償付能力在保險經(jīng)濟學中的含義為“償付能力是保險公司用來承擔所有到期債務和未來責任財務支付能力”。保險公司的償付能力會受到多方面的影響，要研究償付能力首先還要從了解保險行業(yè)著手，然后來研究影響因素和解決辦法，保險公司的償付能力還需要保險公司做好內(nèi)外部的管理，將資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和業(yè)務結(jié)構(gòu)調(diào)整好。保險償付能力的問題一直以來受到理論界，保險業(yè)內(nèi)的關(guān)注，如何提高我國保險公司的償付能力是我國保險業(yè)發(fā)展中急于需要解決的問題。文章從分析影響保險公司償付能力的影響因素出發(fā)，探討解決償付能力的措施。

一、保險業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位

保險行業(yè)是在我國社會經(jīng)濟發(fā)展中而逐漸產(chǎn)生的，保險行業(yè)屬于金融行業(yè)。保險行業(yè)在社會經(jīng)濟的發(fā)展中越來越占據(jù)著重要地位，加上第三產(chǎn)業(yè)在我國國民經(jīng)濟中所占的比重大，因此保險作為第三產(chǎn)業(yè)中的金融產(chǎn)業(yè)也是我國國民經(jīng)濟的重要部分。保險行業(yè)能夠?qū)︼L險有補償?shù)淖饔?，可以保障市場和?jīng)濟的穩(wěn)定進行，提供穩(wěn)定的經(jīng)濟環(huán)境；保險業(yè)能夠為我國提供大量的就業(yè)機會，我國保險業(yè)在發(fā)展中已經(jīng)形成了較大的規(guī)模，每年所招收的保險業(yè)務人員數(shù)量眾多，并且根據(jù)調(diào)查研究顯示我國保險業(yè)還會呈增長的趨勢，所需的保險專業(yè)人員還會持續(xù)的增長。尤其是近些年，我國保險業(yè)發(fā)展速度越來越快，人們對保險業(yè)的認識也在逐步的加深，同樣保險業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展的影響作用也越來越大。在當下經(jīng)濟背景下，保險企業(yè)的數(shù)量也在逐漸的增加，規(guī)模大小不一，業(yè)務水平參差不齊，償付能力水平有高有低，故而這些年，我國相關(guān)部門也加大對保險行業(yè)的監(jiān)督力度，尤其是對其償付能力的監(jiān)督是十分必要的。隨著保險行業(yè)發(fā)展的不斷加快，如何提高保險行業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位是當下保險行業(yè)研究的主要問題。

二、償付能力對保險公司的重要性

償付能力能夠表現(xiàn)保險公司的資產(chǎn)以及負債之間的關(guān)系，償付能力對于保險公司來說具有絕對性的地位。償付能力優(yōu)于保險業(yè)的特殊性，因此當無法滿足償付能力時還會破壞社會經(jīng)濟的穩(wěn)定性，制約社會的發(fā)展。償付能力是保險公司的核心，因此只有保障償付能力才能確保保險公司的正常，健康運作。保險公司的運營，要依賴投保人所繳納的費用，但是保險公司所保障的風險具有很大的不可預見性，一旦投保人發(fā)生需要索賠的，那么保險公司就應當在規(guī)定期限內(nèi)償付金額，這對于保險公司來說一個不確定的挑戰(zhàn)，因此保險公司必須要有一定數(shù)額的資金可供周轉(zhuǎn)。加上市場經(jīng)濟的繁榮，各種投資的增加更加加劇了保險行業(yè)的風險。償付能力還影響著投保人能否在該保險公司投保，在進行投保時，投保人必定會根據(jù)多方調(diào)查研究該保險公司歷年來的償付狀況，是否存在不合法律規(guī)定的償付事件等，因此衡量一個保險公司的能力很大程度上都要參考該保險公司的償付能力。這就要求了保險公司必須要有足夠的償付能力，才能夠在市場經(jīng)濟中立足和長期的發(fā)展，才能夠獲取民眾的信任從而使民眾愿意投保。

三、保險公司償付能力的影響因素

（一）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對于保險公司的償付能力有重要的影響，資產(chǎn)的負債率與流動比率能夠明確的反映出保險公司整個的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)的負債率能夠?qū)⒈ｋU公司的長期以來的償債能力表現(xiàn)出來，根據(jù)研究表明在長期的負債如果短期內(nèi)不用完成支付，會是保險公司的現(xiàn)金流舊。如果資產(chǎn)負債率更高，相應的保險公司的償付能力也會增強。流動的比例也可以用來衡量保險公司經(jīng)營狀況，如果流動的資產(chǎn)越多，相應的短缺的債務就少，償付的能力高。保險公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)在很大程度上能夠顯示一個保險公司是否發(fā)展成熟。

（二）盈利能力

保險公司的的保費增長與否決定著是否盈利。根據(jù)相關(guān)調(diào)查研究，保費收入和償付能力是正相關(guān)的關(guān)系，但是保險公司也不能片面的追求保費增長，忽略別的因素。盈利能力指標指的是能夠反映保險公司凈收入和總收入的利率以及投資方面的收益率。在計算保險公司凈收入和總收入時如果臨界值大于零則表示保險公司的經(jīng)營盈利，如果計算的臨界值小于零則表示公司沒有盈利。加上保險公司負債經(jīng)營容易導致潛虧狀態(tài)。保險公司還應該考慮自己的運用收益率，保險公司如果在收益質(zhì)量方面存在較低的狀況，那么說明保險公司的償付能力呈現(xiàn)下降，并且資金運用率高償付能力則相反。

（三）資產(chǎn)質(zhì)量

資產(chǎn)質(zhì)量對于衡量保險公司的償還能力也有重要影響，能夠體現(xiàn)保險公司的實際的償付資產(chǎn)大小，保險公司的資產(chǎn)凈利率還能說明企業(yè)整體的受益狀況，反映出獲利與投入這兩部分，如果指標高說明保險公司受益高，有償付能力。

（四）負債指標

保險公司的償付能力受到多方面的因素影響財產(chǎn)保險公司里的償付能力的影響因素是賠付率。保險公司若是賠付率低，那么保險公司的利潤會增加，償付能力會增強。如果賠付率高，那么相應的賠付能力會下降。

（五）資金運用不當

保險公司由于向保護收取保費來聚集成龐大的資金，依照我國《保險啊》的規(guī)定來從事多方面的投資來賺取收益，這是保險公司的最大收益來源，保險公司在動用資金時要遵從安全性的原則，還要多方面考慮資金的報紙和增值。我國保險公司在資金的運用渠道與投資結(jié)構(gòu)上存在不合理，運用不當?shù)膯栴}，這也是當值保險公司償付能力不高的原因。我國保險公司資金主要動用于現(xiàn)金和銀行的存款。但是想比較發(fā)達國家就會得出，發(fā)達國家中保險公司投資的范圍廣泛，涉及面很廣，包括證券，股票，抵押貸款等。這就說明了我國保險公司應該要更加合理的管理和運用好資金，來獲取更大的收益，同時償付能力也自然會上升。

四、我國保險行業(yè)的未來發(fā)展展望

保險行業(yè)要想穩(wěn)定的發(fā)展必然離不開一系列的發(fā)展和改革，保險公司的償付能力也要依靠保險公司多方面的管理好規(guī)劃。保險公司要在人才方面進行投入，要加強對員工的培訓，讓他們要精通保險的業(yè)務，要做好客戶的維護。保險公司要有穩(wěn)定的資金準備，做好償付方面的工作，要多加預測風險，同時要多開發(fā)出新的業(yè)務，擴大自己的業(yè)務規(guī)模，要轉(zhuǎn)變業(yè)務結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。要結(jié)合市場經(jīng)濟的發(fā)展不斷地適應變化發(fā)展的經(jīng)濟，滿足客戶的投保需求。要從影響保險償付能力的幾個主要因素來著手，研究如何提高償付能力，可以通過學習國外的一些經(jīng)驗，適當?shù)睦迷谖覈谋ｋU行業(yè)中。我國保險公司可以結(jié)合發(fā)達國家的例子，在保險業(yè)發(fā)達國家，因為市場競爭的日益激烈，保險公司紛紛為了擴大市場份額，通過各種渠道來爭奪客戶，再宣傳上加大力度，獲得民眾的認可得到更多的保費，然后最終使的償付能力提高。學習發(fā)達國家，將投資作為保險公司的主要來源，而不是承保利潤保。保險公司要做好內(nèi)部的管理，做好業(yè)務人員的培訓只有這樣才能夠使保險行業(yè)越做越好。由此可以看出，我國保險公司必須充分學習歐美發(fā)達國家成功的經(jīng)驗，再結(jié)合自身實際情況，加快對自身企業(yè)結(jié)構(gòu)、制度的改革力度，進而能夠在激烈的行業(yè)競爭中不斷提高自身核心競爭力，這也是保險企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)化發(fā)展的重要途徑之一。

五、結(jié)論

綜上所述，為了使我國保險行業(yè)能夠在市場上健康穩(wěn)步的發(fā)展就要多方面的提高保險行業(yè)的管理，還要做好償付能力方面的提高。保險公司要適當?shù)母淖儌鹘y(tǒng)的發(fā)展模式不能過分的追求保費的規(guī)模和擴大市場的規(guī)模，要追求穩(wěn)定健康的發(fā)展，要合理的規(guī)劃好保險公司的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，多方面的來提高保險公司的盈利能力。保險公司作為我國國民經(jīng)濟中的重要組成部分要發(fā)揮穩(wěn)定市場經(jīng)濟，繁榮市場，幫助解決就業(yè)問題等，也要提高保險公司自身的償還能力。政府機關(guān)也要出臺相應的規(guī)章制度最保險行業(yè)進行規(guī)范管理。（作者單位為東吳人壽保險股份有限公司）