摘 要：隨著經(jīng)濟全球化進程的不斷加快，作為現(xiàn)代金融業(yè)的中心，銀行系統(tǒng)運作的安全穩(wěn)定對全球經(jīng)濟具有非常重要的作用和影響。操作風(fēng)險是影響商業(yè)銀行運作的主要風(fēng)險之一，從當(dāng)前商業(yè)銀行系統(tǒng)操作風(fēng)險控制現(xiàn)狀來看，操作風(fēng)險并未完全納入現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理和控制體系。本文從銀行統(tǒng)計角度對商業(yè)銀行的操作風(fēng)險防范措施進行研究和分析，并未完善商業(yè)銀行風(fēng)險控制體系提供借鑒和參考。

關(guān)鍵詞：銀行統(tǒng)計；操作風(fēng)險；防范措施

一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險統(tǒng)計特征分析

商業(yè)銀行是我國金融體系中的重要組成部分，在我國金融服務(wù)中發(fā)揮著積極的作用。商業(yè)銀行操作風(fēng)險指的是除信用風(fēng)險和市場風(fēng)險以外的由于一些不完善或者有問題的內(nèi)部程序以及外部事件等所造成的風(fēng)險，操作風(fēng)險是一種最古老的風(fēng)險之一。和信用風(fēng)險、市場風(fēng)險相比，人們對操作風(fēng)險的認(rèn)識水平和重視程度還不是很高，因此對操作風(fēng)險的管理和控制也滯后于現(xiàn)代金融形勢的發(fā)展。從商業(yè)銀行操作風(fēng)險特性角度來看，商業(yè)銀行操作風(fēng)險具有低頻高危和高頻低位的特點，因此在風(fēng)險度量和實際控制方面難度較大，尤其是對商業(yè)銀行操作風(fēng)險所引起的具體風(fēng)險損失統(tǒng)計方面，還有待于進一步完善。

（一）操作風(fēng)險事件呈現(xiàn)逐年遞增趨勢。通過對往年銀行風(fēng)險的統(tǒng)計分析，商業(yè)銀行操作風(fēng)險事件的發(fā)生頻率呈現(xiàn)逐年遞增趨勢，尤其是在我國銀行監(jiān)管部門對商業(yè)銀行操作風(fēng)險加大了監(jiān)管力度后，商業(yè)銀行操作風(fēng)險事件發(fā)生的頻率越來越高。

（二）商業(yè)銀行操作風(fēng)險主要以貸款業(yè)務(wù)為主。根據(jù)對近幾年國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險事件的統(tǒng)計，非業(yè)務(wù)性事件在操作風(fēng)險事件中所占比例約為21.8%，存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)操作風(fēng)險事件占比共約42%，其余操作風(fēng)險事件主要發(fā)生于證券投資、現(xiàn)金資產(chǎn)等業(yè)務(wù)領(lǐng)域，由此可見商業(yè)銀行存貸款業(yè)務(wù)是發(fā)生操作風(fēng)險的主要領(lǐng)域，在操作風(fēng)險事件發(fā)生數(shù)和事件所引起的實際損失方面都明顯高于其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

（三）內(nèi)部欺詐為操作風(fēng)險發(fā)生主要原因，損失比重高。統(tǒng)計顯示，內(nèi)部欺詐舞弊問題是商業(yè)銀行操作風(fēng)險的主要原因和普遍存在的問題。2014年我國商業(yè)銀行系統(tǒng)全部操作風(fēng)險事件中，由內(nèi)部欺詐所引起的操作風(fēng)險事件約占52.5%，所產(chǎn)生的實際損失超過19億元。數(shù)據(jù)表明，內(nèi)部風(fēng)險對商業(yè)銀行的運作所產(chǎn)生的影響最大、破壞力最強，是影響商業(yè)銀行系統(tǒng)運作和操作安全的主要因素。

二、基于銀行統(tǒng)計的商業(yè)銀行操作風(fēng)險防范措施

（一）優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境，加強內(nèi)部管控，建立完善的內(nèi)部風(fēng)險防范體系。在應(yīng)對內(nèi)部欺詐舞弊等問題方面，良好的銀行內(nèi)部環(huán)境是抑制員工違法違規(guī)行為的根本策略。建立完善的內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)控機制和風(fēng)險防范體系，對減少內(nèi)部員工欺詐和濫用職權(quán)具有積極的影響。通過健康的商業(yè)銀行體系內(nèi)部文化建設(shè)和科學(xué)的制度建設(shè)同時對員工的思想和行為進行影響和約束，從而最大限度的提高員工自身對操作風(fēng)險的控制意識，增強員工的風(fēng)險管控觀念，最終消除銀行內(nèi)部操作風(fēng)險的主要誘因，降低操作風(fēng)險發(fā)生的頻率。

（二）積極完善存貸款風(fēng)險管理機制，建立貸款預(yù)警機制。存貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行操作風(fēng)險發(fā)生頻率較高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有效控制存貸款操作風(fēng)險對降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險和損失具有重要影響。通過積極完善存貸款風(fēng)險管理機制，在貫徹執(zhí)行貸款審批機制和審貸分離制度的同時，加強對貸款業(yè)務(wù)的信用分析，尤其是對貸款風(fēng)險含量較高的業(yè)務(wù)適當(dāng)推行貸款審核和貸款擔(dān)保制度，對有效控制貸款操作風(fēng)險將會起到積極的作用。從對存貸款業(yè)務(wù)的控制階段來看，高風(fēng)險貸款業(yè)務(wù)的事前預(yù)警控制在風(fēng)險控制過程中是關(guān)鍵，商業(yè)銀行系統(tǒng)應(yīng)采用適當(dāng)?shù)募夹g(shù)加強對高風(fēng)險貸款業(yè)務(wù)的質(zhì)量監(jiān)測，建立科學(xué)的貸款風(fēng)險預(yù)警機制對銀行的存貸款業(yè)務(wù)進行實時監(jiān)控和預(yù)警。

（三）建立完善商業(yè)銀行操作風(fēng)險評估機制，科學(xué)度量操作封信。在對銀行操作風(fēng)險進行識別的基礎(chǔ)上采取一定的方法對商業(yè)銀行操作風(fēng)險進行科學(xué)評估和度量，能夠進一步認(rèn)識操作風(fēng)險因素及其對銀行將會造成的負(fù)面影響程度，為商業(yè)銀行制定風(fēng)險預(yù)防和控制措施提供決策依據(jù)。在建立商業(yè)銀行操作風(fēng)險評估機制之前應(yīng)深入分析和了解企業(yè)所處的內(nèi)外環(huán)境因素，對存在的操作風(fēng)險因素和風(fēng)險可能發(fā)生的概率進行辨識和計量，并根據(jù)不同的操作風(fēng)險選擇檢查表法、敘述法以及工作間交流法等適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險評估方法 ，根據(jù)風(fēng)險評估等級采取相應(yīng)的措施對銀行操作風(fēng)險流程進行管理和控制。

（四）加強銀行員工職業(yè)素養(yǎng)和能力培養(yǎng)，提升內(nèi)部員工綜合素質(zhì)。目前國內(nèi)商業(yè)銀行體系中從業(yè)人員的素質(zhì)水平和國際相比還存在很大的差距，因此采取相應(yīng)措施提升銀行操作人員素質(zhì)和能力是非常有必要的。商業(yè)銀行在加強內(nèi)部從業(yè)人員專業(yè)技能和素質(zhì)培訓(xùn)的同時，還應(yīng)注重對員工風(fēng)險意識的培訓(xùn)。具體如對銀行持續(xù)性操作流程進行系統(tǒng)化培訓(xùn)、定期組織操作風(fēng)險培訓(xùn)和學(xué)習(xí)、強化操作風(fēng)險管控觀念和執(zhí)行力等等。

參考文獻：

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