翟寧

【摘 要】 十八大以來(lái)，國(guó)家越來(lái)越重視“三農(nóng)問(wèn)題”，也逐漸意識(shí)到農(nóng)村金融的重要性，河北省作為農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展嚴(yán)重滯后，究其原因在于農(nóng)村金融發(fā)展滯后，表現(xiàn)為農(nóng)村資金外流嚴(yán)重，農(nóng)村金融市場(chǎng)缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)，民間金融機(jī)構(gòu)發(fā)展不規(guī)范等等問(wèn)題。本文將從河北省農(nóng)村金融的現(xiàn)狀入手，通過(guò)分析河北省的農(nóng)村金融組織在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題，借鑒以往對(duì)農(nóng)村金融存在問(wèn)題的解決經(jīng)驗(yàn)，提出自己的看法，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中存在的問(wèn)題進(jìn)行解決。

【關(guān)鍵詞】 農(nóng)村金融 金融服務(wù) 三農(nóng) 資金

一、河北省農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題

從河北省農(nóng)村金融發(fā)展的現(xiàn)狀可以了解到，河北省農(nóng)村金融的發(fā)展已經(jīng)取得了很大的進(jìn)步，但是農(nóng)村金融的發(fā)展依然滯后于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，仍然存在著金融機(jī)構(gòu)種類和數(shù)量仍然偏少，金融服務(wù)層次和效能低，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)單一化、壟斷化趨勢(shì)明顯，農(nóng)民人均擁有的金融資源相對(duì)不足，農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)貸款難等問(wèn)題。這些問(wèn)題制約了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。以下將具體對(duì)河北省農(nóng)村金融存在的問(wèn)題進(jìn)行詳細(xì)介紹。

1、政策性金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)信貸業(yè)務(wù)范圍有限

作為具有政策性金融職能的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行河北省分行，對(duì)農(nóng)業(yè)的支持仍不夠深入。從三個(gè)方面說(shuō)明，一是支農(nóng)范圍不夠全面，雖然近些年以來(lái)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行不斷加大對(duì)農(nóng)業(yè)的支持力度，不斷加大對(duì)農(nóng)業(yè)的貸款量，但是其主要加大的是其傳統(tǒng)的糧棉油收購(gòu)業(yè)務(wù)，產(chǎn)前，產(chǎn)后產(chǎn)中環(huán)節(jié)涉及較少，二是就河北省而言，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低，雖然農(nóng)發(fā)行河北省分行下轄163個(gè)分支機(jī)構(gòu)，但是縣一級(jí)機(jī)構(gòu)大多數(shù)屬于辦事處，并沒有設(shè)置支行營(yíng)業(yè)部，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在縣一級(jí)的機(jī)構(gòu)功能缺失，不能有效的支持縣域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，三是政策性弱化，近些年以來(lái)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行越來(lái)越像商業(yè)化發(fā)展，致使自身的政策性銀行職能弱化。

2、商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的資金供給不足

國(guó)有銀行在2002年之后進(jìn)行商業(yè)化改革以后逐漸撤減了其縣域以下的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，2008年以后除了農(nóng)業(yè)銀行，其他商業(yè)銀行在河北省縣域以下不設(shè)其他分支機(jī)構(gòu)，而農(nóng)業(yè)銀行也一直在縮減其分支機(jī)構(gòu)，而郵政儲(chǔ)蓄銀行成立于2008，雖然近些以來(lái)發(fā)展速度較快，但是就目前來(lái)講農(nóng)村地區(qū)的覆蓋率還是不高，除此之外，各商業(yè)銀行的貸款權(quán)限不斷降低，其吸收農(nóng)村貸款的同時(shí)，卻加大了貸款的難度。信貸行業(yè)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2001 年—2006 年，河北省農(nóng)村資金流出總額從564 億元增加到 1726 億元，增了3.06倍。在另一方面，農(nóng)村的金融產(chǎn)品匱乏，特別是河北農(nóng)村地區(qū)缺乏證券，農(nóng)產(chǎn)品期貨等金融服務(wù)，無(wú)法滿足農(nóng)民的現(xiàn)代金融需求。

3、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)作用受限

目前河北省內(nèi)的村鎮(zhèn)的銀行大多數(shù)成立時(shí)間較短，其自身的發(fā)展還不完善，存在著知名度不高、資金籌集成本高、網(wǎng)點(diǎn)少等局限性。另外大部分村鎮(zhèn)銀行的金融產(chǎn)品種類過(guò)于單一，只辦理簡(jiǎn)單的存在業(yè)務(wù)，這些極大地阻礙了河北內(nèi)的村鎮(zhèn)銀行的支農(nóng)作用。

此外我省內(nèi)農(nóng)村資金互助社數(shù)量很少，由于河北地區(qū)大部分農(nóng)村地區(qū)人民素質(zhì)普遍不高，對(duì)于這種新興的金融組織了解不多，且大多缺乏金融方面的知識(shí)，這些原因阻礙了河北省內(nèi)農(nóng)村資金互助社的發(fā)展。

二、針對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在問(wèn)題的發(fā)展建議

（一）擴(kuò)大農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)范圍

1、加強(qiáng)財(cái)政與政策性金融機(jī)構(gòu)的合作

河北省財(cái)政部門應(yīng)該加強(qiáng)與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的協(xié)調(diào)配合，政府的政策性支農(nóng)資金，可以借助政策性金融機(jī)構(gòu)體系的市場(chǎng)化運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)金融式聚集放大，以較低的成本實(shí)現(xiàn)政策意圖，提高資金配置的總體效率?，F(xiàn)階段，財(cái)政資金和政策應(yīng)引導(dǎo)政策性金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)從流通領(lǐng)域向生產(chǎn)領(lǐng)域轉(zhuǎn)變、從提供短期資金向提供中長(zhǎng)期資金延伸、從為糧食部門服務(wù)轉(zhuǎn)為為整個(gè)“三農(nóng)”服務(wù)。

2、成立省級(jí)政策性銀行為農(nóng)業(yè)中小企業(yè)服務(wù)

考慮到作為全國(guó)性政策銀行的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行畢竟能力有限，針對(duì)河北省農(nóng)村金融發(fā)展的情況不可能做出有效反應(yīng)也不能全面的照顧到農(nóng)業(yè)中的小企業(yè)，所以針對(duì)這一突出問(wèn)題，筆者認(rèn)為應(yīng)該成立省級(jí)政策性銀行，這樣就可以針對(duì)本省農(nóng)業(yè)發(fā)展的狀況，制定出相關(guān)的政策，更好的服務(wù)本省的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)。

（二）引導(dǎo)農(nóng)村商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)加大資金投入

1、對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營(yíng)提供稅收優(yōu)惠

為了促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展，彌補(bǔ)農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)高風(fēng)險(xiǎn)低收益的弱點(diǎn)，建議積極落實(shí)對(duì)農(nóng)村商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的稅收優(yōu)惠政策，降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)成本。對(duì)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)戶提供的小額貸款的利息收入免征營(yíng)業(yè)稅，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按 90%計(jì)入收入總額。對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開辦種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、森林保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收取的保費(fèi)收入，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%比例減計(jì)收入。

2、建立“三農(nóng)”貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

探索建立省、市、縣財(cái)政共建農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池，建議對(duì)省、市、縣各級(jí)財(cái)政扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的資金加以整合，從中明確劃撥一定額度，設(shè)立“三農(nóng)”貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對(duì)金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款損失給予適當(dāng)補(bǔ)償。通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，改財(cái)政直接投入為通過(guò)發(fā)揮基金杠桿作用撬動(dòng)信貸資金倍數(shù)投入，形成財(cái)政支農(nóng)資金的放大效應(yīng)，引導(dǎo)銀行增加農(nóng)業(yè)信貸投放。

3、 化解農(nóng)村信用社的歷史包袱

由于受到縣域法人獨(dú)立核算的限制，河北省農(nóng)信社一方面每年要依法繳納營(yíng)業(yè)稅、所得稅等大量稅金，另一方面全省 26 家縣級(jí)聯(lián)社 20.5 億元?dú)v年虧損掛賬消化、60 家高風(fēng)險(xiǎn)社化解脫困等問(wèn)題難以調(diào)劑解決。為此建議，政府財(cái)政部門應(yīng)該將信用社每年所得稅抽出部分用于消化信用社歷年的虧損掛賬，減輕信用社的歷史包袱。

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