陳玉罡

如今，二胎政策全面放開，但不少家庭卻任“生不生二胎”這個(gè)問題上更加糾結(jié)。毫無疑問，過高的養(yǎng)育和教育成本成了年輕夫婦面臨的最大壓力。最近，剛剛生育了二胎的黃先生夫婦就正在為兩個(gè)孩子的教育金規(guī)劃發(fā)愁。

黃先生，35歲，月收入2.5萬元，年終獎3萬元，月生活支出4000元；黃太太，32歲，月收入1萬元，年終獎1萬元，月生活支出4000元；黃先生夫婦的第一個(gè)孩子4歲，月生活支出2500元。黃先生和黃太太均有社保，還各自購買了保額20萬元的商業(yè)保險(xiǎn)，每年各交納保費(fèi)6000元。黃先生每月為孩子定投5000元基金，希望在孩子18歲時(shí)為其籌備100萬元教育金，目前基金市值為16，3萬元。黃先生和黃太太有自住房l套，市值280萬元，尚余84.8萬元貸款未償還，每月還款5500元，房貸由黃先生一人承擔(dān)。現(xiàn)金和活期存款4.5萬元，定期存款20萬元。黃先生家庭每年用于旅游、贍養(yǎng)父母等費(fèi)用共計(jì)5萬元。如今，黃先生和黃太太的第二個(gè)孩子剛剛誕生，每月新增2500元生活支出，黃太太希望在前期請一位保姆幫忙照顧孩子，預(yù)計(jì)每月支出6000元。黃先生夫婦同樣希望為第二個(gè)孩子籌備100萬元教育金。根據(jù)家庭目前的財(cái)務(wù)狀況，如何實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)？

家庭財(cái)務(wù)狀況診斷

黃先生家庭資產(chǎn)負(fù)債及收入支出情況分別見表1、表2。

從表1來看，黃先生家庭負(fù)債占資產(chǎn)的比重為24.88%，家庭財(cái)務(wù)較為安全，風(fēng)險(xiǎn)評級為中等風(fēng)險(xiǎn)。黃先生家庭處于成長期，家庭中最大開支是保健醫(yī)療、學(xué)前教育、智力開發(fā)等費(fèi)用。由于家中增添了一位成員，在養(yǎng)育和教育上的開支也在增加。

目前，黃先生夫婦二人的月總收入為3.5萬元，其中，男方的月收人為2.5萬元，占比71.43%；女方的月收人為l萬元，占比28.57%0。目前家庭的月總支出為2.5萬元，其中，日常生活支出1.3萬元，占比52%；月房貸還款支出0.55萬元，占比22%。家庭日常支出占月收入的比重為37 .14%，低于50%，表明家庭控制開支的能力較強(qiáng)。黃先生家庭月房貸還款占月收入的比重為15.71%，低于40%，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較低。從年結(jié)余來看，家庭每年可結(jié)余14.6萬元，留存比例為31.74%，儲蓄能力較好。家庭理財(cái)規(guī)劃

可從應(yīng)急規(guī)劃、長期保障、子女教育、養(yǎng)老規(guī)劃這4個(gè)方面人手對黃先生家庭財(cái)務(wù)進(jìn)行分析。

應(yīng)急規(guī)劃

由于黃先生家庭月房貸還款額較高，因此建議按照6個(gè)月的家庭生活支出籌備應(yīng)急資金，共計(jì)需要11.1萬元，目前還需增加6.6萬元左右的應(yīng)急準(zhǔn)備金。其中，1.85萬元左右以活期存款的形式保留，余下的部分可考慮購買貨幣基金。

長期保障

黃先生已購買保額20萬元的商業(yè)保險(xiǎn)，保額無法覆蓋意外情況發(fā)生時(shí)1年的收入，在考慮房貸的情況下，如果需要保障未來5年的收入，則保險(xiǎn)缺口為229萬元。目前黃先生的保費(fèi)支出占年收入的比重為1.82%，按照loo/o～15%的比例測算，每年可增加27000～43500元的保費(fèi)支出。黃太太的年收入為13萬元，同樣購買了保額20萬元的商業(yè)保險(xiǎn)，如果需要保障5年的收入，則保額缺口為45萬元。按保費(fèi)支出占年收入lO%～15%的比例測算，每年可增加7000～13500元的保費(fèi)支出。

子女教育規(guī)劃

黃先生夫婦的第一個(gè)孩子4歲，計(jì)劃在孩子18歲時(shí)為其儲備100萬元教育金，目前已儲備16.3萬元，缺口83.7萬元。假設(shè)投資收益率為7%、通脹率為3%，則黃先生每月需要定投4457元。

目前，夫婦二人的第二個(gè)孩子剛剛誕生，同樣希望為孩子籌備100萬元教育金。假設(shè)投資收益率為7%，通脹率為3%，則每月需要定投3980元。

養(yǎng)老規(guī)劃

黃黃先生夫婦二人的生活費(fèi)用為8000元，距離黃先生退休還有25年，距離黃太太退休還有23年。由于黃太太退休的時(shí)間較早，因此按照黃太太的退休時(shí)間測算養(yǎng)老費(fèi)用。假設(shè)通脹率為3%，至黃太太退休時(shí)，夫婦二人每月的生活費(fèi)用將為15789元，按照25年的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算，需要籌備的養(yǎng)老金總額為473萬元。如果其中的50%可以由社保滿足，另外50%自行籌備，黃先生家庭每月需要定投3472元。

基本規(guī)劃完成后的收入支出情況

上述基本規(guī)劃完成后，黃先生家庭的月結(jié)余為5238元，無法滿足每月6000元的保姆費(fèi)用；年結(jié)余為-16149元，留存比例為-3.51%，表明家庭現(xiàn)有的財(cái)務(wù)資源無法實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)。

重新檢視上述規(guī)劃，建議黃先生將定期存款中的一部分資金用于雇傭保姆并彌補(bǔ)每年16149元的缺口，完成調(diào)整后上述規(guī)劃將可以得到滿足。家庭理財(cái)實(shí)施策略

第一，增加6.6萬元應(yīng)急準(zhǔn)備金，其中，1.85萬元可以活期存款形式保留，其余購買貨幣基金。

第二，黃先生是家庭的經(jīng)濟(jì)支柱，由于房貸負(fù)擔(dān)較重，黃先生的長期保障缺口較大，每年還可追加27000～43500元的保費(fèi)支出增加保障；黃太太每年可追加7000～13500元的保費(fèi)支出增加保障。

第三，分別為兩個(gè)孩子建立兩個(gè)子女教育金賬戶，其中一個(gè)賬戶每月定投基金4457元，已有的市值16.3萬元的基金納入第一個(gè)賬戶；另一個(gè)賬戶每月可定投3980元。

第四，單獨(dú)建立第3個(gè)賬戶，每月定投基金3472元作為夫婦二人的養(yǎng)老基金。

第五，定期存款中的資金用來滿足應(yīng)急資金、雇傭保姆的費(fèi)用，并用于彌補(bǔ)每年的資金缺口。