李　晴

(中國人民銀行永州市中心支行，湖南　永州　425000)

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涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作的國際經(jīng)驗與啟示

李晴

(中國人民銀行永州市中心支行，湖南永州425000)

摘要：涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險的結(jié)合是改進農(nóng)村金融服務(wù)和支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的關(guān)鍵，涉農(nóng)保險可以為涉農(nóng)信貸創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，通過保險業(yè)為農(nóng)村信貸的發(fā)展創(chuàng)建良好的外部環(huán)境。本文通過對國外涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作的經(jīng)驗進行了研究，并對我國發(fā)展涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作提出了相關(guān)對策建議。

關(guān)鍵詞：涉農(nóng)信貸；涉農(nóng)保險；合作；經(jīng)驗借鑒

一、國外涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作的主要做法

(一)政銀保社各方合力推動涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作

1.政府主導(dǎo)大力推動

一是通過制定法律制度促進涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作。美國、日本等國均有完整的信貸與保險相互支持的金融法律體系，并通過制定《農(nóng)業(yè)保險法》與信貸計劃促進農(nóng)業(yè)信貸和農(nóng)業(yè)保險發(fā)展。如美國《農(nóng)業(yè)保險修正案》規(guī)定參加農(nóng)作物保險計劃的農(nóng)民享受政府低息貸款；日本《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補償法》規(guī)定農(nóng)業(yè)信貸支持的農(nóng)業(yè)保險標的須依法強制性投保。巴西政府1973年出臺“農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保障計劃(PROAGRO)”，每年從財政預(yù)算中撥出資金作為該計劃的基金，并對涉農(nóng)貸款銀行提供保險保障。印度政府1999年推出“國家農(nóng)業(yè)保險計劃”，履蓋所有農(nóng)戶，對貸款農(nóng)戶實行強制保險，另印度保監(jiān)發(fā)展局2005年頒布關(guān)于小額信貸保險的條例。

二是健全涉農(nóng)金融體系。如美國、加拿大、菲律賓等國由政府組建農(nóng)作物保險公司，經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險等業(yè)務(wù)；美國形成較完備的農(nóng)業(yè)信貸機構(gòu)和保險機構(gòu)、農(nóng)場主合作金融機構(gòu)、商業(yè)金融機構(gòu)及私人信貸組成的分工協(xié)作、互相配合的農(nóng)業(yè)金融體系；日本在市、町、村三級成立廣泛的農(nóng)業(yè)共濟組織并形成三級再保險體制。

三是整合農(nóng)業(yè)信貸、保險和財政支持等政策。多個國家將保費補貼、稅收優(yōu)惠等財政支持政策與涉農(nóng)信貸保險捆綁實施，將農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險作為政府補助、信貸支持、災(zāi)后援助、糧食收購的重要條件，對農(nóng)業(yè)信貸和大宗農(nóng)產(chǎn)品需要強制購買保險。如印度、巴西、斯里蘭卡等國對申請農(nóng)作物生產(chǎn)性貸款的農(nóng)戶強制投保；日本政府1948年制定的農(nóng)民短期貸款制度，將農(nóng)業(yè)保險與擔(dān)保信貸相互結(jié)合，以農(nóng)民投保農(nóng)作物受災(zāi)可能獲得的最高賠償額作為擔(dān)保，向投保農(nóng)民提供貸款用于購買必需的生產(chǎn)資料。

2.銀保廣泛深入合作

一是銀保雙方合作互動。如菲律賓農(nóng)作物保險公司與所有涉農(nóng)金融機構(gòu)都有聯(lián)系，其簽訂的貸款申請書就等同于農(nóng)產(chǎn)品保險投保單據(jù)，涉農(nóng)金融機構(gòu)可以代替農(nóng)作物保險公司簽發(fā)承保通知并從貸款中扣除投保費用。 二是合作開辦涉農(nóng)信貸和涉農(nóng)保險產(chǎn)品。如在菲律賓和秘魯，保險公司和小額信貸組織合作開辦小額農(nóng)業(yè)保險；目前，全球有100多個國家開展農(nóng)村小額信貸保險試點工作，受眾近10億人次，典型的印度代理營銷模式是由保險公司、互助保險機構(gòu)與小額信貸組織合作，占全國小額保險業(yè)務(wù)的33%。

三是創(chuàng)新銀保合作產(chǎn)品。如法國農(nóng)村信貸機構(gòu)借鑒安盟保險公司“一攬子農(nóng)險”產(chǎn)品，設(shè)計“一攬子農(nóng)貸”產(chǎn)品，實現(xiàn)“以險促貸、以貸促險”良性循環(huán)格局；贊比亞根據(jù)自身實際，通過金融機構(gòu)與保險公司聯(lián)合創(chuàng)新推出適合農(nóng)戶的金融保險產(chǎn)品，農(nóng)戶只需存入少量資金作為保險金，以庫存收據(jù)作為抵押即可向銀行申請貸款。

3.私營民間機構(gòu)積極介入

一是鼓勵私營機構(gòu)介入。如美國在上世紀80年代以后，通過政策調(diào)整，政府逐步退出農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，鼓勵私營保險公司接手其保險業(yè)務(wù)；德國、荷蘭等歐盟國家，跟美國的經(jīng)營模式不一樣，其農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營主體有私營保險公司、保險相互會社或保險合作社三家。

二是吸引民間組織參與。如日本市、町、村一級是由農(nóng)業(yè)共濟組織來經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險，府、縣一級組成聯(lián)合會提供再保險，聯(lián)合會是民間組織，不以盈利為目的；法國的農(nóng)業(yè)合作保險組織是農(nóng)民自愿的參與的非贏利民間性組織，其主要功能是將防險與保險結(jié)合起來，具有互助共濟、金融和生活福利三種功能。

(二)為涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作提供優(yōu)惠政策扶持

1.為參與農(nóng)民提供保費補貼、優(yōu)先貸款及額度利率等優(yōu)惠

一是保險費和災(zāi)害等補貼。各國在建立農(nóng)業(yè)保險制度的同時，通過對農(nóng)民提供一定的保費補貼，來提高其付費能力和參保的積極性，農(nóng)作物保險費率的補貼比例為50%-80%不等。在補貼資金來源上，既有政府財政單獨支付，也有財政聯(lián)合信貸、保險機構(gòu)分擔(dān)等方式。如美國、法國、韓國、日本等國由財政單獨承擔(dān)；加拿大農(nóng)業(yè)保險集團和菲律賓貸款機構(gòu)分擔(dān)部分補貼支出。

二是優(yōu)先貸款及額度利率等優(yōu)惠。如巴西對愿意購買農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)民，對其實施一定的優(yōu)惠政策，其生產(chǎn)資料貸款信貸額度可以增加15%，同時貸款利息還可以享受下浮優(yōu)惠。法國成立了農(nóng)業(yè)互助信貸銀行，當(dāng)發(fā)生自然災(zāi)害時，法國政府通過該銀行對購買農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)民發(fā)放低息賑災(zāi)貸款。

2.為涉農(nóng)信貸保險機構(gòu)提供經(jīng)費補貼和減免稅賦等優(yōu)惠

各國根據(jù)自身的實際情況，為本國的涉農(nóng)信貸保險機構(gòu)提供經(jīng)費補貼和減免稅賦等優(yōu)惠政策。如美國政府對農(nóng)業(yè)保險方面的補貼經(jīng)費相對較大，如對聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司的各項費用按照100%的比例進行補貼，對私營保險公司的業(yè)務(wù)費用按照20%～25%比例進行補貼；韓國對農(nóng)業(yè)保險公司的經(jīng)營費用按照100%比例進行補貼，在賠付率超過180%時提供農(nóng)業(yè)再保險補貼。

3.為涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作提供間接扶持

各國通過宣傳推廣、信息服務(wù)、放松管制等間接措施扶持涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作。如法國政府采取“以險補險”的手段，對農(nóng)業(yè)保險合作社和安盟等商業(yè)保險公司經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的同時，允許商業(yè)保險公司通過商業(yè)保險盈利來補貼農(nóng)業(yè)保險的虧損。

(三)有效防范化解涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作中的風(fēng)險

為保護和提高涉農(nóng)金融機構(gòu)支持農(nóng)業(yè)的積極性，世界各國通過建立風(fēng)險保障基金、貸款保證保險、提供再保險支持等手段，有效防范化解涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作中的風(fēng)險(見表1)。

表1　國外防范化解涉農(nóng)保險有效防范信貸風(fēng)險的措施

二、對我國發(fā)展涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作的啟示

(一)完善涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作法律體系

盡快出臺《農(nóng)業(yè)保險法》、《合作金融法》等法律，制定促進涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作的條款，為涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作提供法律保障。將關(guān)系國計民生的主要農(nóng)作物和畜牧品種納入政策性農(nóng)業(yè)保險，進一步拓展政策性農(nóng)業(yè)保險的覆蓋面。

(二)構(gòu)建涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作的長效機制

一是健全農(nóng)村金融體系。穩(wěn)步推進農(nóng)村金融體系改革，形成政策性金融、商業(yè)金融、合作金融共同發(fā)展，銀行、保險、擔(dān)保等分工協(xié)作、密切配合的完備體系。借鑒國外經(jīng)驗，設(shè)立專事農(nóng)業(yè)保險的政策性保險公司，發(fā)展民間合作保險和農(nóng)村小額信貸組織。

二是建立涉農(nóng)銀保合作交流機制。地方政府、金融管理部門積極搭建平臺，引導(dǎo)涉農(nóng)信貸與保險機構(gòu)加強交流合作，建立廣泛、密切的合作關(guān)系，并不斷拓展合作范圍和內(nèi)容。如保險公司利用郵儲銀行、農(nóng)村信用社點多面廣、對農(nóng)戶熟悉的優(yōu)勢合作開辦小額農(nóng)業(yè)保險。

三是創(chuàng)新涉農(nóng)信貸與保險合作產(chǎn)品。如開辦貸款保證保險，為涉農(nóng)信貸機構(gòu)的貸款風(fēng)險提供保險；借鑒其它發(fā)展中國家經(jīng)驗發(fā)展小額信貸保險；對應(yīng)收賬款保單開展保單質(zhì)押貸款，拓寬借款人抵(質(zhì))押物范圍；銀保雙方聯(lián)合開展農(nóng)業(yè)貸款自動投保業(yè)務(wù)，將貸款申請表與投保單合二為一，發(fā)放貸款的同時參加了保險，保險費在貸款中扣收。

(三)加大涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作的優(yōu)惠政策扶持力度

一是加大保費補貼的范圍和額度。在拓寬政策性農(nóng)業(yè)保險品種的基礎(chǔ)上，提高保費等補貼的標準。特別對種植業(yè)和畜牧業(yè)，如水稻、 小麥、油料、棉花、豬、牛等，實行較高的保費補貼。建議國家每年增加部分資金或從糧補資金中轉(zhuǎn)出一部分資金作為農(nóng)業(yè)保險發(fā)展基金，適當(dāng)提高財政補貼比例，降低農(nóng)民自費出資額，確保農(nóng)業(yè)保險事業(yè)的大發(fā)展，帶動農(nóng)業(yè)的大發(fā)展。鑒于中西部地區(qū)地方財政較為困難，加大中央財政轉(zhuǎn)移支付的力度，減輕地方配套負擔(dān)。

二是實行稅收優(yōu)惠。政府對發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款的銀行業(yè)金融機構(gòu)和經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的保險機構(gòu)，應(yīng)該降低甚至免除營業(yè)稅等稅賦。

三是補貼經(jīng)費。對經(jīng)營農(nóng)業(yè)信貸或農(nóng)業(yè)保險的金融機構(gòu)給予適當(dāng)?shù)馁M用補貼，落實縣域增量涉農(nóng)貸款的獎勵政策，鼓勵金融機構(gòu)推廣涉農(nóng)信貸與保險產(chǎn)品。

四是將系列優(yōu)惠政策與涉農(nóng)信貸保險捆綁實施。進一步整合財政等各項支農(nóng)資金，并將稅費優(yōu)惠、資金扶持、物資購銷等與農(nóng)業(yè)投保、貸款情況掛鉤，推動涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作。

(四)有效防范化解涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險合作中的風(fēng)險

一是大力發(fā)展貸款保證保險。引導(dǎo)保險公司為涉農(nóng)信貸機構(gòu)開辦貸款損失為標的的貸款保證保險，分擔(dān)涉農(nóng)信貸風(fēng)險。

二是通過擔(dān)保增信分擔(dān)風(fēng)險。通過政策扶持等手段，支持涉農(nóng)增信擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展壯大。鼓勵農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶、銀行、保險公司等以多種方式成立農(nóng)村信用共同體，發(fā)揮聯(lián)合增信功能。

三是發(fā)展農(nóng)業(yè)再保險和農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險，為保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險提供再保險保障，增強抗風(fēng)險能力。

四是建立風(fēng)險保障基金。建議由政府出資為主，多方籌集資金建立農(nóng)業(yè)災(zāi)害保證基金或農(nóng)業(yè)巨災(zāi)基金，在發(fā)生重大自然災(zāi)害時保障農(nóng)業(yè)經(jīng)濟主體和農(nóng)村金融渡過難關(guān)。