【摘要】近年來，隨著經(jīng)濟不斷發(fā)展，小微企業(yè)在經(jīng)濟競爭激烈的經(jīng)濟市場中異軍突起，成為工商企業(yè)中重要的一種形式。小微企業(yè)以其獨特的經(jīng)營方式，具有相對獨立的企業(yè)法人資格，能夠作出承擔相應(yīng)的納稅義務(wù)?；谛∥⑵髽I(yè)的這些特點，在經(jīng)濟發(fā)展進程中發(fā)揮著不可忽視的作用。隨著金融行業(yè)的不斷發(fā)展，金融行業(yè)與小微企業(yè)相結(jié)合，根據(jù)小微企業(yè)的發(fā)展特點制定出有針對性的金融服務(wù)產(chǎn)品。其中商業(yè)銀行實行小微企業(yè)金融服務(wù)，能夠從社會經(jīng)濟發(fā)展的宏觀角度出發(fā)，制定出盤活小微企業(yè)經(jīng)濟的措施，進而有效的推動商業(yè)銀行資金流轉(zhuǎn)速度。從經(jīng)濟發(fā)展的全局上進行分析，商業(yè)銀行開展小微企業(yè)金融服務(wù)，一方面能夠有效促進經(jīng)濟發(fā)展，穩(wěn)固金融經(jīng)濟結(jié)構(gòu)；另一方面，還能夠促進我國經(jīng)濟的整體發(fā)展?；诖?，在本文中對商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務(wù)進行研究。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 小微企業(yè) 金融服務(wù) 研究

隨著經(jīng)濟不斷發(fā)展，商業(yè)銀行在經(jīng)濟市場中的主體地位逐漸凸顯，其融資成本比較低，在小微企業(yè)的融資服務(wù)中發(fā)揮著重要的作用。小微企業(yè)以其企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的特殊性，對于社會積極發(fā)展具有積極的促進作用。而基于商業(yè)銀行的金融服務(wù)能夠針對小微企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展特點，促進企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟流轉(zhuǎn)，促進小微企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展。因此，在下文中，首先對小微企業(yè)的金融服務(wù)的內(nèi)涵進行分析，并針對小微企業(yè)中的金融服務(wù)存在的問題，進行針對性的金融服務(wù)優(yōu)化。

一、小微企業(yè)金融服務(wù)概述

（一）小微企業(yè)金融服務(wù)內(nèi)容

小微企業(yè)的金融服務(wù)，是指商業(yè)銀行面對小微企業(yè)中的客戶需求，以企業(yè)客戶經(jīng)濟發(fā)展目標金融服務(wù)導向，通過企業(yè)來向客戶提供基本的銀行結(jié)算服務(wù)、金融服務(wù)以及財富咨詢服務(wù)等。商業(yè)銀行通過向小微企業(yè)的客戶提供多種經(jīng)濟產(chǎn)品服務(wù)，來促進小微企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展。在實際的商業(yè)銀行金融服務(wù)中，主要的服務(wù)內(nèi)容有：企業(yè)以及個人的基本結(jié)算、匯兌、票據(jù)以及企業(yè)投資經(jīng)營等服務(wù)。從金融服務(wù)的本質(zhì)上進行分析，商業(yè)銀行的金融服務(wù)核心就是向企業(yè)提供比較合適的融資服務(wù)[1]。

（二）小微企業(yè)金融服務(wù)特點

第一，客戶資源眾多。在小微企業(yè)中，最為主要的就是客戶數(shù)量比較多，但是單個資金數(shù)額比較小。由于小微企業(yè)在經(jīng)營規(guī)模上比較小，在經(jīng)營形式上比較靈活，因此，在企業(yè)貸款上，客戶數(shù)量比較多。第二，以流動資金貸款為主。銀行貸款處于風險的考慮，對小微企業(yè)一般不發(fā)放固定資源貸款。由于在小微企業(yè)中，個人經(jīng)營性的貸款由于融資額度比較小，靈活性比較高，因此使得資金的周轉(zhuǎn)頻率比較高。第三，以銀行融資為主渠道。小微企業(yè)的經(jīng)濟基礎(chǔ)比較薄弱，大部分的經(jīng)濟來源于銀行貸款。第四，現(xiàn)金交易。小微企業(yè)對其產(chǎn)品銷售的渠道要求較高，在實際交易主要采用的現(xiàn)金交易。從小微企業(yè)的財務(wù)管理上進行分析，小微企業(yè)的財務(wù)管理比較自由，日常的經(jīng)濟管理模式主要以賬戶管理為主[2]。

二、小微企業(yè)金融服務(wù)中存在的問題

目前，在商業(yè)銀行小微企業(yè)的金融服務(wù)中存在很多問題，主要體現(xiàn)在四方面：組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品創(chuàng)新、營銷策略以及風險管理等。

（一）組織結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行通過進行事業(yè)部管理模式的改革，建立多個機構(gòu)金融事業(yè)部。在小微企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展模式中，沿用事業(yè)部制的管理結(jié)構(gòu)，實行責權(quán)利相互結(jié)合，集中小微企業(yè)的集中風險管理。但是該種組織結(jié)構(gòu)模式依然存在很多問題，首先，從經(jīng)濟管轄區(qū)域來看，經(jīng)濟管轄區(qū)以小微企業(yè)業(yè)務(wù)以及零售業(yè)務(wù)為主，分行對于經(jīng)濟業(yè)務(wù)的積極性不高，在不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展形式不均衡；其次，分行中的銷售渠道得不到充分利用，內(nèi)部經(jīng)濟矛盾比較突出[3]。

（二）產(chǎn)品設(shè)計方面存在的問題

由于小微企業(yè)的經(jīng)濟基礎(chǔ)比較薄弱，原始資本主要通過銀行貸款來實現(xiàn)，因此，“輕資產(chǎn)”是小微企業(yè)發(fā)展的一個顯著特點，小微企業(yè)在財產(chǎn)抵押上的物資嚴重不足。在產(chǎn)品設(shè)計方面，小微企業(yè)中存在中明顯的融資不足的現(xiàn)象。在生產(chǎn)企業(yè)中，廠房設(shè)備價值不大，不能覆蓋企業(yè)的融資缺口。而對于那些具有固定資產(chǎn)重置需求的小微企業(yè)來說，并沒有與企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的可以長期貸款的產(chǎn)品。此外，在小微企業(yè)中，對于財務(wù)的管理形式比較松散，因此導致在實際的現(xiàn)金流動與監(jiān)控，存在較多的潛在風險。

（三）營銷策略方面

小微企業(yè)的經(jīng)營模式比較單一，在產(chǎn)品的銷售中，基本采取單兵作戰(zhàn)的方式。企業(yè)產(chǎn)品的客戶經(jīng)理主要負責客戶的開發(fā)、客戶銷售以及客戶維護、放款以及貸款后期管理等業(yè)務(wù)，在該種傳統(tǒng)模式下，對小微企業(yè)的產(chǎn)品銷售產(chǎn)生了嚴重的影響。但是從小微企業(yè)客戶人數(shù)上進行分析，小微企業(yè)的客戶數(shù)量有時候甚至超過了大型企業(yè)。單個客戶的貢獻度比較小。因此，在小微企業(yè)中，為了實現(xiàn)經(jīng)濟目標，小于不斷的以量補齊。在此基礎(chǔ)上，客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)將成倍的增長，導致基本的財務(wù)管理工作都需要客戶經(jīng)濟來完成，進而造成了人力資源浪費[4]。

三、商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務(wù)優(yōu)化

（一）商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務(wù)流程優(yōu)化

現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)濟管理理念是，以客戶的實際需求為中心，以經(jīng)濟市場發(fā)展為導向，以科技信息技術(shù)為依托，以流程為主線。對小微企業(yè)的金融業(yè)務(wù)流程進行優(yōu)化，需要從多方面同時進行實施。第一，對于金融服務(wù)的前臺流程進行優(yōu)化。在前臺中，主要的業(yè)務(wù)有：零售業(yè)務(wù)流程、信貸業(yè)務(wù)流程以及咨詢業(yè)務(wù)流程等。對于前臺業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化，以科技信息技術(shù)為依托，能夠取代原有的柜面勞動，避免由于柜臺業(yè)務(wù)繁多而造成的財務(wù)管理失誤。第二，對于小微企業(yè)金融服務(wù)中臺業(yè)務(wù)流程進行優(yōu)化，在該環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)范圍比較廣泛，業(yè)務(wù)類型比較多，主要有計劃財務(wù)流程、綜合管理流程、風險管理流程等。這些業(yè)務(wù)作用突出，主要是為前臺業(yè)務(wù)提供技術(shù)管理以及服務(wù)支持。對于中臺業(yè)務(wù)流程進行優(yōu)化，旨在提升數(shù)商業(yè)銀行的服務(wù)質(zhì)量，增加社會客戶對商業(yè)銀行的滿意度。第三，小微企業(yè)金融服務(wù)的后臺業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，面向的是科技信息技術(shù)，以產(chǎn)品研發(fā)為主，為了企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展提供較為優(yōu)秀的服務(wù)流程。對于后臺的研發(fā)在，最為主要的特征就是，能夠?qū)θ肆ω斄μ峁娪辛Φ慕?jīng)濟保障[5]。

（二）商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務(wù)組織架構(gòu)優(yōu)化

對于商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務(wù)的組織架構(gòu)進行優(yōu)化，首先需要在商業(yè)銀行總行的促使下，面向的是小微企業(yè)事業(yè)部，然后促進小微企業(yè)金融部發(fā)展。在此小環(huán)節(jié)中，商業(yè)銀行中的分行在總行的支配下，直接管轄小微企業(yè)金融部。在小微企業(yè)金融部中，直接實現(xiàn)著對企業(yè)產(chǎn)品推動部門以及風險控制部分的管理。分別對這兩個部門進行分析，在小微企業(yè)的產(chǎn)品推動部門中，主要分為三個部分來實現(xiàn)出產(chǎn)品推動。分別為：營銷推動、產(chǎn)品規(guī)劃管理以及產(chǎn)品設(shè)計。在風險控制部分，主要分為授信審批、法律審查、信貸執(zhí)行以及售后服務(wù)。

實現(xiàn)對小微企業(yè)金融服務(wù)的組織架構(gòu)優(yōu)化，首先需要對建立專業(yè)化的總分行業(yè)推動團隊，積極促進小微企業(yè)的金融服務(wù)市場規(guī)劃，對金融產(chǎn)品設(shè)計的風險進行合理控制。在不同地區(qū)，不同類型的企業(yè)中，商業(yè)銀行組織架構(gòu)存在著較大的差異，而對商業(yè)銀行來說，優(yōu)化商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務(wù)的組織架構(gòu)，是提升小微企業(yè)的在經(jīng)濟市場中地位的重要保障。一成不變的組織架構(gòu)，不能符合商業(yè)商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略。此外，在小微企業(yè)中采取扁平化的管理架構(gòu)，減少小微企業(yè)的管理層級，進而提升業(yè)務(wù)處理效率。

（三）小微企業(yè)金融服務(wù)制度優(yōu)化

1.建立差別化的評估模式。目前，在我國商業(yè)銀行對待大型企業(yè)與小微企業(yè)的評價體系存在著較大的差別，商業(yè)銀行對大型企業(yè)的財務(wù)發(fā)展指標以及企業(yè)的規(guī)模指導等因素賦予了較多的權(quán)重，但是在小微企業(yè)中情況則存在較大的偏差。由于小微企業(yè)規(guī)模比較小，其固定資產(chǎn)比較小，難以有合適的評級體系。因此，在這樣的背景下，需要在小微企業(yè)中建立差別化的評估模式。在小微企業(yè)中建立評估模式，主要包含兩方面的內(nèi)容：第一，商圈的整體評估；第二，以小微企業(yè)為基本單位的整體評估。無論是以上哪種評估體系，商業(yè)銀行的授信對象都是小微企業(yè)。當商業(yè)銀行在進行貸款申請時，不能單一依賴于小微企業(yè)的財務(wù)報表，需要關(guān)注的是對企業(yè)非財務(wù)信息的搜集與處理。

2.建立高效的業(yè)務(wù)流程。為了促進小微企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，對其進行金融服務(wù)環(huán)節(jié)中，需要對金融服務(wù)的流程進行優(yōu)化，從金融服務(wù)的內(nèi)部操作開始進行簡化，進而不斷提升小微企業(yè)的運行效率。從三個角度進行授信審批流程優(yōu)化：第一，在小微企業(yè)中，建立授信渠道，該渠道在形式上應(yīng)該是單一化的，并由單獨的部門進行管理，在小微企業(yè)中，由事業(yè)部門全權(quán)負責。第二，在小微企業(yè)中建立不同級別的風險評價體系，適當?shù)脑黾臃中幸约爸械膶徟c授權(quán)，降低實際的企業(yè)操作風險，進而強化小微企業(yè)的內(nèi)部強化監(jiān)管力度。第三，實現(xiàn)小微企業(yè)商圈化，增加企業(yè)產(chǎn)品的模式化，以多元化的形式，提升企業(yè)整體發(fā)展效率。

綜上所述，在本文中，對小微企業(yè)金融服務(wù)概述，分別從小微企業(yè)金融服務(wù)內(nèi)容以及小微企業(yè)金融服務(wù)特點上進行分析，提出微企業(yè)金融服務(wù)中存在的問題，主要表現(xiàn)在組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品創(chuàng)新、營銷策略以及風險管理等四方面的問題。最后提出小微企業(yè)金融服務(wù)優(yōu)化策略，首先對小微企業(yè)的金融服務(wù)流程進行優(yōu)化，然后面向其組織架構(gòu)，提出具體的組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化措施。

參考文獻

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[5]李建娟.基于實物期權(quán)理論的商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款定價研究[D].西南財經(jīng)大學，2013.

作者簡介：陳漢林（1990-），男，福建南安人，研究生學歷，現(xiàn)供職單位福建省華益塑業(yè)股份有限公司，研究方向：金融學。