毛同華

摘 要：我國(guó)開展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)間不長(zhǎng)，其相應(yīng)的資產(chǎn)管理以及風(fēng)險(xiǎn)管理還不夠充分，更難以有效適應(yīng)我國(guó)快速增長(zhǎng)的貿(mào)易融資需求。但早期我國(guó)商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理不夠完善，貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，不少銀行因此而付出了昂貴的學(xué)費(fèi)。因此，為了應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的較高風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行開始逐步“惜貸”，雖然從一定程度上控制了風(fēng)險(xiǎn)，但也使得貿(mào)易融資難以健康發(fā)展。本文對(duì)商業(yè)銀行融資貿(mào)易存在的問(wèn)題進(jìn)行了分析，并結(jié)合問(wèn)題提出了相應(yīng)的對(duì)策思考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；國(guó)際貿(mào)易融資；依賴性

中圖分類號(hào)： F832.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1673-1069（2016）29-61-2

0 引言

近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)融入全球經(jīng)濟(jì)一體化步伐加快，對(duì)外貿(mào)易呈現(xiàn)了快速發(fā)展的勢(shì)頭，貿(mào)易融資成為商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，并呈現(xiàn)了快速增長(zhǎng)的趨勢(shì)，成為商業(yè)銀行利潤(rùn)增長(zhǎng)的重要來(lái)源。我國(guó)開展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)間不長(zhǎng)，其相應(yīng)的資產(chǎn)管理以及風(fēng)險(xiǎn)管理還不夠充分，更難以有效適應(yīng)我國(guó)快速增長(zhǎng)的貿(mào)易融資需求。但早期我國(guó)商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理不夠完善，貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，不少銀行因此而付出了昂貴的學(xué)費(fèi)。因此，為了應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的較高風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行開始逐步“惜貸”，雖然從一定程度上控制了風(fēng)險(xiǎn)，但也使得貿(mào)易融資難以健康發(fā)展。隨著我國(guó)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的趨勢(shì)越來(lái)越明顯，對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展空間以及拓展層次需求較高，國(guó)際結(jié)算工具也在不斷地豐富，并呈現(xiàn)了復(fù)雜性和多樣性的特征，

其風(fēng)險(xiǎn)水平逐步加大。從我國(guó)商業(yè)銀行角度來(lái)看，應(yīng)積極的穩(wěn)妥處理好貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)需求，不斷地拓展我國(guó)貿(mào)易融資發(fā)展的空間，進(jìn)而使得我國(guó)對(duì)外貿(mào)易資金的需

求能夠得到滿足?；诖耍疚膶?duì)我國(guó)商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題進(jìn)行了分析，并提出了相應(yīng)的對(duì)策思考。

1 商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

1.1 銀行內(nèi)部缺乏有效的防范管理體系

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理需要進(jìn)行較為完備的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)的手段，來(lái)提高對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)操作水平的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，并進(jìn)而充分協(xié)調(diào)好相關(guān)部門和銀行之間的相互協(xié)調(diào)的作用。目前，我國(guó)商業(yè)銀行在貿(mào)易融資的過(guò)程中，所采用的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)管理手段還較為落后，商業(yè)銀行內(nèi)部各個(gè)部門之間對(duì)貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)管理并沒有進(jìn)行相互的配合，缺乏內(nèi)部信息資源的有效整合，缺少部門之間的相互配合和有效管理，部門之間的貿(mào)易融資管理往往處于較為松散的管理狀態(tài)，對(duì)于貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后的及時(shí)解決，都形成了較大的障礙。從信息手段的使用角度來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行目前都建立起了較為完備的信息管理手段，但對(duì)貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段使用還較為落后，在風(fēng)險(xiǎn)管理上不能充分的利用信息化手段，使得難以對(duì)貿(mào)易融資的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，難以對(duì)貿(mào)易融資的狀況進(jìn)行掌握。部分商業(yè)銀行在貿(mào)易融資管理中還主要是處于定性分析的角度來(lái)開展的，沒有進(jìn)行相應(yīng)的定量分析，難以從整體上對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，利用金融工具進(jìn)行規(guī)避的就更少了。

1.2 商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)破壞了風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)

目前，我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行貿(mào)易融資活動(dòng)還不夠成熟，貿(mào)易融資市場(chǎng)發(fā)展尚處于不斷地完善發(fā)展的狀態(tài)中，各種約束機(jī)制建立不全，業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)尚處于無(wú)序的狀況，缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)體系。特別是各個(gè)商業(yè)銀行逐步開展了國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，并軟軟的開展了貿(mào)易融資活動(dòng)，為了獲得對(duì)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，各個(gè)商業(yè)銀行不是從服務(wù)水平提高來(lái)進(jìn)行相應(yīng)的改善，更多的是通過(guò)業(yè)務(wù)單一競(jìng)爭(zhēng)的形式，來(lái)獲得更大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)份額。各家商業(yè)銀行為了獲得更多的市場(chǎng)占有率和客戶增長(zhǎng)率，往往降低了風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，提供更為優(yōu)惠的政策來(lái)吸引客戶，對(duì)客戶的相應(yīng)資信檢查標(biāo)準(zhǔn)也逐步放松，貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)難以有效地進(jìn)行控制。這些做法破壞了風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)，加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律環(huán)境不完善

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及很多相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，不僅僅是和融資業(yè)務(wù)和貿(mào)易活動(dòng)星湖聯(lián)系，而是需要和國(guó)際金融活動(dòng)，以及質(zhì)押擔(dān)保等業(yè)務(wù)相互聯(lián)系，這些業(yè)務(wù)的開展，這些業(yè)務(wù)開展存在一定的法律邊界問(wèn)題，也就是我國(guó)對(duì)于貿(mào)易融資方面的立法較為落后，特別是對(duì)于貿(mào)易融資的相關(guān)定義性概念都沒有完善，比如對(duì)于金融機(jī)構(gòu)和客戶之間的關(guān)系如果維護(hù)，如何確保單據(jù)的法律保護(hù)等等。由于相關(guān)概念不能準(zhǔn)確的界定，在發(fā)生法律糾紛后，難以對(duì)貿(mào)易融資活動(dòng)提供合法的法律保護(hù)，使得貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)激增。

2 完善商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策思考

2.1 建立國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理審批制

建立貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理審批制的宗旨是減少審批層次，減少商業(yè)銀行在進(jìn)行貿(mào)易融資的過(guò)程中，和上級(jí)行在業(yè)務(wù)受理過(guò)程中的審批時(shí)間問(wèn)題，減少層層說(shuō)審批的過(guò)程，在確保風(fēng)險(xiǎn)控制的情況下，減少審批環(huán)節(jié)，提高審批效率。為了提高貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，在人員選聘過(guò)程中，盡量拓展人員招聘的面，而不僅僅局限于商業(yè)銀行的內(nèi)部進(jìn)行人員的選聘。在人員管理上，風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)理應(yīng)采用垂直管理的方式，應(yīng)集中于總行進(jìn)行統(tǒng)一的管理，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作和商業(yè)銀行的日常管理工作分離，人員的分離也有利于風(fēng)險(xiǎn)管理政策的貫徹落實(shí)。在對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)理進(jìn)行考核中，要側(cè)重于專業(yè)能力和業(yè)績(jī)開展情況進(jìn)行相應(yīng)的考核，并按照業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度和客戶信用等級(jí)，設(shè)定各風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的審批權(quán)限。商業(yè)銀行在進(jìn)行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，也可以根據(jù)業(yè)務(wù)需求情況和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，采用有差別的授權(quán)審批方式，根據(jù)市場(chǎng)變化以及操作人員的管理情況進(jìn)行相應(yīng)的審批方法的制定，并采用 “因人授權(quán)”，也可在提高客戶評(píng)級(jí)準(zhǔn)確性的基礎(chǔ)上，采用“因客授權(quán)”，對(duì)于一些特定業(yè)務(wù)，也可以采用“總量授權(quán)”，通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債組合達(dá)到收益與風(fēng)險(xiǎn)的平衡。

2.2 國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)處置

商業(yè)銀行貿(mào)易融資授信客戶在發(fā)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)后，其相應(yīng)的信用等級(jí)會(huì)下降，這種情況下，商業(yè)銀行內(nèi)部建立的預(yù)警系統(tǒng)應(yīng)及時(shí)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，對(duì)沒有進(jìn)行授信的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信停止，并積極的對(duì)已經(jīng)發(fā)生的融資款項(xiàng)進(jìn)行及時(shí)的事收回，減少可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易融資的授信過(guò)程中，往往是進(jìn)行循環(huán)使用的，客戶的相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)也是緊密相連的，并形成了較為緊密的資金鏈條，對(duì)于某一個(gè)客戶如果出現(xiàn)的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)影響到整個(gè)貿(mào)易融資的資金鏈條。因此，對(duì)待國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)謹(jǐn)慎對(duì)待，不能因?yàn)橘Q(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)影響到整個(gè)正常貿(mào)易融資活動(dòng)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處理的過(guò)程中，需要針對(duì)不同的情況進(jìn)行不同的措施對(duì)待，并積極有效的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)化解，商業(yè)銀行要積極和企業(yè)之間取得聯(lián)系，并逐步壓縮相應(yīng)的授信存量，對(duì)于已經(jīng)無(wú)法收回的部分，商業(yè)銀行應(yīng)積極地采取必要的措施，積極的收回各種款項(xiàng)，確實(shí)無(wú)法收回的款項(xiàng)，應(yīng)積極采用各種風(fēng)險(xiǎn)保全措施，必要情況下，采用訴訟保全的方式，最大限度地減少可能發(fā)生的損失。在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)處置的過(guò)程中，需要積極的按照國(guó)際處理的慣例進(jìn)行，積極參與國(guó)際慣例處理方法，積極采用相應(yīng)的司法程序，進(jìn)行積極主動(dòng)的處理，最終以“和解”方式協(xié)調(diào)解決。

2.3 提高國(guó)際貿(mào)易融資從業(yè)人員專業(yè)技能

由于國(guó)際貿(mào)易融資對(duì)相關(guān)操作人員的要求較高，特別是專業(yè)性知識(shí)和操作性知識(shí)要求較高，這個(gè)也是貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理中需要面對(duì)的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。為了應(yīng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，需要加強(qiáng)從業(yè)人員的管理，提高業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)水平和能力。首先，加強(qiáng)專業(yè)人才的引進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)積極選聘一批具有國(guó)際貿(mào)易方面經(jīng)驗(yàn)的人才，積極地開展相應(yīng)的國(guó)際貿(mào)易融資活動(dòng)，要真正引進(jìn)有水平、有素質(zhì)的人才。其次，商業(yè)銀行應(yīng)逐步建立起適合國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的培訓(xùn)體系，定期進(jìn)行相關(guān)系統(tǒng)性培訓(xùn)，特別是對(duì)于高級(jí)管理人員以及相應(yīng)的系統(tǒng)管理人員，應(yīng)重點(diǎn)進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)，并進(jìn)行具體的操作性培訓(xùn)，減少在實(shí)際操作過(guò)程中各種違規(guī)行為的發(fā)生。要做好相關(guān)崗位之間的相互配合，特別是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門以及會(huì)計(jì)部門，應(yīng)進(jìn)行聯(lián)合培訓(xùn)，并建立其培訓(xùn)的考核的機(jī)制，提高相關(guān)部門的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的意識(shí)。再次，需要對(duì)融資產(chǎn)品進(jìn)行系統(tǒng)的調(diào)查，制定出合格的融資產(chǎn)品，特別是需要調(diào)研一線的貿(mào)易融資的操作人員，需要廣泛地聽取他們的意見，對(duì)市場(chǎng)的情況進(jìn)行充分的掌握，進(jìn)而提高設(shè)計(jì)新產(chǎn)品的可行性，提高產(chǎn)品的操作流程的完善，并建立其相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，使新產(chǎn)品新制度能夠真正地產(chǎn)生實(shí)效。

參 考 文 獻(xiàn)

[1] 夏芳.國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策[J].國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作，2013（8）.

[2] 周慧.信用證與國(guó)際貿(mào)易融資——分析與展望[J].經(jīng)濟(jì)問(wèn)題探索，2015（8）.

[3] 楊少晶.引入RAROC理念完善業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)考評(píng)[J].金融經(jīng)濟(jì)，2014（5）.