佟旭東

【摘要】商業(yè)的貸款業(yè)務(wù)是一項(xiàng)非常傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行從成立最初之際就開(kāi)始發(fā)展而來(lái)的，是商業(yè)銀行最根深蒂固的業(yè)務(wù)。金融活動(dòng)都是伴隨著一定的風(fēng)險(xiǎn)的，商業(yè)銀行在從事貸款業(yè)務(wù)是也當(dāng)然地會(huì)面對(duì)著一些風(fēng)險(xiǎn)，這是無(wú)法回避地問(wèn)題，本文從商業(yè)銀行貸款的有哪些區(qū)別與其他銀行業(yè)務(wù)的特征出發(fā)，分析貸款風(fēng)險(xiǎn)之所以能夠存在的根基，進(jìn)而來(lái)提出緩解貸款風(fēng)險(xiǎn)的一些措施。

【關(guān)鍵詞】貸款風(fēng)險(xiǎn) 原因 措施

一、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的特征

商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)是一種隨著人的意識(shí)而轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象，我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款率一直處于一種令人擔(dān)憂的境地，使得商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能會(huì)出現(xiàn)資金不足等情況，不能維系商業(yè)銀行的運(yùn)轉(zhuǎn)。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)中，商業(yè)銀行如果長(zhǎng)期處于這種狀況可能會(huì)失去競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別于其他的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)具有以下幾個(gè)方面的特征。

（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)具有不可避免性

商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)從一開(kāi)始在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中出現(xiàn)開(kāi)始，就因?yàn)楦鞣N各樣的情況的出現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)如影隨形。主要反映在以下方面，第一，政府干預(yù)干預(yù)政策，我國(guó)的商業(yè)銀行有時(shí)候必須作為國(guó)家政策以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的先行者，有時(shí)候必須給一些公益項(xiàng)目的企業(yè)貸款或者是給一些有地方政府擔(dān)保的企業(yè)貸款，這些企業(yè)的效益低下或者是破產(chǎn)之后，對(duì)于商業(yè)銀行的債務(wù)就無(wú)法償還。第二，相關(guān)的法律法規(guī)不能夠很好的規(guī)范貸款行為，每一項(xiàng)活動(dòng)都應(yīng)該需要法律法規(guī)來(lái)作為保障，才能夠健康的發(fā)展，法律的缺位就會(huì)造成活動(dòng)的不嚴(yán)謹(jǐn)甚至違法犯罪活動(dòng)的滋生，因?yàn)闆](méi)有相關(guān)的法律進(jìn)行保障，銀行的貸款業(yè)務(wù)就有可能會(huì)出現(xiàn)不能及時(shí)歸還貸款的現(xiàn)象，鉆法律的空子，使得商業(yè)銀行必須自身承擔(dān)這些虧損。

（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)具有雙重性

商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)是一把雙刃劍，既有可能對(duì)商業(yè)銀行是有利的，即對(duì)商業(yè)銀行形成一種風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，更加謹(jǐn)慎；也有可能對(duì)商業(yè)銀行是有危害的，即對(duì)商業(yè)銀行造成一定的財(cái)產(chǎn)損失。商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)可以經(jīng)過(guò)相關(guān)的處理，尋求一種最優(yōu)方案，深化金融體制改革，促進(jìn)我國(guó)金融業(yè)乃至國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（三）貸款風(fēng)險(xiǎn)具有價(jià)值形態(tài)

貸款風(fēng)險(xiǎn)反映的是資金在商業(yè)銀行和借款人之間的流轉(zhuǎn)，是商業(yè)銀行資金暫時(shí)的流失和借款人資金暫時(shí)的富足，當(dāng)借款人不能在規(guī)定的期限內(nèi)償還貸款時(shí)，這就是商業(yè)銀行貸款本身存在的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)就是以具有價(jià)值形態(tài)的資金表現(xiàn)出來(lái)的。

（四）貸款風(fēng)險(xiǎn)的普遍性與現(xiàn)實(shí)性

貸款風(fēng)險(xiǎn)與其他種類的風(fēng)險(xiǎn)一樣都存在著一些共同的特征，必須具備這些特征，才能成為貸款風(fēng)險(xiǎn)的一種，比如說(shuō)，貸款風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，貸款風(fēng)險(xiǎn)是不可預(yù)知的，無(wú)法計(jì)算出精確的可能承擔(dān)的損失。貸款風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)又具有現(xiàn)實(shí)性，比如說(shuō)貸款風(fēng)險(xiǎn)的集中性，由于我國(guó)商業(yè)銀行貸款方式單一，使得貸款的風(fēng)險(xiǎn)不能夠分散，很多單個(gè)的微弱的風(fēng)險(xiǎn)集中成比較大的風(fēng)險(xiǎn)。

二、貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因

（一）社會(huì)方面的原因

貸款風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)方面的原因是貸款風(fēng)險(xiǎn)的外部成因，但是也起著重要的作用，有著三個(gè)方面的細(xì)節(jié)，第一，市場(chǎng)快速發(fā)展以及變動(dòng)，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，沒(méi)有不存在競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境。競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的決策失誤，作出某種錯(cuò)誤的貸款措施。第二，利率的變化，銀行的利率每年都在變化，國(guó)家隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)利率不斷地進(jìn)行調(diào)整，可能會(huì)增加銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)。第三，匯率的變動(dòng)，國(guó)際社會(huì)匯率的變動(dòng)，使得一些國(guó)際貸款的風(fēng)險(xiǎn)增加，加之我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)家貸款的經(jīng)驗(yàn)以及防范手段較少，便會(huì)容易受到匯率的影響。

（二）銀行方面原因

內(nèi)因是事物發(fā)展變化的基礎(chǔ)，銀行自身的原因是商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)逐漸增加的重要原因，在一些程度上正是因?yàn)殂y行自身的原因才會(huì)使得更多的企業(yè)或者個(gè)人來(lái)鉆這種空子，獲取不當(dāng)?shù)美?。第一，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平比較低下，一直以來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理漏洞百出，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，不能事先對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)較為準(zhǔn)確地評(píng)估，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，處于一無(wú)所知的狀態(tài)。其次，對(duì)貸款的調(diào)查研究不夠深入，對(duì)于企業(yè)貸款通常只是檢查提交貸款文件的表面相符，而不要求實(shí)質(zhì)相符。第二，信貸人員的素質(zhì)不高和流動(dòng)性過(guò)大，信貸的一些規(guī)則并沒(méi)有落實(shí)，信貸人員有些并不了解法律，對(duì)于辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，想當(dāng)然地進(jìn)行，或者故意進(jìn)行違法信貸的活動(dòng)，只是為了自己的利益。法律意識(shí)普遍不強(qiáng)。

三、信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范

信貸風(fēng)險(xiǎn)是內(nèi)因和外因共同作用的結(jié)果，因此信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范也應(yīng)該從內(nèi)因和外因的源頭雙管齊下。

（一）建立健全嚴(yán)格的銀行內(nèi)控機(jī)制

商業(yè)銀行必須充分地認(rèn)識(shí)到自己內(nèi)部有效的控制對(duì)于降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要性，事情的治理必須先從內(nèi)部出發(fā)，只有具有一個(gè)有效的、嚴(yán)格的內(nèi)部控制機(jī)制才能夠從源頭上改善一個(gè)問(wèn)題。這關(guān)系到銀行自我控制能力、自我約束能力以及防御風(fēng)險(xiǎn)程度的高低，進(jìn)行一個(gè)合理有效的機(jī)構(gòu)設(shè)置刻不容緩，建立一套嚴(yán)密的內(nèi)部監(jiān)督控制體制，自我控制、自我監(jiān)督融為一體，使得信貸的每一個(gè)環(huán)節(jié)都必須是公開(kāi)透明的，有跡可循的。將信貸風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，明確責(zé)任承擔(dān)機(jī)制。

（二）提高信貸人員的法律意識(shí)

所有的信貸工作都必須要有人的參與，信貸人員是信貸工作得以順利進(jìn)行的重要組成部分，也是信貸業(yè)務(wù)中最不可控的成分。信貸人員的一些不符合信貸規(guī)則的做法往往為信貸風(fēng)險(xiǎn)埋下了禍根。信貸人員必須具有較高的道德素質(zhì)，過(guò)硬的法律素質(zhì)，使得信貸人員具有良好的自我約束的能力。

（三）加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管

商業(yè)銀行的監(jiān)督不僅僅需要自我監(jiān)督，而且需要國(guó)家和社會(huì)成員的參與。國(guó)家的監(jiān)督主要體現(xiàn)在通過(guò)一些宏觀調(diào)控的手段控制商業(yè)銀行的信貸規(guī)模，并且通過(guò)一些監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行事后的監(jiān)督檢查。社會(huì)成員的監(jiān)督包括借款人對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)督，還包括一些新聞媒體對(duì)銀行的監(jiān)督。

（四）加強(qiáng)信貸的法制建設(shè)

法律法規(guī)是社會(huì)正義的最后一道防線，在通過(guò)商業(yè)銀行自身的規(guī)范仍然不能解決的信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題則交由法律來(lái)守護(hù)。我國(guó)關(guān)于信貸的法律法規(guī)仍然處于探索的階段，對(duì)于一些問(wèn)題的監(jiān)管處于真空地帶，給很多的貸款人鉆了法律的空子。建立健全信貸相關(guān)的法律，使得信貸活動(dòng)有法可依，做到信貸必須符合相關(guān)的法律，信貸必須遵循一定的步驟。此外，信貸活動(dòng)還得違法必究，對(duì)于違反信貸相關(guān)法律法規(guī)活動(dòng)必須給予法律的嚴(yán)懲。