【摘要】隨著國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，信用證逐漸成為主要的付款方式之一，提單便是該過(guò)程中重要的組成部分，隨之而來(lái)的是倒簽提單的盛行，擾亂了國(guó)際貿(mào)易的秩序，甚至給買(mǎi)方帶來(lái)重大的經(jīng)濟(jì)損失。因此本文將從倒簽提單產(chǎn)生的原因，學(xué)界對(duì)倒簽提單法律上的定性作為引子，從辯證地角度去分析倒簽提單的法律本質(zhì)以及其存在的危害與合理性，并提出如何規(guī)避倒簽提單造成的風(fēng)險(xiǎn)。

【關(guān)鍵詞】倒簽提單；信用證；法律本質(zhì)；責(zé)任競(jìng)合

隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展，越來(lái)越多的買(mǎi)賣(mài)雙方選用安全、便捷的信用證作為付款方式，提單便成了運(yùn)輸、交貨、付款等環(huán)節(jié)的重要憑證。由于信用證必須按照“單證一致、單單一致”的原則進(jìn)行，所以在實(shí)踐中為了保證提單與信用證相符，倒簽提單的現(xiàn)象也層出不窮。學(xué)術(shù)界對(duì)于倒簽提單的法律性質(zhì)眾說(shuō)紛紜，但是絕大多數(shù)都是認(rèn)為倒簽提單屬于“欺詐”，持堅(jiān)決取締的態(tài)度，對(duì)此筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)多角度看待該問(wèn)題。故本文欲從倒簽提單產(chǎn)生的原因，學(xué)界對(duì)倒簽提單法律上的定性作為引子，從辯證地角度去分析倒簽提單的法律本質(zhì)以及其存在的危害與合理性，并提出如何規(guī)避倒簽提單造成的風(fēng)險(xiǎn)。

一、倒簽提單產(chǎn)生的原因

倒簽提單是指承運(yùn)人在貨物裝船后，使簽發(fā)提單的日期比實(shí)際裝船完畢日期提前的提單。這種提單一般是承運(yùn)人應(yīng)托運(yùn)人的要求而簽發(fā)的，一般是基于托運(yùn)人和承運(yùn)人雙方的原因而產(chǎn)生的。

1、托運(yùn)人的原因

在準(zhǔn)備貨物的過(guò)程中，托運(yùn)人可能會(huì)由于各種原因沒(méi)有來(lái)得及備貨或者未及時(shí)辦理相關(guān)的出口手續(xù)，使得貨物的裝船日期晚于信用證上規(guī)定裝船的最后期限。此時(shí)托運(yùn)人為了使得裝船日期與信用證上的日期相符，順利結(jié)匯，托運(yùn)人正確的做法是與買(mǎi)方（收貨方）協(xié)商修改信用證，但是對(duì)于托運(yùn)人來(lái)說(shuō)這樣會(huì)比較麻煩，一方面買(mǎi)方也許不一定會(huì)同意修改信用證甚至?xí)笸羞\(yùn)人承擔(dān)相關(guān)的賠償責(zé)任，另一方面這樣來(lái)來(lái)回回手續(xù)復(fù)雜、成本又高，所以此時(shí)托運(yùn)人便會(huì)跟承運(yùn)人商量以保函換取清潔提單更為“便捷”的方式，讓承運(yùn)人簽發(fā)裝船日期早于實(shí)際裝船日期的提單即倒簽提單。

2、承運(yùn)人的原因

在承運(yùn)人方面，一般是由于承運(yùn)人的裝貨船只延誤沒(méi)有及時(shí)到港或者雖然到港但是由于貨物比較多沒(méi)有及時(shí)完成裝貨，使得實(shí)際裝船日期晚于信用證規(guī)定的最后裝船期。此時(shí)，托運(yùn)人如果與承運(yùn)人解除運(yùn)輸合同重新租船不僅成本更大，而且會(huì)消耗更多的時(shí)間使得遲延交貨的風(fēng)險(xiǎn)增大，損失更大，一般不會(huì)與承運(yùn)人解除合同。而承運(yùn)人基于自己的過(guò)錯(cuò)，為了使得裝船日期與信用證規(guī)定的日期相符，往往也會(huì)倒簽提單。

綜上，不管是托運(yùn)人還是承運(yùn)人的原因，倒簽提單主要是為了使得裝船日期與信用證上規(guī)定的日期相符，順利結(jié)匯。

二、倒簽提單在學(xué)術(shù)界的法律定性

倒簽提單到底如何定性會(huì)涉及到不同的法律后果，在國(guó)際貿(mào)易和司法實(shí)踐中都具有重要的意義。法學(xué)界對(duì)此也爭(zhēng)論不休，目前主要有三種不同見(jiàn)解，一是違約性質(zhì)，二是侵權(quán)性質(zhì)，三是違約與侵權(quán)競(jìng)合性質(zhì)。

1、認(rèn)為倒簽提單是違約性質(zhì)的行為

違約是指當(dāng)事人違反合同義務(wù)的行為。有的學(xué)者認(rèn)為倒簽提單是違約性質(zhì)的行為，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。他們認(rèn)為：首先，提單作為收貨人據(jù)以收貨的憑證，實(shí)際上也代表著承運(yùn)人與收貨人的一個(gè)合同憑證，這是是承運(yùn)人倒簽提單違約的前提。其次，按照國(guó)際貿(mào)易中對(duì)于合同、信用證、提單等的相關(guān)規(guī)定，承運(yùn)人應(yīng)當(dāng)按照合同以及信用證規(guī)定按照實(shí)際裝船日期簽發(fā)提單，而承運(yùn)人違背合同義務(wù)，私自修改提單上的裝船日期，既是違背民商事的誠(chéng)信原則，更是違背了合同約定的義務(wù)。再次，正是由于承運(yùn)人倒簽提單，使得貨物遲延送達(dá)，增加了收貨人在途貨物的風(fēng)險(xiǎn)，貨物市價(jià)的貶值等等經(jīng)濟(jì)損失。所以，認(rèn)為承運(yùn)人倒簽提單應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任，賠償損失。當(dāng)然，針對(duì)托運(yùn)人原因以保函換取清潔提單的情形，承運(yùn)人在承擔(dān)了違約責(zé)任之后可以憑保函向托運(yùn)人追償。

2、認(rèn)為倒簽提單是侵權(quán)性質(zhì)的行為

侵權(quán)行為是一種侵害他人權(quán)益的行為。有的學(xué)者認(rèn)為倒簽提單是侵權(quán)性質(zhì)的行為，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。他們認(rèn)為：首先，承運(yùn)人倒簽提單主觀上有過(guò)錯(cuò)是故意為之。不論承運(yùn)人是由于托運(yùn)人原因被迫倒簽提單還是是由于自身過(guò)錯(cuò)主動(dòng)為之，都是承運(yùn)人在明知貨物已過(guò)裝船日期仍然倒簽提單，主觀上是故意的。其次，倒簽提單一般都會(huì)導(dǎo)致貨物遲延到達(dá)，會(huì)產(chǎn)生損害事實(shí)，會(huì)給買(mǎi)方造成一定的經(jīng)濟(jì)損失。再次，上述損害事實(shí)正是由于承運(yùn)人倒簽提單造成的，倒簽提單與損害事實(shí)有法律上的因果關(guān)系。所以，他們認(rèn)為倒簽提單符合侵權(quán)行為的全部構(gòu)成要件，承運(yùn)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。

3、認(rèn)為倒簽提單是違約與侵權(quán)競(jìng)合性質(zhì)的行為

第三種觀點(diǎn)認(rèn)為倒簽提單既符合上述違約的性質(zhì)又符合侵權(quán)的性質(zhì)，是違約行為和侵權(quán)行為的競(jìng)合。買(mǎi)方可以根據(jù)實(shí)際需要，選擇讓承運(yùn)人承擔(dān)違約責(zé)任或者侵權(quán)責(zé)任。

三、從辯證的角度分析倒簽行為

分析一個(gè)法律問(wèn)題的時(shí)候不能僅僅看到一方面，而是應(yīng)當(dāng)更深入的思考，在倒簽提單背后隱藏的本質(zhì)的東西。在筆者看來(lái)，倒簽提單應(yīng)當(dāng)從正反兩方面來(lái)看待。

1、倒簽提單的危害

（1）倒簽提單給買(mǎi)方造成損害

在國(guó)際貿(mào)易中，由于實(shí)際裝船時(shí)間晚于信用證規(guī)定的最晚時(shí)間才使得承運(yùn)人倒簽提單，這樣往往會(huì)導(dǎo)致遲延交貨。于買(mǎi)方而言時(shí)間便是金錢(qián)，也許正是由于遲延到貨市價(jià)下跌喪失大好的交易機(jī)會(huì)，造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。

（2）倒簽提單影響提單作為可轉(zhuǎn)讓的物權(quán)憑證的穩(wěn)定地位

提單是收貨人與承運(yùn)人處理在運(yùn)輸中權(quán)利義務(wù)關(guān)系的合同證明，更是收貨人據(jù)以提貨的物權(quán)憑證，對(duì)于無(wú)記名提單而言更是可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)梢?jiàn)提單在國(guó)際貿(mào)易中是一個(gè)及其重要的東西。但是倒簽提單的行為一旦被發(fā)現(xiàn)，便會(huì)影響其轉(zhuǎn)讓性，破壞國(guó)際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)秩序。

（3）倒簽提單引發(fā)了許多法律糾紛，造成司法資源浪費(fèi)

正是由于倒簽提單現(xiàn)象大量存在，而對(duì)此國(guó)際貿(mào)易相關(guān)法律和國(guó)際慣例并沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)定，使得法院對(duì)其法律性質(zhì)難以統(tǒng)一定性，而不同定性會(huì)導(dǎo)致不同的法律后果，使得法院處理起來(lái)非常棘手。倒簽提單涉及到的當(dāng)事人及關(guān)系人眾多，調(diào)查取證以及審查都需要耗費(fèi)大量的人力財(cái)力，這不僅會(huì)給法院帶來(lái)沉重的壓力，又會(huì)造成司法資源的嚴(yán)重浪費(fèi)。

2、倒簽提單的存在有其合理性

（1）從鼓勵(lì)交易的角度說(shuō)，倒簽提單一定程度上符合鼓勵(lì)交易的原則

倒簽提單是因?yàn)閷?shí)際裝船日期晚于信用證規(guī)定的最后裝船日期，如果按照實(shí)際裝船日期簽發(fā)提單，就會(huì)導(dǎo)致提單記載與信用證的記載不符，無(wú)法通過(guò)銀行的“單證相符、單單相符”的審查，銀行便會(huì)拒絕付款。由此一來(lái)，當(dāng)事人又會(huì)卷入處理銀行拒絕付款等等一系列后續(xù)糾紛中，而處理的最終結(jié)果可能會(huì)以托運(yùn)人和承運(yùn)人以“欺詐”的方式倒簽提單為由，使得合同無(wú)效，最終導(dǎo)致交易失敗。也許最后買(mǎi)方或者提單持有人可以獲得一定的賠償，但是這樣大費(fèi)周折所獲得的賠償也并非讓當(dāng)事人滿意，或者說(shuō)合同無(wú)效并不是買(mǎi)賣(mài)雙方想要的最終結(jié)果。正是為了讓提單記載與信用證相符，承運(yùn)人才冒著風(fēng)險(xiǎn)倒簽提單，雖然里面存在不誠(chéng)信的因素，但是最終結(jié)果是為了順利結(jié)匯，方便買(mǎi)賣(mài)雙方當(dāng)事人。如果確實(shí)由于倒簽提單而導(dǎo)致到貨遲延而造成了買(mǎi)方的經(jīng)濟(jì)損失，買(mǎi)方完全可以追究承運(yùn)人或者賣(mài)方遲延交貨的違約責(zé)任，這樣不僅可以獲得補(bǔ)償并且不影響合同的效力，豈不更為方便有利。這樣更符合當(dāng)今國(guó)際貿(mào)易中鼓勵(lì)交易的原則，更有利于國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)行和發(fā)展。

（2）倒簽提單可以一定程度上緩解跟單信用證嚴(yán)格審查制度給貿(mào)易活動(dòng)帶來(lái)的不利影響

通過(guò)上文分析可知，之所以存在大量的倒簽提單現(xiàn)象，其本質(zhì)源于跟單信用證的嚴(yán)格審查制度，否則即便是因?yàn)橥羞\(yùn)人或者承運(yùn)人原因?qū)е碌难b船遲延承運(yùn)人也沒(méi)有必要去倒簽提單。正是由于信用證過(guò)于著重于表面審查忽視了一些實(shí)質(zhì)性的內(nèi)容，倒簽提單反而從一定程度上解決了這個(gè)問(wèn)題，使得買(mǎi)賣(mài)雙方均能得到想要的交易結(jié)果。從合同段角度來(lái)看，倒簽提單造成的交貨遲延在多數(shù)合同中也并非構(gòu)成根本違約而直接導(dǎo)致解除合同的后果，合同目的仍然可以實(shí)現(xiàn)。只是說(shuō)由于價(jià)格規(guī)律的作用，有可能由于倒簽提單導(dǎo)致交貨遲延給買(mǎi)方造成一定的經(jīng)濟(jì)損失，但是也有可能正是由于交貨遲延恰逢市價(jià)上漲，反而有利于買(mǎi)方。如果硬要追究交貨遲延的違約責(zé)任，買(mǎi)方完全可以直接要求對(duì)方賠償相應(yīng)的損失即可，也不用大動(dòng)干戈地去解除合同，浪費(fèi)大量的交易成本和訴訟成本。

四、如何處理倒簽提單問(wèn)題

首先，原則上，承運(yùn)人嚴(yán)格按照規(guī)定不倒簽提單。當(dāng)遇到裝船日期的確晚于信用證的規(guī)定期限時(shí)，要求托運(yùn)人（賣(mài)方）按照規(guī)定途徑與收貨人（買(mǎi)方）協(xié)議修改信用證，避免倒簽提單帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)。雖然修改信用證程序復(fù)雜，耗時(shí)較多，但是卻是保證了運(yùn)輸過(guò)程的真實(shí)性，維護(hù)了提單的穩(wěn)定性和誠(chéng)實(shí)信用原則。如果遇到特殊情況的確需要倒簽提單，則最好告知買(mǎi)方，及時(shí)將貨物裝船并按照約定約定的航線盡可能快地將貨物運(yùn)到。

其次，買(mǎi)方也在簽訂合同前應(yīng)當(dāng)多方面審查賣(mài)方的相關(guān)情況，防止倒簽提單的情況發(fā)生。首先，審查賣(mài)方的資信問(wèn)題、財(cái)產(chǎn)狀況，是否具有良好的履約能力；其次，審查賣(mài)方的信譽(yù)問(wèn)題，是否在從前的國(guó)際貿(mào)易中嚴(yán)格按照合同約定、遵循誠(chéng)實(shí)信用原則履行合同，是否有違約和毀約的歷史。

再次，在簽訂買(mǎi)賣(mài)合同時(shí)，尤其是初次交易最好使用更利于自己的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)。比如常見(jiàn)的CIF、CFR等都是由賣(mài)方來(lái)安排運(yùn)輸，對(duì)于租船公司的選擇以及運(yùn)輸?shù)南嚓P(guān)安排都是由賣(mài)方來(lái)控制，買(mǎi)方便會(huì)對(duì)此便會(huì)處于被動(dòng)地位，對(duì)于倒簽提單現(xiàn)象難以預(yù)防更是難以查明。所以買(mǎi)方在選擇時(shí)可以盡量選擇于己更可控的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)，比如FOB，買(mǎi)方便可以自己安排可靠的海運(yùn)公司來(lái)對(duì)貨物進(jìn)行運(yùn)輸，這樣更有利于防止倒簽提單的發(fā)生。

最后也是最重要的一點(diǎn)，買(mǎi)方之所以對(duì)倒簽提單如此在意，最終需要解決的是當(dāng)存在倒簽提單時(shí)如何補(bǔ)救的問(wèn)題。首先，雖然提單法無(wú)法預(yù)防和杜絕倒簽提單的發(fā)生，但是應(yīng)當(dāng)完善提單法關(guān)于倒簽提單的性質(zhì)和補(bǔ)救措施等相關(guān)法律規(guī)定。其次，買(mǎi)賣(mài)雙方在簽訂合同時(shí)最好約定遲延履行或遲延到貨的違約責(zé)任，這樣一來(lái)當(dāng)遇到倒簽提單給買(mǎi)方帶來(lái)的損失，不論各國(guó)將倒簽提單如何定性，賣(mài)方或者承運(yùn)人都將承擔(dān)約定的賠償責(zé)任。

總之，對(duì)于倒簽提單的問(wèn)題，目前國(guó)際司法上沒(méi)有明確統(tǒng)一的法律定性，司法實(shí)踐中也各有偏差，所以各國(guó)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)國(guó)際合作，完善相關(guān)的法律法規(guī)，爭(zhēng)取有朝一日形成完整的預(yù)防和懲治倒簽提單的國(guó)際法體制。

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【作者簡(jiǎn)介】

胡蘭（1991—），女，四川南充人，四川大學(xué)法學(xué)院2014級(jí)碩士研究生，研究方向：國(guó)際法。