劉碩

【摘要】：農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)模式固化、盈利手段單一，這嚴(yán)重影響了農(nóng)村信用社的發(fā)展。本文在列舉了其影響盈利的相關(guān)因素后，提出了針對(duì)農(nóng)村信用社提升盈利的幾點(diǎn)建議。

【關(guān)鍵詞】：農(nóng)村信用社;盈利;發(fā)展

央行2016年2月5日發(fā)布的《2015年第四季度中國(guó)貨幣政策執(zhí)行報(bào)告》中指出，農(nóng)村信用社改革取得重要成果，可持續(xù)發(fā)展能力增強(qiáng)，農(nóng)村金融服務(wù)水平提升，產(chǎn)權(quán)制度改革穩(wěn)步推進(jìn)。截止2015年末，全國(guó)農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)2233億元;截至2015年末，不良貸款比例為4.3%，資本充足率為11.6%;涉農(nóng)貸款余額和農(nóng)戶(hù)貸款余額分別為7.8萬(wàn)億元和3.7萬(wàn)億元，比上年末分別增長(zhǎng)9.8%和8.8%。全國(guó)共組建以縣（市）為單位的統(tǒng)一法人農(nóng)村信用社1299家，農(nóng)村商業(yè)銀行859家，農(nóng)村合作銀行71家。經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，農(nóng)村信用社已經(jīng)有了長(zhǎng)足的發(fā)展，在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，農(nóng)村信用社的盈利能力與方式成為了農(nóng)村信用社深化改革的關(guān)鍵所在。

一、我國(guó)農(nóng)合機(jī)構(gòu)的盈利因素分析

（一）盈利手段單一

存貸利差依然是農(nóng)合機(jī)構(gòu)目前盈利的最主要手段，同時(shí)由于存款對(duì)象以農(nóng)民為主，定期存款數(shù)量有占到存款的較大部分，導(dǎo)致了在其利息指出成為了主要的經(jīng)營(yíng)成本。從資產(chǎn)方面看，農(nóng)村信用社獲得收益的主要手段仍以發(fā)放貸款為主，在經(jīng)濟(jì)下行和去產(chǎn)能去庫(kù)存的壓力下，高耗能、高污染的粗放型生產(chǎn)為主要生產(chǎn)方式的農(nóng)村小微企業(yè)生存困境凸顯，這也對(duì)以其為主要貸款客戶(hù)的信用社面臨著不良貸款率上升、利息收入減少的壓力。加之，利率市場(chǎng)化后，存貸利差收窄，盈利的風(fēng)險(xiǎn)性不斷提高、而盈利的資產(chǎn)利潤(rùn)比逐年下降。

（二）中間收入較少

農(nóng)村信用社的中間業(yè)務(wù)也相對(duì)較為傳統(tǒng)和單一，以支付結(jié)算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)類(lèi)為主。相比于較為成熟的商業(yè)銀行，理財(cái)類(lèi)業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)不發(fā)達(dá)，信用卡類(lèi)、投行類(lèi)業(yè)務(wù)缺失。同時(shí)，由于人員素質(zhì)相對(duì)較低，導(dǎo)致了其開(kāi)展新型中間業(yè)務(wù)的能力偏弱，成本偏高，也進(jìn)一步的影響了農(nóng)村信用`社中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與發(fā)展。

（三）同業(yè)業(yè)務(wù)還處于基礎(chǔ)性階段

目前以縣域?yàn)榛A(chǔ)的農(nóng)村信用社，同業(yè)業(yè)務(wù)還主要集中于票據(jù)類(lèi)，而在利率下行周期中，票據(jù)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)收益率較低。同時(shí)由于農(nóng)村信用社自身體制與監(jiān)管要求的限制，其他同業(yè)業(yè)務(wù)的開(kāi)展存在較多局限，導(dǎo)致其盈利能力也相對(duì)偏弱。

（四）客戶(hù)群信用知識(shí)缺失

當(dāng)前環(huán)境下，農(nóng)民缺乏的信用激勵(lì)機(jī)制，導(dǎo)致農(nóng)戶(hù)的信用觀念不強(qiáng)，貸款逾期率高，雖然農(nóng)戶(hù)信用貸款數(shù)額普遍較小，但是在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的基層信用社，農(nóng)戶(hù)貸款卻占據(jù)了其貸款的加大份額，同時(shí)農(nóng)戶(hù)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)傳染性較強(qiáng)，也影響了農(nóng)村信用社不良率水平。

（五）行政化管理模式明顯

各地區(qū)縣級(jí)法人機(jī)構(gòu)普遍存在著自主經(jīng)營(yíng)權(quán)缺失的現(xiàn)象，省聯(lián)社的各地市派出機(jī)構(gòu)對(duì)于縣級(jí)聯(lián)社的行政審批管理權(quán)以及經(jīng)營(yíng)審批權(quán)使得縣級(jí)聯(lián)社在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中需經(jīng)過(guò)層層審批，導(dǎo)致了業(yè)務(wù)辦結(jié)效率較低，往往在激烈的競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程中錯(cuò)失良機(jī)。

二、農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)策略的選擇

（一）明確市場(chǎng)定位，做強(qiáng)“社區(qū)銀行”

農(nóng)村信用社其面向的客戶(hù)群體以及服務(wù)輻射范圍決定了自身的發(fā)展模式。因此，“小、快、強(qiáng)”應(yīng)當(dāng)成為農(nóng)村信用社未來(lái)的發(fā)展方向。所謂小，就是規(guī)模小，將自身打造成社區(qū)銀行;所以快，就是面對(duì)客戶(hù)的金融服務(wù)需求反應(yīng)快;所謂強(qiáng)，就是要打?qū)嵶陨斫?jīng)營(yíng)基礎(chǔ)，較高的資本充足率是業(yè)務(wù)多樣性的前提。

（二）探索業(yè)務(wù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)多樣化

目前，以“存貸匯”為基礎(chǔ)的傳統(tǒng)的金融服務(wù)已經(jīng)難以維持較高的收益率，著力研發(fā)同業(yè)業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)和金融衍生品業(yè)務(wù)已經(jīng)成為銀行盈利新的增長(zhǎng)點(diǎn)。因此，強(qiáng)化資金業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)化是農(nóng)村信用社擴(kuò)大盈利來(lái)源的重要手段。

（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，維持較低不良率

農(nóng)村信用社發(fā)展的基礎(chǔ)依然是以存貸利差為主的存款和貸款業(yè)務(wù)，因此，有效的控制不良率是維持盈利水平的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)實(shí)行全流程風(fēng)險(xiǎn)管理，針對(duì)各類(lèi)授信業(yè)務(wù)要嚴(yán)格執(zhí)行貸款 “三查”制度。做到小額貸款精準(zhǔn)授信，大額貸款嚴(yán)格貸款準(zhǔn)入。

（四）加大資金業(yè)務(wù)的發(fā)展

積極探索資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)表外化途徑，在合發(fā)合規(guī)的前提下，參與表外資金的運(yùn)作。農(nóng)村信用社目前存貸比較高，有錢(qián)貸不出去的困境，增加了農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)成本，因此應(yīng)當(dāng)通過(guò)自我創(chuàng)新或與第三方合作，不斷摸索新的表外業(yè)務(wù)運(yùn)作模式，充分利用表外業(yè)務(wù)降低資本金占用和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，提高表外業(yè)務(wù)收入比重和整體經(jīng)營(yíng)效益。

（五）優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理

近年來(lái)，金融的創(chuàng)新大都是基于科技的發(fā)展，依靠數(shù)據(jù)分析和云計(jì)算手段尋找事物的內(nèi)部規(guī)律進(jìn)而為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，將最大限度的發(fā)揮商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)新型業(yè)務(wù)停滯不前，也大都是因?yàn)槿狈ο鄳?yīng)的科技平臺(tái)支撐和專(zhuān)業(yè)的人才，導(dǎo)致科技缺乏開(kāi)發(fā)實(shí)力。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一定要全面分析利率市場(chǎng)化所需要的工具以及可能涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，統(tǒng)籌規(guī)劃相關(guān)科技平臺(tái)的開(kāi)發(fā)架構(gòu)，重點(diǎn)開(kāi)發(fā)和完善利率定價(jià)工具、效益管理類(lèi)工具、存款類(lèi)與資金類(lèi)新型產(chǎn)品開(kāi)發(fā)操作平臺(tái)，充分借鑒、開(kāi)發(fā)、運(yùn)用資金轉(zhuǎn)移定價(jià)工具、產(chǎn)品利率定價(jià)工具、市場(chǎng)利率預(yù)測(cè)工具、利率差異化的存款產(chǎn)品開(kāi)發(fā)平臺(tái)等、提高發(fā)展?jié)摿Α?/p>

（六）積極推進(jìn)農(nóng)商行改制

堅(jiān)定不移推進(jìn)農(nóng)商行改制工作，堅(jiān)持“成熟一家、改制一家”原則，結(jié)合自身實(shí)際，通過(guò)多種途徑，對(duì)于距離組建農(nóng)村商業(yè)銀行差距較大的，可以考慮兼并重組的改制思路。力圖通過(guò)改制，是農(nóng)村信用社經(jīng)經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)質(zhì)量有較大幅度的提升。同時(shí)，通過(guò)改制農(nóng)商行有更多的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)和經(jīng)營(yíng)范圍，為自身的創(chuàng)新發(fā)展搭建有力平臺(tái)。

三、結(jié)語(yǔ)

農(nóng)村信用社的發(fā)展不是一蹴而就的，其自身的歷史遺留問(wèn)題需要通過(guò)自身的發(fā)展而逐漸解決，盈利的穩(wěn)定與提升是農(nóng)村信用社化解風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，農(nóng)村信用社主要依靠存貸款利差的盈利模式，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中是其盈利能力受到了嚴(yán)重的限制。因此，農(nóng)村信用社當(dāng)前應(yīng)當(dāng)積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)管理方式、調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，不斷完善軟硬件環(huán)境，進(jìn)而打造具有自身特色的服務(wù)品牌，確保農(nóng)村信用社能夠持續(xù)健康發(fā)展，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速騰飛發(fā)揮應(yīng)有的作用。

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