蔣玲芝，李阿利

（湖南農(nóng)業(yè)大學(xué) a.公共管理與法學(xué)院；b.商學(xué)院，長沙 410128）

高校辦學(xué)效益評價方法研究綜述

蔣玲芝a，李阿利b

（湖南農(nóng)業(yè)大學(xué) a.公共管理與法學(xué)院；b.商學(xué)院，長沙 410128）

將績效評價方法引用到高等院校毋庸置疑是高等教育資源配置的有力法寶，在我國雖然企業(yè)中績效評價方法已經(jīng)取得不一般效果，但是高?？冃гu價方法仍處于摸索階段。因?yàn)閺谋举|(zhì)上來說高?？冃гu價等同于高校辦學(xué)效益評價，本文是將使用比較成熟的高?？冃гu價方法用于高校辦學(xué)效益的評價上。常見的高?？冃гu價方法有：基于平衡計分卡的高校績效評價、基于DEA的高校績效評價、基于標(biāo)桿管理的高?？冃гu價、基于360°反饋績效評估法的高?？冃гu價，這些方法各有千秋。

高校；辦學(xué)效益；評價方法

縱觀我國高校的發(fā)展，100多年前，美國高校各個機(jī)構(gòu)對高?？冃гu價都進(jìn)行一定層次的研究，然而不同國家進(jìn)行的研究時間和研究層次參差不齊，我國高校很晚才引進(jìn)國外績效管理這個概念。江澤民同志曾指出：“我國的教育工作鐵定得深入探討兩個重要問題，一個是教育匹配現(xiàn)代國家發(fā)展的人才需求；另一個是教育工作鐵定得提升辦學(xué)效益。如何讓教育匹配現(xiàn)代建設(shè)需求及提高辦學(xué)質(zhì)量，已經(jīng)引起資深教育學(xué)者專家深入的研究和關(guān)注；而如何提高辦學(xué)效益，則還并沒有引起足夠的重視，研究文章還并不很多，特別是辦學(xué)效益評價方法的研究。本文是將使用相對成熟的高校績效評價方法用于高校辦學(xué)效益的評價上。

1　辦學(xué)效益概念界定

辦學(xué)效益指的是學(xué)校投入產(chǎn)出的比率關(guān)系，這是數(shù)量化層次方面的解釋；另外是指學(xué)校產(chǎn)出對應(yīng)社會需求，及人才及其成果要具有社會適應(yīng)性。高校績效評價同樣是依據(jù)投入產(chǎn)出之比例對學(xué)?？冃Ч芾磉M(jìn)行的相對評價，本質(zhì)上和辦學(xué)效益概念相一致，即辦學(xué)效益和辦學(xué)績效是一對同義詞，均是從投入產(chǎn)出方面對高校管理進(jìn)行深層面探析，抓根本，從本質(zhì)出發(fā)，利于高校管理，優(yōu)化高校管理組織，提高辦學(xué)效率。

2　辦學(xué)效益國內(nèi)外研究文獻(xiàn)

國內(nèi)針對高校辦學(xué)效益評價體系的構(gòu)建和評價方法研究的文獻(xiàn)內(nèi)容如下：周悅構(gòu)建模型，用DEA模型處理數(shù)據(jù)，求出近幾年高校二級院校的綜合技術(shù)效率、純技術(shù)效率、規(guī)模效率以及全要素生產(chǎn)率，并進(jìn)行詳盡分析預(yù)測，找出二級院校辦學(xué)過程中核心問題所在，由某二級院校進(jìn)行實(shí)證證明，最后給出實(shí)質(zhì)性建議。魏一鳴、馮向前從高校內(nèi)部管理的角度，根據(jù)N大學(xué)的現(xiàn)實(shí)狀況，創(chuàng)立了高等學(xué)校內(nèi)部學(xué)院投入產(chǎn)出績效評價指標(biāo)體系，使用數(shù)據(jù)包絡(luò)法對N大學(xué)進(jìn)行分析，構(gòu)建模型，計算統(tǒng)計出各個學(xué)院的超效率、純技術(shù)效率、規(guī)模效率和規(guī)模報酬，結(jié)合標(biāo)桿管理的思想提出績效診斷意見。周悅以校辦學(xué)效益的涵義這個角度為切入點(diǎn)，從經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的兩方面整合分析辦學(xué)效益的評價指標(biāo)。丁晶由高校高層管理者的采訪和調(diào)查，進(jìn)行案例研究，而且運(yùn)用績效評價的方法理論分析所存在的管理根本問題，剖析了其根本問題，最終將其與我國高等教育內(nèi)涵發(fā)展的目標(biāo)實(shí)踐相結(jié)合，研究出了實(shí)質(zhì)性的戰(zhàn)略。金樹穎、黎曉君、胡瓊對影響地方高校辦學(xué)發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的外部因素按維度化作具體績效評價標(biāo)，借助層次分析法確定評價對象的權(quán)重，構(gòu)建戰(zhàn)略層辦學(xué)效益的評價體系。林建全、黃江昆通過探討地方性本科院校二級院校辦學(xué)效益評價意義的基礎(chǔ)上，探究了地方性本科院校評價二級學(xué)院辦學(xué)效益的內(nèi)涵、基礎(chǔ)及指標(biāo)體系。周曉娟利用DEA方法，構(gòu)建我國地方公辦高校投入產(chǎn)出評價體系，搜集陜西省22所公辦高校的數(shù)據(jù)，用DEAP軟件進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，充分了分析地方公辦高校管理情況。游曉歡根據(jù)高校二級院校績效評價來判斷各學(xué)院辦學(xué)效益水平，從而提升各學(xué)院辦學(xué)，達(dá)到全方位優(yōu)化學(xué)院內(nèi)部人、財、物等資源的合理配置，促使學(xué)校教育事業(yè)規(guī)模、質(zhì)量、效益等的協(xié)調(diào)發(fā)展，提升學(xué)校的整體辦學(xué)水準(zhǔn)。林健全構(gòu)建DEA模型，建立高校二級學(xué)院辦學(xué)效益指標(biāo)評價體系，將某學(xué)院10個二級學(xué)院的辦學(xué)效益進(jìn)行評價和排序，借用超效率對比了各個二級學(xué)院，找出缺陷，從而優(yōu)化管理。師寶山、李剛、張貴州、岳超源從傳統(tǒng)DEA模型指標(biāo)權(quán)重僅僅為非負(fù)性限制而帶來無法凸顯決策者偏好的角度，構(gòu)建了反映決策者偏好的輸入偏好DEA模型，探究了基于輸入偏好DEA模型高校辦學(xué)效益評價方法。高景波辦學(xué)效益是辦學(xué)投人與產(chǎn)出之比，是辦學(xué)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。高校辦學(xué)效益可以通過評價高校如何以較少的人力、財力、物力為社會培養(yǎng)出與社會需求匹配的人才，以及提供更多的科研成果。通過所看過的文獻(xiàn)綜合得出：基于平衡計分卡的高?？冃гu價、基于DEA的高校績效評價、基于標(biāo)桿管理的高校績效評價、基于360°反饋績效評估法的高?？冃гu價，將此四種比較成熟的方法進(jìn)行研究分析。

2.1基于平衡計分卡的高?？冃гu價

平衡計分卡（The Balanced Score Card，BSC）是在1992年，美國哈佛商學(xué)院的羅伯特·S·卡普蘭和諾朗諾頓教授在《哈佛商業(yè)評論》上發(fā)表的文章中首創(chuàng)。該方法與過去的績效評估方法不同的是，此方法將評價指標(biāo)分為四個維度——財務(wù)維、顧客維、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程維、創(chuàng)新和學(xué)習(xí)維，摒棄了傳統(tǒng)的重財務(wù)式的觀念，而從三個重要群體切身利益出發(fā)進(jìn)行的戰(zhàn)略實(shí)施。圖1描述了平衡計分卡基本框架。

圖1　平衡計分卡

國外很多大學(xué)將平衡計分卡應(yīng)用到績效評價中去，例如平衡計分卡在美國康奈爾大學(xué)、加州大學(xué)、華盛頓大學(xué)等都得到成功的實(shí)施，使這些大學(xué)管理更加有效率。國內(nèi)學(xué)者有關(guān)平衡計分卡研究，見表1。

表1　基于平衡計分卡的高校績效評價相關(guān)文獻(xiàn)

平衡計分卡是一種將組織的戰(zhàn)略落實(shí)為可操作的衡量指標(biāo)和目標(biāo)值的新型績效管理工具。基于平衡計分卡的四個維度建立的有效指標(biāo)體系中，有很多客觀數(shù)據(jù)難以取得，通過問卷調(diào)查等方式獲取的數(shù)據(jù)，但是很難保證其真實(shí)性；對于高等學(xué)校這一特殊機(jī)構(gòu)來說，平衡計分卡的四個維度就比較細(xì)化，和企業(yè)的側(cè)重點(diǎn)不同，高校是為了學(xué)校辦學(xué)效益最大化。

2.2基于DEA的高校績效評價

DEA思想首次是由A.Charnes、W. W. Cooper及E.Rhodes提出了稱為數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（Data Envelopment Analysis，DEA）的方法，主要是從投入產(chǎn)出去評價決策單元的有效性。DEA模型很多，最基本的是CCR模型和BCC模型。針對DEA的研究，我國的一些文獻(xiàn)研究，見表2。

表2　基于DEA的高?？冃гu價相關(guān)文獻(xiàn)

可見，DEA在我國高校使用比較成熟，都是通過建立DEA模型對投入產(chǎn)出進(jìn)行分析，從而實(shí)現(xiàn)高績效。然而許多學(xué)者在運(yùn)用DEA時忽視了評價單元應(yīng)至少是指標(biāo)總和的兩倍這一基本要求，出現(xiàn)指標(biāo)設(shè)置過多而評價單元選擇過少的情況，這會影響評價的準(zhǔn)確性。DEA方法的所有模型都分為投入導(dǎo)向型和產(chǎn)出導(dǎo)向型，選擇不同的導(dǎo)向計算出的結(jié)果也不同。但是很多學(xué)者忽視了模型導(dǎo)向選擇的問題，沒有對評價的實(shí)際問題進(jìn)行分析就籠統(tǒng)的選擇投入導(dǎo)向模型進(jìn)行計算，這會使計算的結(jié)果出現(xiàn)偏差。DEA基本模型無法對DEA進(jìn)行有效的區(qū)分，需要通過DEA超效率模型進(jìn)一步解決這一問題。

2.3基于標(biāo)桿管理的高?？冃гu價

標(biāo)桿管理法的是在1979年由鼎鼎有名的美國施樂公司創(chuàng)新研究提出的，后來經(jīng)過不斷規(guī)范化系統(tǒng)化，形成了一個理論體系，從而定義為一個系統(tǒng)的、持續(xù)的評價過程，通過不斷地將企業(yè)管理流程與世界上遙遙領(lǐng)先的企業(yè)相對比，進(jìn)而持續(xù)獲得優(yōu)化組織經(jīng)營管理的全面信息。關(guān)于標(biāo)桿管理法，有許多的組織發(fā)表報告及其文章，均對標(biāo)桿管理眾說紛紜，其項(xiàng)目文章列表，見表3。

表3　項(xiàng)目文章列表

不同的國家對于實(shí)踐標(biāo)桿管理的案例結(jié)果均是不同的。標(biāo)桿管理在我國高等教育領(lǐng)域也曾盛行過，不少專家學(xué)者均對其有一定研究并且發(fā)表了一些實(shí)質(zhì)性文章。如：張玉巖用標(biāo)桿法進(jìn)行競爭力評價實(shí)證研究西安科技大學(xué)和中國礦業(yè)大學(xué)；王慧英將標(biāo)桿管理理論運(yùn)用到我國高等學(xué)校管理工作中；王玉蕾進(jìn)行澳大利亞高等教育標(biāo)桿管理的研究與借鑒。高校運(yùn)用標(biāo)桿管理就是將自己學(xué)校通過不斷地將學(xué)校運(yùn)作流程與世界上居于領(lǐng)先地位的高校相比較，以獲得幫助高校改善經(jīng)營績效的信息，即通過比較和持續(xù)評估方式來發(fā)現(xiàn)自身的缺陷從而不斷改善。

2.4基于360°反饋績效評估法的高?？冃гu價

360°反饋績效評估法，是在20世紀(jì)80年代由美國學(xué)者艾德沃茲和艾文在一些企業(yè)組織中不斷研究發(fā)展而構(gòu)建成一個體系的。360°反饋績效評估法是指在一個組織機(jī)構(gòu)中，讓身邊熟悉的人對被評價者進(jìn)行客觀評價反饋，比如同事、上級等或者讓其他部門（銜接工作密切的人員）為被評價者評價員工績效，從而能夠得到全方面綜合性的信息反饋，形成最終評價結(jié)果360°績效評估反饋?；?60°反饋績效評估法的高校績效評價，則需要對投入產(chǎn)出選定特定的評價指標(biāo)進(jìn)行360°全方面的評價，再分別進(jìn)行比較分析。

3　結(jié) 語

基于平衡計分卡的高?？冃гu價、基于DEA的高?？冃гu價、基于標(biāo)桿管理的高?？冃гu價、基于360°反饋績效評估法的高?？冃гu價，這四種方法各有千秋，各有側(cè)重?；谄胶庥嫹挚ǖ母咝？冃гu價，是把高校辦學(xué)效益的戰(zhàn)略目標(biāo)細(xì)化在具有培育適應(yīng)社會需求人才作用的流程中，將高校辦學(xué)效益的最終目標(biāo)轉(zhuǎn)換化為可量化的和可實(shí)現(xiàn)的指標(biāo)。在明確高校戰(zhàn)略與使命，從財務(wù)、客戶、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、學(xué)習(xí)與成長四個維度出發(fā)，將高校的戰(zhàn)略目標(biāo)細(xì)化分解，然后在根據(jù)不同維度的目標(biāo)選擇合適的評價指標(biāo)。基于DEA的高?？冃гu價，它所有模型都分為投入導(dǎo)向型和產(chǎn)出導(dǎo)向型，選擇不同的導(dǎo)向計算出的結(jié)果也不同。選擇模型導(dǎo)向非常重要，要對評價實(shí)際問題進(jìn)行精準(zhǔn)判斷分析來確定。DEA基本模型無法對DEA有效的高校進(jìn)行區(qū)分，需要通過DEA超效率模型進(jìn)一步解決這一問題?；?60°反饋績效評估法的高校績效評價，則需要對投入產(chǎn)出選定特定的評價指標(biāo)進(jìn)行360°全方面的評價，再分別進(jìn)行比較分析。

主要參考文獻(xiàn)

［1］周悅.高校二級學(xué)院辦學(xué)效益評價研究［D］.淮南：安徽理工大學(xué)，2014.

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G649.2

A

1673-0194（2016）20-0243-02

2016-09-08