榮健智

摘要：農(nóng)村信用社屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)，對其信貸管理加以強化有著十分重要的作用。但縱觀現(xiàn)狀農(nóng)村信用社信貸管理，發(fā)現(xiàn)還存在較為明顯的問題，體現(xiàn)在諸多方面。針對農(nóng)村信用社信貸管理潛在問題，通過構(gòu)建完善的信貸管理制度；對信貸權(quán)限管理加以強化；落實審貸分離決策；對信貸工作人員加強培訓(xùn)教育等有效策略來加強農(nóng)村信用社信貸管理。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；信貸管理；問題；策略

中圖分類號：F83 文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1005-913X（2016）05-0111-02

信貸管理是農(nóng)村信用社整體管理工作中非常重要的一部分，通過加強其信貸管理，控制風(fēng)險的發(fā)生，有助于推進農(nóng)村信用社的發(fā)展。但結(jié)合實際，卻發(fā)現(xiàn)現(xiàn)狀下我國農(nóng)村信用社在信貸管理方面還存在一些較為明顯的問題，主要體現(xiàn)在管理制度、信貸業(yè)務(wù)操作及各項政策制度落實方面。[1]為了使農(nóng)村信用社會信貸管理得到有效強化，現(xiàn)對“農(nóng)村信用社信貸管理中存在的問題及策略”進行分析與探討意義重大。

一、農(nóng)村信用社相關(guān)內(nèi)容概述

（一）農(nóng)村信用社定義

對于農(nóng)村信用社來說，屬于我國銀行業(yè)金融機構(gòu)之一。當(dāng)中，存款為負債，而貸款則為主要的資產(chǎn)，此外其中間業(yè)務(wù)則為轉(zhuǎn)賬結(jié)算的辦理。農(nóng)村信用社以直接的方式參與進了存款貨幣創(chuàng)造價值的過程當(dāng)中。農(nóng)村信用社最為突出的是“合作”，經(jīng)合作機構(gòu)將個人資金籌集，實現(xiàn)互幫互助，并最終使其存貸業(yè)務(wù)以及貸款業(yè)務(wù)活動得到有效開展。[2]農(nóng)村信用社在發(fā)展過程中，和農(nóng)村、農(nóng)民經(jīng)濟密不可分。因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)是分季節(jié)性的，所以在不同的時間段，農(nóng)民對資金的需求便有所差異，基于此狀況，貸款的數(shù)量、規(guī)模均會受到影響，因此農(nóng)民往往很難獲得貸款方面的支持。但從農(nóng)業(yè)發(fā)展以及農(nóng)民經(jīng)濟生活考慮，又不得不為農(nóng)民解決資金上的問題，為此農(nóng)村信用社的成立及發(fā)展便對農(nóng)民農(nóng)業(yè)發(fā)展起到了至關(guān)重要的作用?？傮w上而言，農(nóng)村信用社的發(fā)展與農(nóng)民經(jīng)濟發(fā)展有著相輔相成、共同進步的聯(lián)系性。

（二）農(nóng)村信用社特點

第一，由農(nóng)戶及農(nóng)村其他個人集資組合而成，作為一種合作式的金融組織，主要遵循“互幫互助”的原則。當(dāng)中的業(yè)務(wù)經(jīng)營，則是通過民主選舉，進而讓社員所指派的人員進行經(jīng)營及管理，并且需要對社員承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。此外，社員代表大會是農(nóng)村信用社的最高權(quán)利機構(gòu)。

第二，基于農(nóng)村信用社中，其主要資源來源于：其一，合作社成員所繳納的股金；其二，合作社成員存留下來的公積金；其三，合作社成員所吸收到的存款。以貸款的方式，使合作社成員的資金需求得到有效解決。[3]早些時期，所發(fā)放的貸款主要有兩類，一類是基于短期生產(chǎn)模式下的生活貸款，另一類則是消費貸款。此后，在我國經(jīng)濟逐漸復(fù)蘇的狀態(tài)下，使放款渠道被擴大，從而使農(nóng)村信用社貸款與其他商業(yè)銀行貸款并無差別。

第三，因在農(nóng)村信用社中，合作社成員為主要對象，所有其業(yè)務(wù)手續(xù)具備靈活、簡單的特點。在實際工作中，農(nóng)村信用社需以國家相關(guān)法律制度以及金融政策為依據(jù)，進而對農(nóng)村基金進行合理、科學(xué)的調(diào)整及組織，對農(nóng)村相關(guān)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟生產(chǎn)給予充分支持，例如：對于社員家庭經(jīng)濟以及合作經(jīng)濟等，便給予充分的支持，而對于高利貸等不良行為則嚴(yán)厲打擊。

二、農(nóng)村信用社信貸管理中存在的問題

（一）信貸管理制度不具完善性

基于規(guī)范視角下，目前農(nóng)村信用社在信貸管理制度方面存在的不具完善性問題較為突出。沒有及時構(gòu)建長期有效的管理制度，從而使內(nèi)部管理約束機制沒有得到有效強化，同時難以與農(nóng)村信用社現(xiàn)有的信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展相適應(yīng)。此外，在有效的信貸管理制度缺乏的情況下，也容易引發(fā)違法、違規(guī)、違紀(jì)事件，從而不利于農(nóng)村信用社的長遠發(fā)展。

（二）信貸業(yè)務(wù)在操作方面缺乏規(guī)范

就現(xiàn)狀而言，農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)存在諸多類型，但在操作規(guī)范方面，則體現(xiàn)為缺乏統(tǒng)一性，且在合同文本管理方面，顯得較為混亂?；谛刨J業(yè)務(wù)實行過程中，存在合同文本應(yīng)用錯誤以及相關(guān)信息填寫不正確的情況，此外，在相關(guān)辦理手續(xù)方面也不夠完整。[4]從整體上來講，就是農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)在操作方面缺乏規(guī)范。顯然，這對農(nóng)村信用社信貸工作的開展是極為不利的。

（三）存在明顯的不良貸款狀況

對于不良貸款來說，在各大商業(yè)銀行均有發(fā)生，農(nóng)村信用社也不例外。主要體現(xiàn)為在存量清收方面工作難度加大，與此同時又潛在全新的不良貸款狀況。[5]此外，因制度的不完善以及信貸管理呈現(xiàn)粗放的模式，使得信貸規(guī)模在擴張方面存在盲目性，在大額貸款逐漸變多的條件下，便使得不良貸款狀況逐漸加劇。顯然，現(xiàn)狀下存在的不良貸款現(xiàn)象將制約農(nóng)村信用社的良性發(fā)展。

（四）政策制度貫徹及執(zhí)行力度不足

農(nóng)村信用社的發(fā)展有利于農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，國家為了農(nóng)村信用社更好的發(fā)展，會頒布一些有利政策，但政策頒布之后，在貫徹及執(zhí)行方面卻顯得明顯不足，主要體現(xiàn)為：其一，審貸機構(gòu)在運轉(zhuǎn)方面不具規(guī)范性。主要體現(xiàn)為部分審貸小組沒有對相應(yīng)的責(zé)任全面履行，從而使得審貸機構(gòu)職能作用大大弱化。[5]其二，權(quán)限管理在落實方面做得不夠到位。存在越權(quán)的現(xiàn)象，與此同時在審查方面不夠嚴(yán)格，進而出現(xiàn)一個客戶有多頭貸款的行為，并且還存在交叉貸款行為。此外，在權(quán)限管理未能落實到位的情況下，還使得大額貸款的控制難度加大。其三，存在各個部門之間責(zé)任不夠明確的情況，對于一些貸款負面狀況相互推卸責(zé)任。顯然，在責(zé)任不明的情況下，便會加大相關(guān)政策制度的貫徹及執(zhí)行。[6]

三、加強農(nóng)村信用社信貸管理的有效策略

（一）構(gòu)建完善的信貸管理制度

針對農(nóng)村信用社信貸管理制度不完善的情況，進一步構(gòu)建完善的信貸管理制度便有著非常重要的價值作用。一方面，需對信貸基本制度架構(gòu)加以明確，同時對有關(guān)信貸工作的基本內(nèi)容加以明確，進一步對信貸的經(jīng)營準(zhǔn)則、管理標(biāo)準(zhǔn)、操作以及風(fēng)險監(jiān)管，均制定相應(yīng)的制度，在制度的制約及引導(dǎo)向，使信貸管理朝良性方向發(fā)展。[7]另一方面，針對信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程制定合理、科學(xué)的制度。在制定該項制度過程中，需確保其完整性、規(guī)范性以及實用性。明確每一種信貸業(yè)務(wù)，并在開展信貸業(yè)務(wù)前，對每一種信貸業(yè)務(wù)的操作流程加以掌控，從而使信貸業(yè)務(wù)的開展體現(xiàn)出標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等特點，進一步確保信貸業(yè)務(wù)管理制度制定及實施的科學(xué)性。此外，針對貸后管理需制定相應(yīng)的制度，該項制度當(dāng)中需對貸后各部門的職責(zé)加以明確，讓貸后管理朝程序化、規(guī)范化及制度化方向發(fā)展，進一步使貸后風(fēng)險能夠得到有效降低。

（二）強化信貸權(quán)限管理

就現(xiàn)狀而言，我國農(nóng)村信用社的權(quán)限管理在授權(quán)方面分為三級，即市級、縣級以及區(qū)級。對于其中的市級及縣級聯(lián)社來說，需基于區(qū)聯(lián)社授權(quán)的范圍以內(nèi)，其授權(quán)既需要能夠促進農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，有需要對其資金計劃加以考慮，進而使信貸風(fēng)險的發(fā)生得到有效降低。結(jié)合農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，要想對信貸全新管理加以強化，便需要做好兩方面的工作。一方面，對決策程序制約加以強化。對于各項信貸業(yè)務(wù)，相關(guān)信貸工作人員需負責(zé)到底，并做好相關(guān)調(diào)查、審查等工作。[8]另一方面，針對超權(quán)限信貸業(yè)務(wù)，經(jīng)營主體需以部門相互制約為準(zhǔn)則，進而做好貸前的調(diào)查工作，通過審貸小組機構(gòu)審議之后，明確是否可以獲得批準(zhǔn)。此外，對于超出聯(lián)社權(quán)限范圍的信貸業(yè)務(wù)，需在通過審查之后，根據(jù)相關(guān)程序向及時地報告上級，以此確保超權(quán)限信貸業(yè)務(wù)得到及時有效的處理。

（三）落實審貸分離決策

為了使農(nóng)村信用社傳統(tǒng)的信貸管理理念得到有效轉(zhuǎn)化，落實審貸分離決策有著至關(guān)重要的作用。研究顯示，在落實審貸分離決策的基礎(chǔ)上，能夠使信貸經(jīng)營管理得到有效強化，同時使信貸制度及管理制度實現(xiàn)創(chuàng)新。[9]在明確落實審貸分離決策的情況下，需要對審查、審議及審批之間的聯(lián)系性梳理清楚，對各方責(zé)任加以明確，確保信貸業(yè)務(wù)開展的順利。對于處于經(jīng)營社權(quán)限范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)來說，需充分落實崗位分離決策，其中信貸工作人員主要對調(diào)查崗責(zé)任加以承擔(dān)，而主任則對審查崗以及審批崗責(zé)任加以承擔(dān)。此外，在落實審貸分離決策后，還需要對調(diào)查人員的工作內(nèi)容及性質(zhì)加以明確，主要體現(xiàn)為調(diào)查工作能夠人員需確保調(diào)查業(yè)務(wù)的真實性以及全面性，并對此負責(zé)。從整體層面而言，在落實審貸分離的情況下，會使決策的效率受到一定的影響，但是基于規(guī)范管理角度而言，審貸分離的落實，能夠使信貸業(yè)務(wù)的管理得到有效強化，從而在整體上使信貸業(yè)務(wù)的效益得到有效提升。因此，落實審貸分離具備可行性及科學(xué)性。

（四）對信貸工作人員加強培訓(xùn)教育

在農(nóng)村信用社中，其信貸管理工作離不開信貸工作人員，因此對信貸工作人員加強培訓(xùn)教育，使他們能夠完全勝任這份工作便有著非常深遠的意義。結(jié)合農(nóng)村信用社實際情況，首先需要對信貸工作人員開展培訓(xùn)工作，在實施崗位業(yè)務(wù)培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，使工作人員能夠了解信貸業(yè)務(wù)情況、涉及的制度以及政策等，從而使信貸工作人員的知識水平得到有效提升。其次，需要對信貸工作人員加強教育，可以通過內(nèi)部開展座談會以及交流經(jīng)驗等活動，使信貸工作人員認清農(nóng)村信用社信貸管理現(xiàn)狀，從而從自身做起，明確自身責(zé)任，進而全身心投入到日常工作當(dāng)中。[10]此外，還需要加強人才的引進，通過引進高水平的管理人才，使信貸管理工作的開展更加順利。

參考文獻：

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[責(zé)任編輯：王 鑫]