翟瀟 馬季榮 葉冠宏

【摘要】：村鎮(zhèn)銀行是改革的新生事物，多方面仍處于摸索階段，國家在政策上應該大力扶持。但是目前我國村鎮(zhèn)銀行存在的諸多問題都不利于其健康發(fā)展。本文在介紹村鎮(zhèn)銀行相關概念的基礎上，揭露其發(fā)展過程中的面臨的挑戰(zhàn)，并據(jù)此提出相對合理的發(fā)展建議。

【關鍵詞】：村鎮(zhèn)銀行；積極作用；挑戰(zhàn)；發(fā)展建議

一、村鎮(zhèn)銀行概述

（一）村鎮(zhèn)銀行定義

村鎮(zhèn)銀行是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。

（二）村鎮(zhèn)銀行設立目的

村鎮(zhèn)銀行設立的初衷，是為了解決農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，促進農村地區(qū)形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效的銀行業(yè)金融服務體系，以更好地改進和加強農村金融服務，支持社會主義新農村建設。

（三）村鎮(zhèn)銀行的特點

關于村鎮(zhèn)銀行的特征，綜合《關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》中的表述，概括如下：

1.服務對象

村鎮(zhèn)銀行主要為當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務。以往，在中國農村只有農村信用社和郵政儲蓄兩種金融主體，金融服務的水平越來越無法滿足農民的需求，因此建設村鎮(zhèn)銀行成為監(jiān)管層大力推動的目標。

2.經營規(guī)模

在規(guī)模方面，村鎮(zhèn)銀行是真正意義上的“小銀行”。

3.業(yè)務范圍

在經營范圍方面，村鎮(zhèn)銀行的功能相當齊全。根據(jù)規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行可以吸公眾存款，發(fā)放短、中、長期貸款，辦理國內結算，辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)，從事同業(yè)拆借、銀行卡業(yè)務，代理發(fā)行、兌付、承銷政府債券，代理收付款項及保險業(yè)務和銀監(jiān)會批準的其他業(yè)務。

二、村鎮(zhèn)銀行的積極作用

（一）增加金融對農村經濟的支持

村鎮(zhèn)銀行的成立，對解決部分農民貸款難、緩解農村金融服務不足和支持“三農”經濟發(fā)展起到積極作用。

（二）緩解農村資金大量流失

由于我國目前涉農金融機構集約式的管理形式，導致農村資金“逆流”問題嚴重，大量農村資金流向中心城市和發(fā)達地區(qū)。村鎮(zhèn)銀行的成立，能夠吸收一定量的農村資金存款，并且全部投向當?shù)?，這就使農村資金大量流失問題在一定程度上得到控制。

（三）推動農村金融市場競爭機制的發(fā)展

村鎮(zhèn)銀行給農行、農信社帶來了競爭的壓力，同時也是對其用人機制、業(yè)務創(chuàng)新、服務水平起到了促進作用。

三、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)

（一）公司治理結構不夠完善

1.組織機構不健全

村鎮(zhèn)銀行在成立之初，制定了較為完善的章程，確定了“三會一層”（由股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層）的公司治理框架，但實際運行效果并不理想。普遍未設關聯(lián)交易控制、風險管理、薪酬、提名等專業(yè)委員會，有的未設立監(jiān)事會。

2.內部監(jiān)督薄弱

普遍未設內審部門，內審職能由相關部門承擔，內審獨立性較弱。

3.法人獨立性受影響

村鎮(zhèn)銀行成立之初，發(fā)起行在人、財、物等方面給予了大力支持，部分發(fā)起行向村鎮(zhèn)銀行選派董事長、高管人員和工作人員，有的發(fā)起行把村鎮(zhèn)銀行作為分支機構來管理，形成了對村鎮(zhèn)銀行的實際控制，削弱了其獨立法人地位。

（二）經營能力較差

1.盈利能力有限

由于金融服務水平偏低和業(yè)務品種單一，村鎮(zhèn)銀行很難吸收到來源于企府等對公客戶的低成本存款，而且為了應對儲戶提現(xiàn)和其他日常運營資金需求，需留存超額高流動性資產，穩(wěn)定的可用資金不足，盈利空間不大。

2.貸款風險高

村鎮(zhèn)銀行貸款主體為當?shù)剞r戶和農村企業(yè)，抵御自然災害的能力較弱，信用風險較大。

（三）資金來源不足

由于受農村地區(qū)自然條件和經濟發(fā)展等限制，居民收入水平不高，農民和企業(yè)閑置資金有限，制約了村鎮(zhèn)銀行存款的增長。再加上村鎮(zhèn)銀行本身成立時間短，缺乏公信力，對居民和企業(yè)缺乏吸引力。

四、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展建議

（一）加大政策扶持力度

作為銀行業(yè)的新生力量，特別是誕生于經濟欠發(fā)達地區(qū)的支農型地方性銀行，村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展時處于明顯的經營弱勢，需要相關部門盡快出臺關于稅收、準備金、再貸款等各方面的支持或優(yōu)惠措施。

1.實行支農再貸款政策

適當降低存款準備金繳存比例，給予一定的支農再貸款政策支持，加大資金拆借支持，緩解其資金來源不足的問題。

2. 加大稅收優(yōu)惠力度

允許稅前適當計提壞賬準備，適當延長營業(yè)稅、所得稅免稅期，對貸款給予財政貼息支持，使村鎮(zhèn)銀行資本積累穩(wěn)步遞增。

3. 建立保險、風險補償機制

加快建立存款保險制度、貸款擔保機制、風險補償機制等，為村鎮(zhèn)銀行的資金安全提供保障。

（二）拓展資金來源

1.提升公信力

提升公信力是村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的首要任務也是必要條件?？梢酝ㄟ^媒體讓當?shù)剞r民與地方小企業(yè)了解村鎮(zhèn)銀行，消除其心中的顧慮。另外，適當聘用當?shù)貑T工，也可以提高村鎮(zhèn)銀行的公信力。

2.增設分支機構

支持村鎮(zhèn)銀行在縣域儲蓄資源較豐富的城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)增設分支機構，擴大服務范圍，從而增加資金來源。

3.加快基礎設施建設

加快基礎設施建設，以現(xiàn)代化手段和優(yōu)質服務吸引農民、企業(yè)將閑置資金存到村鎮(zhèn)銀行。

（三）優(yōu)化經營管理模式與環(huán)境

1.完善管理結構

健全公司治理架構，充分發(fā)揮“三會一層”的職能作用，強化決策、行、監(jiān)督、激勵和約束等，形成有效的監(jiān)督制衡機制。

2.創(chuàng)新服務內容

村鎮(zhèn)銀行可與保險公司合作共同指導農民投保農業(yè)險。同時，為降低貸款風險，可在充分調研的基礎上，以農戶相關證件為抵押物對其提供小額貸款。另外，豐富金融服務品種，增加理財、保險、擔保、咨詢等其他服務，從而為村鎮(zhèn)銀行帶來更多發(fā)展機遇。

五、總 結

村鎮(zhèn)銀行作為農村金融體系的重要組成部分，對于農村經濟發(fā)展和新農村建設具有重要意義。本文概述了村鎮(zhèn)銀行的基本概念，分析了目前村鎮(zhèn)銀行的特點及發(fā)展所面臨的問題，并對我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展提出了一些建議。

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