何亞莉

摘要：小微企業(yè)，包含小型企業(yè)和微型企業(yè)，這一概念及其相關(guān)金融服務(wù)最早由民生銀行提出。作為中國最小的經(jīng)濟主體，它在促進我國經(jīng)濟的穩(wěn)步增長、增加財政收入、擴大居民就業(yè)以及維護社會和諧穩(wěn)定方面發(fā)揮著不可替代的重要作用。然而，由于先天不足以及各種現(xiàn)實問題的制約，我國小微企業(yè)普遍存在著融資難、貸款難的問題，這直接制約了小微企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。以分析區(qū)域小微企業(yè)金融服務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀及存在的問題為基點，為優(yōu)化我國小微企業(yè)金融風(fēng)險的防范與控制機制提出一些相關(guān)構(gòu)想，以求能為小微企業(yè)的金融服務(wù)略盡綿力。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；金融服務(wù)；風(fēng)險控制

中圖分類號：F27

文獻標識碼：A

doi：10.19311/j.cnki.16723198.2016.13.027

1 前言

2011年7月，國家發(fā)改委、財政部、工業(yè)和信息化部以及國家統(tǒng)計局四部委聯(lián)合發(fā)布了《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》，將我國的中小企業(yè)細化為中型、小型和微型。我國的小微企業(yè)數(shù)量龐大，對我經(jīng)濟發(fā)展的拉動作用明星，更為重要的是，它解決了80%以上城市人口的就業(yè)問題，在社會經(jīng)濟領(lǐng)域發(fā)揮著難以估量的重要作用。然而，小微企業(yè)由于經(jīng)營規(guī)模小，市場占有率低，資信狀況不高等原因，普遍存在著融資難、貸款難的困境，這也在很大程度上解釋了我國小微企業(yè)的“短命”問題。

就目前情況而言，雖然小微企業(yè)的金融需求旺盛，但通過銀行獲取的金融服務(wù)和支持尚不足25%，除了商業(yè)銀行針對小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)起步晚、機制不健全之外，很大程度上也是由于我國小微企業(yè)良莠不齊，監(jiān)管松散等導(dǎo)致整體的風(fēng)險比較突出，銀行在防范和控制方面相對不力所造成的。因此，加強區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)金融服務(wù)風(fēng)險的防范和控制的研究就顯得迫在眉睫。

2 區(qū)域小微企業(yè)金融服務(wù)的現(xiàn)狀及存在的問題

隨著我國經(jīng)濟發(fā)展勢頭的不斷強勁以及相關(guān)政策扶植力度不斷加大，我國小微企業(yè)進入發(fā)展的快車道，不僅在很大程度上緩解了我國就業(yè)難的困局，而且也為國家科學(xué)技術(shù)發(fā)展和創(chuàng)新不斷注入了新的活力。

自2014年起，國家相繼出臺了一系列金融支持政策，全面扶植我國小微企業(yè)的發(fā)展，銀監(jiān)會也不斷督促各大商業(yè)銀行在信貸服務(wù)方面對小微企業(yè)給予優(yōu)待。然而，現(xiàn)實情況卻難以盡如人意，在小微企業(yè)總體貸款額不斷攀升的同時，不良貸款率也隨之增加，目前已超過了3%，區(qū)域小微企業(yè)金融服務(wù)的現(xiàn)狀讓人擔憂，風(fēng)險不斷增大的原因還需要從小微企業(yè)金融服務(wù)的獨特性以及其存在的問題兩個方面進行分析。

2.1 小微企業(yè)金融服務(wù)的獨特性

上文已經(jīng)提到，我國的小微企業(yè)數(shù)量多、分布廣、內(nèi)部監(jiān)管相對不力，商業(yè)銀行在為其提供金融服務(wù)時面臨著較為特殊的違約風(fēng)險。具體而言，其風(fēng)險的獨特性可從以下幾個方面分析：

首先，金融服務(wù)成本高，風(fēng)險大。我國的小微企業(yè)的“短命”現(xiàn)象比較普遍，這就造成了銀行很可能因其破產(chǎn)而難以完全收回發(fā)放的信貸資產(chǎn)，而且小微企業(yè)的資信情況較差，壞賬呆賬以及不認賬的現(xiàn)象相對突出，這無形當中就增大了銀行的貸款管理成本。

其次，信息嚴重不對稱。與一些大企業(yè)相比，小微企業(yè)的信用登記、評估、監(jiān)管等制度相當不完善，導(dǎo)致銀行從權(quán)威單位了解其真實的信用狀況相對困難，此外，小微企業(yè)進行測評的比例也較小，所有這一切都使得銀行對其資信狀況無法進行精確的評估。

最后，信貸擔保要求高。由于上述的金融服務(wù)風(fēng)險大、信息不對稱等特征，銀行往往對小微企業(yè)的信貸擔保要求較高，然而，有意小微企業(yè)自有資金積累緊張，持有的可供抵押的資產(chǎn)較少等原因，往往無法滿足銀行的要求，這也就增大了其獲取金融服務(wù)的難度。

2.2 小微企業(yè)金融服務(wù)存在的問題

基于以上小微企業(yè)金融服務(wù)的獨特性，國家和地方政府都出臺了一系列的政策和措施來改善小微企業(yè)融資難、貸款難的問題，然而現(xiàn)實中小微企業(yè)的金融服務(wù)還是存在諸多的問題和不足。

首先，商業(yè)銀行服務(wù)小微企業(yè)的態(tài)度消極。長期以來，各大商業(yè)銀行都以服務(wù)國有企業(yè)和大中型企業(yè)為主，對小微企業(yè)的關(guān)注程度較低。加之，小微企業(yè)的資本相對不足，不良貸款率較高等原因，往往有意忽視其金融服務(wù)的需求。雖然近年來由于政策的扶植，各大商業(yè)銀行對小微企業(yè)的重視程度有所提高，但由于信息不對稱、運營成本高等原因，小微企業(yè)的金融服務(wù)還處于銀行的業(yè)務(wù)邊緣，銀行的在應(yīng)對其金融服務(wù)的需求時，態(tài)度消極、動力不足。

此外，小微企業(yè)管理模式的限制。小微企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模小，企業(yè)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)非常不完善，運營模式缺乏統(tǒng)一的調(diào)度安排，面臨的財務(wù)風(fēng)險較高，融資的額度小且頻率高，所有這一切都使其難以符合銀行經(jīng)營資金的安全性、流動性和盈利性的標準。

3 優(yōu)化小微企業(yè)金融服務(wù)風(fēng)險防范與控制的構(gòu)想

3.1 政府部門加快建立國家信用體系

信息不對稱，已成為小微企業(yè)風(fēng)險管理中最大的絆腳石，因此為了革除信息不對稱所帶來的一切弊病，就需要政府加大對征信行業(yè)的管理，爭取早日實現(xiàn)每個行業(yè)之間都能信息共享。具體而言，可由地方監(jiān)管部門或者行業(yè)協(xié)會等牽頭，發(fā)展個人信用制度，再由政府出面建立國家信用體系。

此外，還有加強信用中介服務(wù)機構(gòu)的建設(shè)。在當今時代，市場的中介服務(wù)機構(gòu)會對風(fēng)險管理產(chǎn)生重要影響，諸如獨立的會計、審計、管理技術(shù)咨詢公司等等，這些機構(gòu)可在很大程度上幫助銀行獲取真實而全面的市場信息，從而減少因信息不對稱所帶來的道德風(fēng)險。

3.2 銀行加強風(fēng)險管理和控制建設(shè)

銀行在為小微企業(yè)提供金融服務(wù)時，不僅僅需要在擔保、資金使用以及還款的方式和期限等方面加強協(xié)調(diào)與監(jiān)管，還要從風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的建立、人才的培養(yǎng)以及優(yōu)化貸款風(fēng)險的整體控制模式等方面入手，加強金融服務(wù)的全程管理，從而建立科學(xué)的風(fēng)險管控體系。

首先，要建立健全小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)的管理信息系統(tǒng)。要實現(xiàn)對每個支行、每個信貸員產(chǎn)生到期未付款的每日報告，并將相關(guān)的信息存貯盡企業(yè)的資料庫，為將來可能發(fā)生的信用評估提供決策支持。

其次，要加強內(nèi)部人才培養(yǎng)。我國小微企業(yè)數(shù)量龐大，發(fā)生信貸交易的頻率很高，這就需要銀行有龐大的高素質(zhì)的人才隊伍來滿足小微企業(yè)的服務(wù)需求。風(fēng)險的管控需要大批專業(yè)技能過硬，綜合素質(zhì)高的客戶經(jīng)理，這就需要銀行注重對人才的培養(yǎng)和激勵，加強員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，增強他們對小微企業(yè)信用風(fēng)險的管理意識和管理水平。

最后，要優(yōu)化貸款風(fēng)險的整體控制模式。這種控制模式需要依托小微企業(yè)所在的特定的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)鏈和具體的商圈進行整體的風(fēng)險控制，這也是各大商業(yè)銀行進行風(fēng)險防范和管控的根本。

3.3 建立健全小微企業(yè)風(fēng)險評級制度

在小微企業(yè)提出貸款的申請時，各大商業(yè)銀行等金融機構(gòu)不能單一地只是以小微企業(yè)的資金需求作為決定其貸款額度的依據(jù)，必須要充分考慮該企業(yè)自有資金狀況、運營的現(xiàn)狀以及發(fā)展前景等等因素，建立健全小微企業(yè)風(fēng)險評級制度。通過該企業(yè)目前的經(jīng)營狀況、抵御風(fēng)險的能力、產(chǎn)生利潤的大小等來估測其未來的還款能力，保證小微企業(yè)的融資總量低于該企業(yè)自有資金的數(shù)量。

3.4 建立小微企業(yè)的信用管理系統(tǒng)

上文中已經(jīng)提到要建立國家信用體系，完善個人的誠信檔案，作為評估其信用狀況的重要依據(jù)。小微企業(yè)也應(yīng)仿照此模式，建立專門的信用管理系統(tǒng)，這就需要當?shù)卣约案髀毮懿块T的配合，力求將區(qū)域內(nèi)的小微企業(yè)全部納入信息系統(tǒng)之中，實現(xiàn)信息和資源共享。與此同時，還要建立符合區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)貸款需求的客戶資料庫，當然系統(tǒng)的標準以及資信狀態(tài)需要銀行等專業(yè)的金融機構(gòu)進行審核，具體而言，主要評估該企業(yè)是否具有相應(yīng)的還款能力、企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理狀況如何、是否存在偷漏稅等不良記錄以及企業(yè)產(chǎn)生壞賬、呆賬甚至是蓄意假破產(chǎn)以逃避償還貸款的可能性等等。

4 結(jié)語

小微企業(yè)的發(fā)展歷來備受國家和社會的關(guān)注，其金融服務(wù)也在不斷地完善。然而由于其經(jīng)營規(guī)模小、抵御風(fēng)險的能力差等原因，融資的渠道和方式等仍然帶有很大的局限性，這就需要國家和地方各級政府、各大商業(yè)銀行等金融機構(gòu)以及小微企業(yè)自身三方聯(lián)動，在借鑒西方發(fā)達國家呢先進發(fā)展經(jīng)驗的同時，結(jié)合我國特定的經(jīng)濟發(fā)展狀況和獨特的市場環(huán)境，共同完善我國小微企業(yè)的金融服務(wù)體系，從而全面提高區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)金融服務(wù)風(fēng)險的防范和控制水平。

參考文獻

[1]韓炳旭.論商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防范[J].時代金融，2013.

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