行的經(jīng)營過程中，風(fēng)險(xiǎn)是不能被消除的，只能對其進(jìn)行全方位的跟蹤和識別，進(jìn)而防范或者規(guī)避它。但是在我國基層商業(yè)銀行中，對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識、對其和經(jīng)營管理之間關(guān)系的認(rèn)識，仍然有不小的差距。一是在具體的風(fēng)險(xiǎn)管理方面，有些商業(yè)銀行不能及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念，對風(fēng)險(xiǎn)政策的理解和認(rèn)識不到位，缺乏對其全面性、系統(tǒng)性的認(rèn)識，仍以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主，而對市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等重視不夠。二是基層商業(yè)銀行的員工不能正確認(rèn)識業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，將二者放在對立面，簡單地認(rèn)為少發(fā)展業(yè)務(wù)就可以控制風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致很多該發(fā)展的業(yè)務(wù)發(fā)展不了，反而降低了整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。三是基層商業(yè)銀行缺乏一套完備的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體系，精細(xì)化管理亟待提升，量化考核缺乏標(biāo)準(zhǔn)。

（二）缺乏專業(yè)的隊(duì)伍和科學(xué)的結(jié)構(gòu)

基層商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要源于貨幣的經(jīng)營以及資金的融通過程之中，具有一定的突發(fā)性和不確定性。因此，要求風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員需要有一定的專業(yè)定性分析判斷能力，同時(shí)也需要具有利用專業(yè)數(shù)量工具進(jìn)行定量計(jì)算分析能力，這就要求從業(yè)人員具備經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)等多學(xué)科知識技能。雖然部分基層商業(yè)銀行借助社會(huì)上的一些具備極強(qiáng)專業(yè)性的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，但這些第三方機(jī)構(gòu)畢竟是稀缺的，而且其在運(yùn)行機(jī)制方面存在一定的問題。因此，基層商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面急需屬于自己的高素質(zhì)管理團(tuán)隊(duì)。

從組織結(jié)構(gòu)上來看，盡管絕大部分商業(yè)銀行進(jìn)行過風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革以及風(fēng)險(xiǎn)管理組織建設(shè)，但在全面性、獨(dú)立性和集中性上仍存在不少問題。例如，總行層面機(jī)構(gòu)健全，分支行機(jī)構(gòu)缺失，缺乏獨(dú)立性;基層商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)部門分別負(fù)責(zé)自身風(fēng)險(xiǎn)控制，綜合分析控制能力相對弱化;各部門設(shè)置專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，導(dǎo)致其整體專業(yè)性不強(qiáng)。

（三）缺乏先進(jìn)的技術(shù)和完整的體系

盡管國內(nèi)商業(yè)銀行一直在進(jìn)行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評級和管理研究，但與發(fā)達(dá)國家的銀行相比，仍有很大差距。目前，國外銀行采用模型分析風(fēng)險(xiǎn)以及度量風(fēng)險(xiǎn)的做法比較成熟，但在國內(nèi)，基層商業(yè)銀行用這些先進(jìn)模型進(jìn)行測定分析的技術(shù)有待提高。一方面是由于對這些先進(jìn)技術(shù)的掌握不夠成熟，難以準(zhǔn)確判斷損失程度;另一方面是由于這些方法具有局限性，不能全面解決基層行內(nèi)部評價(jià)問題，容易出現(xiàn)偏差甚至錯(cuò)誤。

在技術(shù)缺失的同時(shí)，全面完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系也未真正建立。信貸業(yè)務(wù)方面的借款人未來財(cái)務(wù)情況判斷不準(zhǔn)確、風(fēng)險(xiǎn)評級考慮因素不全面、現(xiàn)金流指標(biāo)判斷不謹(jǐn)慎等問題，非信貸業(yè)務(wù)方面的分類工作粗放、各部門協(xié)調(diào)機(jī)制部完善、監(jiān)督檢查不清等問題，這些都要求我們要健全完整有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

二、提高基層商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平對策

基層商業(yè)銀行通過高效的風(fēng)險(xiǎn)管理可以調(diào)節(jié)和提升風(fēng)險(xiǎn)收益，進(jìn)而提高經(jīng)營績效的獲取。因此，提升基層商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作水品顯得尤為重要。

（一）明確責(zé)任部門，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

在基層商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，要明確各條線、各部門的職責(zé)，并且要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、風(fēng)險(xiǎn)評估體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系。以中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行為例，該行明確了風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)責(zé)任部門，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理部，在機(jī)關(guān)相關(guān)業(yè)務(wù)部門設(shè)立專職風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，并明確了各自的崗位職責(zé)、各層級工作重點(diǎn)和管理要求。如信貸管理部門對正常、關(guān)注類貸款的監(jiān)測管理負(fù)責(zé);公司業(yè)務(wù)部對法人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé);信貸作業(yè)中心對個(gè)人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé)。通過明確責(zé)任部門，實(shí)行專業(yè)把控。該行建立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)牽頭抓、風(fēng)險(xiǎn)管理部門重點(diǎn)抓、部門風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理配合抓的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理體系，形成風(fēng)險(xiǎn)管理合力。

在注重體系完善的同時(shí)，基層商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)條線隊(duì)伍管理，按照工作實(shí)際情況配置一定比例的專職風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，并加強(qiáng)對專業(yè)審批人的考核管理，有效發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)條線作用。

（二）主動(dòng)防控風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識

在基層商業(yè)銀行的運(yùn)營過程中，不可避免地會(huì)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，因此，加強(qiáng)對員工風(fēng)險(xiǎn)意識的培養(yǎng)、加強(qiáng)對員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識的培訓(xùn)，引導(dǎo)全體員工主動(dòng)防控風(fēng)險(xiǎn)，都是十分必要的。面對近年來嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形式，中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行充分預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)防控工作困難，既防止單一客戶違規(guī)，也提前防范系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)，抓好重點(diǎn)行業(yè)信用管控，前瞻性加強(qiáng)客戶管理，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，重點(diǎn)做好存量客戶的事前風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估，事中的風(fēng)險(xiǎn)控制，及時(shí)退出一些資金使用率低、杠桿率過高、安全邊際小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低的企業(yè)。

基層商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)管理層要率先垂范，用自己的風(fēng)險(xiǎn)管理意識來影響員工，做好模范帶頭作用;各層級的員工要理性分析，跟隨風(fēng)險(xiǎn)管理大方向，作出自己的判斷，在日常業(yè)務(wù)中秉持風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)理念。

（三）加強(qiáng)環(huán)節(jié)管理，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程

基層商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行管理基礎(chǔ)和市場競爭環(huán)境的實(shí)際情況，積極借鑒國內(nèi)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)，差別化地設(shè)置流程，并將風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、管理、監(jiān)督等嵌流程中，使服務(wù)流程逐步接近國際一流銀行水準(zhǔn)。仍以中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行為例，該行高度重視信貸管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制，在營銷、調(diào)查、管理、用信、貸后等各個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，及時(shí)做好評級、分類和信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作。加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警工作，充分利用各類工具掌握、了解客戶風(fēng)險(xiǎn)信息;加強(qiáng)評級愛管理，根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)變化及時(shí)調(diào)整評級結(jié)果，根據(jù)評級結(jié)果及時(shí)修訂貸后管理方案，采取有效手段降低風(fēng)險(xiǎn)敞口;加強(qiáng)分類管理，嚴(yán)防劣變?yōu)椴涣迹瑢τ谠u級重?fù)旌蟮燃壪逻w的客戶及時(shí)發(fā)起分類，真實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量。而在非信貸類業(yè)務(wù)中，該行不斷加強(qiáng)柜面操作、印章管理、員工行為排查等重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的使用率，促進(jìn)全行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、IT風(fēng)險(xiǎn)管控、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量等工作的有效開展。

通過加強(qiáng)流程管理，提升基層商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)流程中的動(dòng)態(tài)平衡，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的回報(bào)能力，構(gòu)筑同業(yè)競爭的比較優(yōu)勢。

（四）強(qiáng)化合規(guī)理念，建立風(fēng)險(xiǎn)防控文化

當(dāng)前，同業(yè)競爭日益加劇，轉(zhuǎn)型改革不斷深化，外部監(jiān)管要求越來越高，面對如此形式，基層商業(yè)銀行必須扎實(shí)強(qiáng)化合規(guī)理念，通過提升員工素質(zhì)來推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。只有建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，才可以提升基層商業(yè)銀行的凝聚力和向心力。同時(shí)，這一措施對于建設(shè)高素質(zhì)、高效率、高增長的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍也有著重要意義。中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行在大力發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)，把合規(guī)操作控制納入各項(xiàng)業(yè)務(wù)具體操作流程中，實(shí)行全方位、全過程監(jiān)控。該行深入培育合規(guī)文化，引導(dǎo)全員牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，加強(qiáng)全員合規(guī)教育，將風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作、經(jīng)營管理活動(dòng)相融合，通過領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭引領(lǐng)合規(guī)，全體員工全力推進(jìn)合規(guī)的方式，逐步形成了全員、全過程認(rèn)真貫徹落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控要求的氛圍，確保全行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)在各業(yè)務(wù)條線、各崗位落地。

經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，基層商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作面臨新的難題和考驗(yàn)。作為其生存的命脈，基層商業(yè)銀行只有積極尋找風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問題并及時(shí)解決，切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，才能有利于其健康穩(wěn)定發(fā)展。

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作者簡介：崔艷君（1972-），女，漢族，山西朔州人，任職于中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行信貸管理部，研究方向：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理;張雁東（1984-），男，漢族，山西朔州人，任職于中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行綜合管理部，研究方向：個(gè)人金融安全。