張建軍?鞏建萍

【摘 要】 文章介紹了哈薩克斯坦國(guó)內(nèi)外資準(zhǔn)入法律制度：哈薩克斯坦對(duì)外商投資的法律框架、外國(guó)投資準(zhǔn)入行業(yè)的規(guī)定，外資企業(yè)投資方式的規(guī)定；分析了哈薩克斯坦國(guó)際外資準(zhǔn)入法律制度。認(rèn)為哈薩克斯坦國(guó)家將會(huì)逐漸增加對(duì)于外國(guó)商業(yè)資本投資的門檻限制，面對(duì)行業(yè)準(zhǔn)入限制的提高，中國(guó)企業(yè)應(yīng)把握已有的合作契機(jī)，加深已達(dá)成協(xié)議的重要優(yōu)勢(shì)行業(yè)，同時(shí)開(kāi)發(fā)新的領(lǐng)域進(jìn)行投資。

【關(guān)鍵詞】 哈薩克斯坦；外國(guó)直接投資；準(zhǔn)入法律制度

外國(guó)投資市場(chǎng)準(zhǔn)入法律制度是投資東道國(guó)以法律規(guī)范的形式，規(guī)定外國(guó)投資者進(jìn)入本國(guó)市場(chǎng)，從事投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)，包括國(guó)際投資市場(chǎng)準(zhǔn)入制度和國(guó)內(nèi)外資管理準(zhǔn)入審批審查制度，是一國(guó)平衡經(jīng)濟(jì)監(jiān)管權(quán)和對(duì)外開(kāi)放國(guó)內(nèi)投資市場(chǎng)間最重要的武器。作為“一帶一路”的重要國(guó)家，中國(guó)與哈薩克斯坦將進(jìn)行全方位的合作必將是發(fā)展趨勢(shì)，雙方對(duì)于能源、經(jīng)貿(mào)、交通運(yùn)輸、金融等領(lǐng)域的合作必將加強(qiáng)。因此加強(qiáng)對(duì)于哈薩克斯坦外國(guó)投資市場(chǎng)準(zhǔn)入法律制度的了解，對(duì)于中國(guó)有意向進(jìn)入哈薩克斯坦投資的投資個(gè)人以及企業(yè)，是必不可少的準(zhǔn)備工作。

一、哈薩克斯坦國(guó)內(nèi)外資準(zhǔn)入法律制度

外國(guó)投資市場(chǎng)準(zhǔn)入國(guó)內(nèi)法律制度包括實(shí)體法和程序法兩部分內(nèi)容。哈薩克斯坦自獨(dú)立以來(lái)，堅(jiān)持奉行積極吸引國(guó)外投資的政策，并加強(qiáng)了有關(guān)立法工作。[1]逐漸以開(kāi)放的心態(tài)迎接外資進(jìn)駐本國(guó)，以此來(lái)刺激本國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。更是在立法工作方面來(lái)加強(qiáng)吸引外資的競(jìng)爭(zhēng)力。

1、哈薩克斯坦對(duì)外商投資的法律框架

哈薩克斯坦對(duì)外商投資的相關(guān)法律發(fā)展已有22年的歷程。主要由1994年《外商投資法》（1994年）、《國(guó)家支持直接投資法》（1997年）、《哈薩克斯坦吸引外國(guó)直接投資的有限經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的清單》（1997年）、《與投資者簽訂合同的優(yōu)惠政策》和《投資法》（2003年）以及2005年修改的《地礦和地下資源利用法》、《民族安全法》、《石油法》的三個(gè)法規(guī)，2007年頒布的《行政許可法》構(gòu)成。其中《投資法》（2003年）制訂了哈薩克斯坦政府對(duì)內(nèi)外商投資的管理程序和鼓勵(lì)辦法，《地礦和地下資源利用法》、《民族安全法》、《石油法》（2005年）以及《行政許可法》（2007年）則對(duì)于部分行業(yè)進(jìn)入，資源進(jìn)出口進(jìn)行限制以及監(jiān)管。

2、外國(guó)投資準(zhǔn)入行業(yè)的規(guī)定

哈薩克斯坦也于2005年起開(kāi)始出臺(tái)一系列的政策，限制部分行業(yè)的外商進(jìn)入，一定程度上保護(hù)了哈薩克斯坦國(guó)的國(guó)家利益，但也同時(shí)對(duì)外商投資這一方面提高了門檻，具體他們從六個(gè)方面進(jìn)行了限制：

（1）通過(guò)行政許可的方式限制行業(yè)種類。哈薩克斯坦2007年頒布了《行政許可法》，其中第11條規(guī)定：工業(yè)，核能利用，有毒物品的流通，技術(shù)安全，運(yùn)輸，毒品、麻醉品、精神物品流通，信息安全保障，實(shí)施偵查措施的專門技術(shù)手段，武器、軍事技術(shù)和特種武器裝備、爆炸物及其制品，外空空間利用，信息化和通訊，教育，大眾傳媒，農(nóng)林業(yè)和土地整治、大地測(cè)量和地圖繪制，醫(yī)療保健，自然人和法人服務(wù)，博彩業(yè)，獸醫(yī)學(xué)，司法鑒定，文化，金融業(yè)和與集中金融資源有關(guān)的活動(dòng)，建筑和城市建設(shè)，哈薩克斯坦共和國(guó)國(guó)家標(biāo)志制作，海關(guān)事務(wù)，煙酒類制品的投產(chǎn)和流通，外匯業(yè)務(wù)，進(jìn)出口業(yè)務(wù)。從事以上行業(yè)應(yīng)當(dāng)獲得許可的要求既適用于本國(guó)企業(yè)，也適用于外國(guó)投資企業(yè)。

（2）國(guó)家優(yōu)先權(quán)。2005年起，哈薩克斯坦對(duì)有關(guān)地下資源利用法規(guī)進(jìn)行了修改，主要表現(xiàn)在通過(guò)了三個(gè)法規(guī)《地礦和地下資源利用法》、《民族安全法》、和《石油法》。在這三個(gè)法規(guī)中強(qiáng)調(diào)，確保哈薩克斯坦政府在所有地下資源項(xiàng)目向第三方轉(zhuǎn)讓時(shí)擁有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。并且哈薩克斯坦要求，股東在地下資源項(xiàng)目中股份占比可達(dá)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的時(shí)候，被視為“集權(quán)”。

哈薩克斯坦于2007年11月修訂《礦產(chǎn)和礦產(chǎn)資源使用法》，規(guī)定在礦產(chǎn)資源使用活動(dòng)中，影響國(guó)家利益并危及國(guó)家安全時(shí)，哈薩克斯坦有權(quán)利單方面拒絕執(zhí)行、修改或終止合同。

（3）新稅法取消稅收優(yōu)惠。2009年《稅法典》制定出提高超額利潤(rùn)稅收辦法，將超額利潤(rùn)稅稅率由原來(lái)的4%～30%提高到15%～60%。石油公司綜合稅由49%提高到了62%。

（4）哈薩克斯坦在外資投入占比。哈薩克斯坦于2004年提出“哈薩克斯坦含量”概念，既在外資企業(yè)在哈薩克斯坦經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，雇傭勞動(dòng)力，原材料采購(gòu)，需要服務(wù)等時(shí)，所選擇的人員、商品、服務(wù)等要保證哈薩克斯坦的一定占比。[1]

（5）限制外資進(jìn)入領(lǐng)域.哈薩克斯坦投資限制體現(xiàn)在服務(wù)貿(mào)易、礦產(chǎn)、本國(guó)含量、建筑業(yè)、土地、勞務(wù)許可和簽證幾個(gè)方面。

3、外資企業(yè)投資方式的規(guī)定

據(jù)《哈薩克斯坦共和國(guó)投資法》規(guī)定：外國(guó)投資者企業(yè)可以以合伙公司，股份公司以及其他不與哈薩克斯坦共和國(guó)法律相抵觸的形式建立。此外，哈薩克斯坦也是接受BOT模式的發(fā)展中國(guó)家之一，[2]這種方式是哈薩克斯坦的一種新興的投資方式，是政府實(shí)施“公共私營(yíng)部門合作伙伴關(guān)系”的獨(dú)特工具。涉及該方面的法律有《特許經(jīng)營(yíng)法》《投資法》《民法》《國(guó)家采購(gòu)法》。其中2006年頒布的《特許經(jīng)營(yíng)法》是在哈薩克斯坦國(guó)內(nèi)進(jìn)行特許經(jīng)營(yíng)的主要法律依據(jù)。

二、哈薩克斯坦國(guó)際外資準(zhǔn)入法律制度

哈薩克斯坦國(guó)際外資準(zhǔn)入法律制度主要由哈薩克斯坦與其他國(guó)家或組織簽訂的雙邊或多邊國(guó)際投資條約和市場(chǎng)準(zhǔn)入制度組成。哈薩克斯坦目前已與48個(gè)國(guó)家簽訂雙邊國(guó)際投資貿(mào)易條約，與7個(gè)地區(qū)和組織機(jī)構(gòu)簽訂多邊國(guó)際投資貿(mào)易條約。其核心問(wèn)題主要圍繞國(guó)際投資待遇方面的問(wèn)題展開(kāi)。

哈薩克斯坦1992年與中國(guó)簽訂雙邊投資貿(mào)易協(xié)定，針對(duì)雙方關(guān)于投資待遇的問(wèn)題，進(jìn)行框架式的協(xié)定。1992年，哈薩克斯坦因?yàn)榻?jīng)濟(jì)發(fā)展，政治環(huán)境因素等等，對(duì)于國(guó)際貿(mào)易投資這一領(lǐng)域發(fā)展并不是很完善，所以，關(guān)于中哈兩國(guó)的雙邊貿(mào)易投資協(xié)定，更多的是范圍性的協(xié)定，涉及到的細(xì)節(jié)很少。到后來(lái)，哈薩克斯坦的經(jīng)濟(jì)實(shí)力以及政治地位的提升，逐步加強(qiáng)了對(duì)國(guó)際貿(mào)易投資領(lǐng)域的監(jiān)管和重視。這從后來(lái)與其他國(guó)家簽訂雙邊國(guó)際貿(mào)易投資協(xié)議就可以看出。1996年，和南韓簽訂的雙邊投資條約來(lái)看，哈薩克斯坦加強(qiáng)對(duì)于本國(guó)國(guó)土資源的監(jiān)控，對(duì)于投資領(lǐng)域進(jìn)行了限制。部分條款沿用到后面國(guó)家的雙邊協(xié)議中，進(jìn)行了完善。2007年，和荷蘭的簽訂過(guò)程中，部分條款沿用南韓、匈牙利等國(guó)家。到2014年，哈薩克斯坦與日本簽訂的雙邊貿(mào)易投資條約時(shí)，哈薩克斯坦已對(duì)本國(guó)關(guān)于雙邊貿(mào)易條約，進(jìn)行了進(jìn)一步的完善。對(duì)于國(guó)內(nèi)資源領(lǐng)域加大了限制，對(duì)于外國(guó)資本的進(jìn)入，也做出了嚴(yán)格的規(guī)范。

哈薩克斯坦對(duì)于外資準(zhǔn)入方面，已經(jīng)到了初步完善的地步。唯一的改變可能會(huì)隨著哈薩克斯坦的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，綜合國(guó)力的需要進(jìn)行調(diào)整。第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將會(huì)是哈薩克斯坦的趨勢(shì)性產(chǎn)業(yè)。對(duì)這一方面的規(guī)范，目前哈薩克斯坦還沒(méi)有做出明確的要求和監(jiān)管，同時(shí)隨著哈薩克斯坦戰(zhàn)略地位的提升，服務(wù)和科技產(chǎn)業(yè)必將成為時(shí)代的主流產(chǎn)業(yè)。

三、結(jié)論與展望

盡管從整體上來(lái)看，哈薩克斯坦外資市場(chǎng)準(zhǔn)入制度仍保持積極友好的態(tài)度，出臺(tái)多個(gè)法律政策保障外國(guó)投資者的利益。并且在《投資法》中，哈薩克斯坦取消了外國(guó)的投資者與本國(guó)投資者的區(qū)別，外商與本國(guó)商人享有同類優(yōu)惠政策與扶持。但是哈薩克斯坦由于發(fā)展歷程較長(zhǎng)，逐漸趨向成熟。從以前充分利用資源發(fā)展經(jīng)濟(jì)的方式向穩(wěn)健利用資源發(fā)展方式，結(jié)合第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式發(fā)展經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變。這也就意味著哈薩克斯坦國(guó)家將會(huì)逐漸增加對(duì)于外國(guó)商業(yè)資本投資的門檻限制。

哈薩克斯坦在外資市場(chǎng)準(zhǔn)入法律制度整體上來(lái)看，雖有相對(duì)一定程度上的優(yōu)惠，但是整體上屬于“投資保護(hù)型”重在保護(hù)已為東道國(guó)接受的投資，而在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面并不能創(chuàng)造更多的機(jī)會(huì)。哈薩克斯坦在雖后的多項(xiàng)法律中，逐漸提高部分行業(yè)門檻，甚至是限制部分行業(yè)的投資。這是哈薩克斯坦的一種進(jìn)步的表現(xiàn)，也是中國(guó)“一帶一路”戰(zhàn)略構(gòu)想的效益，促進(jìn)資本輸入國(guó)和資本輸出國(guó)共同發(fā)展。當(dāng)然對(duì)于投資來(lái)講，這又不是一個(gè)很好的消息，因?yàn)檫@會(huì)影響投資一些優(yōu)勢(shì)行業(yè)的準(zhǔn)入。

中國(guó)與哈薩克斯坦的合作，逐漸在加深。面對(duì)行業(yè)準(zhǔn)入限制的提高，中國(guó)企業(yè)應(yīng)把握已有的合作契機(jī)，加深已達(dá)成協(xié)議的重要優(yōu)勢(shì)行業(yè)，同時(shí)開(kāi)發(fā)新的領(lǐng)域進(jìn)行投資。對(duì)于一些哈薩克斯坦的發(fā)展行業(yè)，進(jìn)行戰(zhàn)略性的投資，也將是中國(guó)企業(yè)獲利的重要渠道之一。例如：2000年的中國(guó)電子商務(wù)的發(fā)展，形成了電子商務(wù)巨頭。哈薩克斯坦目前正處于發(fā)展的初期，有很多行業(yè)還未被開(kāi)發(fā)和利用，優(yōu)勢(shì)行業(yè)（資源型的行業(yè)）固然能帶來(lái)良好的收益，但是也要把握新的機(jī)會(huì)，順應(yīng)發(fā)展的趨勢(shì)，發(fā)展自己，抓住機(jī)遇，勇敢的迎接挑戰(zhàn)，將是中國(guó)企業(yè)走出去永恒的話題。

【注 釋】

[1] “哈薩克斯坦含量”是指一個(gè)企業(yè)直接采購(gòu)或通過(guò)自己的分包商在哈國(guó)境內(nèi)采購(gòu)的哈薩克斯坦公司制造的商品及由哈薩克斯坦工程（服務(wù)）公司實(shí)施的工程（服務(wù)）項(xiàng)目的金額占全年企業(yè)采購(gòu)、工程（服務(wù)）項(xiàng)目總金額的比例。這里的哈薩克斯坦公司指的是在哈薩克斯坦共和國(guó)境內(nèi)注冊(cè)登記，直接實(shí)施商品生產(chǎn)、工程（服務(wù)）項(xiàng)目的法人。一般情況下，要求礦產(chǎn)資源使用者與哈政府簽署的合同中都規(guī)定了履行“哈薩克斯坦含量”的義務(wù)。

[2] 錢曉萍.巴基斯坦外國(guó)投資市場(chǎng)準(zhǔn)入法律制度研究—以“一帶兩廊”建設(shè)為起點(diǎn)[J].上海對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué)學(xué)報(bào)，2016（02）.

【作者簡(jiǎn)介】

張建軍（1993-）男，陜西榆林人，西安文理學(xué)院政治學(xué)院學(xué)生，思想政治教育專業(yè).

鞏建萍（1971-）女，陜西丹鳳人，西安文理學(xué)院政治學(xué)院高級(jí)政工師，主要從事思想政治教育研究.