文《法人》記者 黃貴耕

一宗騙案是如何毀掉一家企業(yè)的

文《法人》記者 黃貴耕

幾個騙子精心設計的合同騙局讓張家港日華公司深受其害，追贓艱難無疑讓企業(yè)雪上加霜，這起貌似普通的騙案背后，或另有隱情

時隔三年，張先生依然無法忘記獲悉公司被騙時那種郁悶的感受。作為江蘇張家港保稅區(qū)日華貿易有限公司（以下簡稱“日華公司”）的老板，幾年來一直深受這起合同詐騙案的困擾——它是如何發(fā)生的？如此騙局是否可以防范？向警方報案之后偵查進程為什么如此緩慢而艱難？

“發(fā)生在2013年的這起合同詐騙案，使我公司遭遇滅頂之災，數千萬元資金被詐騙分子洗劫一空，至今難以恢復經營，大部分員工也被迫下崗失業(yè)。”張先生說，日華公司成立于2003年，注冊資金3000萬元，主營煤炭業(yè)務。這些年，經過全體員工的共同努力已使公司小有成效。

張先生告訴《法人》記者，案發(fā)后，公司及時向張家港市公安局報案，該局也立了案。但是，立案后的偵查工作進展緩慢，后來上級公安機關督辦了此案，案件雖有所推進，但收效甚微，日華公司被騙的巨額資金仍遲遲不能追回，企業(yè)處境岌岌可危。

簽訂煤炭購銷合同遭詐騙

“日華公司遭遇的這場噩夢是從認識山東籍的劉某開始的?！睆埾壬貞?。他承認，因為這起騙案，不斷地與司法機關打交道，幾年下來，自己也差不多成了半個刑偵人員和半個法律專家。張先生根據其掌握的情況認定，這幾個詐騙嫌疑人應該是在2013年4月開始密謀這場騙局的。

“江蘇籍的許某與山東籍的劉某以及山西冶金礦業(yè)投資有限公司（以下簡稱“山西冶金”）的副總經理王某，這幾個人大概在此前就盯上了日華公司?！睆埾壬榻B，在許某承諾給予劉某巨額分贓的誘惑下，4月15日，劉某經過熟人介紹，騙取日華公司信任后，又出具了由武漢公路橋梁建設集團華東分公司（以下簡稱“武漢路橋公司”）的擔保書以及武漢路橋總公司聯保的書面文件（后證實該擔保文件是偽造），并借此和日華公司簽訂了期限為一年的承包經營合同。合同簽訂后，同日劉某又虛構了45000噸動力煤的虛假標的，并以日華公司名義又和山西省冶金物資投資有限公司（以下簡稱“山西冶金”）簽訂了45000噸的煤炭供需合同（合同號SXYT-YMT-2013007）。

2013年4月23日，日華公司依合同約定，向山西冶金開具了2700萬元的國內信用證作為購煤貨款。山西冶金收到該貨款后，于4月27日開具了2700萬元的增值稅專用發(fā)票（共計24份合計2700萬）。

同年4月25日，劉某串通王某并以山西冶金名義，同許某找來的擔保公司即武漢路橋公司，為了實現銀行議付，偽造了一份日華公司向山西冶金出據《貨物收據》行為的擔保協(xié)議。

按合同約定，日華公司付出貨款后，山西冶金應陸續(xù)向日華公司供煤。但是，劉某又采取隱瞞蒙騙的手段，背著日華公司和案中另一主要犯罪嫌疑人許某勾結，私刻日華公司的公章，并分別在2013年5月9日 和7月29日偽造了兩份以日華公司名義的“委托付款指令”，要求山西冶金支付1786.5萬和810萬元到鹽城嶺悅賬上（許某通過借用公司賬戶的名義取得鹽城嶺悅公司的實際控制權）。許某在借用鹽城嶺悅公司的時候，又私刻了鹽城嶺悅的公章、財務章、合同章等，并在南京平安銀行開設賬戶用來接收贓款，同時利用鹽城嶺悅的假公章和山西冶金主管業(yè)務的副總王某簽訂了和假“委托付款指令”總金額相同的煤炭購銷合同。

隨后山西冶金提前經過銀行的信用證議付，取得了日華公司向其支付的2700萬元煤炭購貨款。

“在王某的配合下，這筆巨款經過精心策劃和操作，被匯入了許某控制的鹽城嶺悅公司。最后，該筆款項中的1890萬元由許、劉、王三人及山西冶金分贓，其中許某分得1431.5萬元，劉某分得270萬元，王某分得85萬元，山西冶金公司分得103.5萬元。另有810萬元系信用證保證金，犯罪嫌疑人未能取走。”張先生言之鑿鑿地對《法人》記者說。

上述信用證款項合計2700萬元被議付后，日華公司卻遲遲未見山西冶金發(fā)來的煤炭。2013年10月，信用證即將到期前，日華公司卻始終未收到合同約定購買的煤炭，經多次催要仍然未果，許、劉、王三人合伙以合同詐騙的犯罪行為才逐漸浮出水面。

退贓難致受害企業(yè)面臨倒閉之虞

據日華公司反映，當發(fā)現被許某等人合同詐騙之后，立即于2013年12月向張家港市公安局報案，該局也于2014年1月正式立案偵查。

“此后案件偵查進展十分緩慢，直到報案兩年后的2016年6月，張家港公安局才將許某與劉某抓捕歸案，并對其采取了強制措施，劉某隨后被批捕，許某在刑拘期間退還了贓款300萬元后，便以繼續(xù)籌集款項退贓為借口被取保候審。但是，許某自從走出拘留所，到現在又已經三個月過去了，余下的1200余萬元贓款，至今未再退一分錢。他們多次向辦案人員了解許某取保后的退贓情況，但得到的答復都是追贓還沒有進展?！备鶕杖A公司撰寫的一份材料描述，在立案后漫長的兩年多時間里，由于犯罪嫌疑人逍遙法外，使其轉移贓款有了充足的時間，追贓無果也使日華公司陷入前所未有的困境，公司甚至已無力支付工人工資。

日華公司向《法人》記者提供的有關材料顯示，犯罪嫌疑人劉某在警方的詢問中對私刻公章、偽造擔保合同和委托付款指令及轉移贓款等犯罪事實供認不諱，并同時指控了許某的犯罪行為。

有關材料還表明，犯罪嫌疑人王某也被辦案人員多次傳訊，并同樣對其涉嫌的相關犯罪事實供認不諱。作為本起騙案主謀的許某是否被傳訊，該份材料并無體現。

日前，《法人》記者就日華公司被詐騙一案偵辦進展情況采訪了張家港市公安局。該局宣傳科負責人電話中回應稱，日華公司被詐騙一案情況屬實，目前已追回一部分贓款，尚有一部分未追回。2016年10月25日該案件已經移送檢察院審查起訴，不存在超越偵查期限的問題。

然而，《法人》記者采訪張家港市檢察院得到的回復卻與該市公安局的說法不一致?！鞍讣€在公安局偵查，我們不能接受采訪?！睓z察院外宣辦負責人電話中對記者說，“我院辦案人員表示目前還沒有收到公安局移送的這個案件?！?/p>

“張家港市公安局作為‘三連冠’的全國執(zhí)法示范單位，其中個別辦案民警的作為并不令人滿意，存在違規(guī)辦案的情況，我們有證據。”日華公司一位負責人稱。

日華公司被詐騙一案是否已偵查終結？日華公司反映的民警違規(guī)辦案是否屬實？本刊將繼續(xù)追蹤報道。