依法合規(guī)經營既是銀行實施有效內部控制的一項基礎性工作，也是銀行實現(xiàn)又好又快發(fā)展的內在要求。農村信用社依托于經濟社會快速發(fā)展的大好環(huán)境，各項工作取得了顯著成就。但在這過程中農信社在部分產能過剩行業(yè)、農副產品收購行業(yè)的風險逐步暴露。如何做到依法合規(guī)與業(yè)務發(fā)展齊頭并進，更好地發(fā)揮農信社“支農支小、服務社會”的作用呢？

一、現(xiàn)狀及問題

（一）合規(guī)風險管理意識淡薄合規(guī)文化欠缺

一是由于受到傳統(tǒng)經營和管理模式的影響，將工作重點放在了業(yè)務拓展上，而忽視了合規(guī)管理的重要性。部分行社甚至冒著違規(guī)的風險來實現(xiàn)短期績效，加大了農村農信社合規(guī)經營的風險。二是從高級管理層的高管人員到分支機構的一般員工，由于對合規(guī)管理存在模糊意識，沒有自覺地將合規(guī)風險當做一項重要的風險源卻管控，才導致積極參與合規(guī)風險管理的積極性不高。

（二）規(guī)章制度執(zhí)行沒有落到實處

近幾年，隨著農信社規(guī)章制度的不斷更新，聯(lián)社基層縣級行社組織學習了一系列新規(guī)和業(yè)務操作知識，許多員工也利用業(yè)余時間進行“充電”，促進了學習意識增強，但是存在對制度一知半解、執(zhí)行不力等現(xiàn)象，部分干部員工主要的精力依然放在業(yè)務經營和完成任務之上，合規(guī)意識不強，不能主動維護規(guī)章制度的嚴肅性。

（三）維護金融消費者權益力度需進一步加強

金融市場競爭日趨激烈，農信社要守衛(wèi)和爭奪金融陣地，除了其產品要適銷對路和強化經營管理外，必須重視維護客戶利益。因此，維護金融消費者權益就成為我們的現(xiàn)實要求，我們要切實扭轉過于注重業(yè)務經營指標的完成，而忽視消費者權益的情況，嚴格自律，優(yōu)化服務，充分考慮客戶心理，兼顧客戶利益，維護農信社的良好聲譽，實現(xiàn)農信社的持續(xù)發(fā)展。

（四）業(yè)務操作程序復雜，責任分工不明確

隨著農信社業(yè)務系統(tǒng)不斷升級，合規(guī)管理主要依賴于業(yè)務辦理的事終控制，柜員在業(yè)務辦理過程中存在環(huán)節(jié)多、流程多、業(yè)務審核復雜等問題，導致一筆業(yè)務的辦理涉及到調查人、審查人、審批人、發(fā)放人等多個責任人，責任劃分不清，無疑增加了業(yè)務的合規(guī)風險。

二、農信社完善合規(guī)經營體制的建議和對策。

（一）培育合規(guī)文化

培育合規(guī)文化是穩(wěn)健長遠發(fā)展的根本保障，合規(guī)文化的建設不僅能推進信用社改革的進一步深化，降低風險、控制成本，促進業(yè)務發(fā)展，而且能統(tǒng)一思想、凝聚力量，加強信用社員工隊伍建設，提升經營管理水平。開展合規(guī)文化建設，就是要緊密配合案件防范長效機制建設，變堵為疏，變被動為主動，將檢查處理與正面引導相結合，著眼源頭，綜合治理，逐步走上安全、穩(wěn)健、快速的發(fā)展軌道。首先，轉變觀念，加強合規(guī)意識。通過廣泛的風險教育，要進一步倡導“合規(guī)人人有責”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動”等合規(guī)文化理念、意識和行為準則。通過加強宣傳教育，讓員工了解和掌握合規(guī)知識，引導全體員工牢固樹立“資本覆蓋風險、業(yè)務增長與風險控制相適應、風險成本與風險收入相匹配”的風險意識貫穿到自覺行動中。一是針對性開展教育。對高管人員開展黨風黨紀和廉政建設的教育培訓。對在崗員工按條線、崗位、環(huán)節(jié)開展業(yè)務操作流程及制度學習培訓，通過舉辦道德講堂、警示教育、新制度新辦法學習等方式，強化職業(yè)道德教育和合規(guī)操作工作。二是梳理修訂制度辦法常態(tài)化。對現(xiàn)有運行的各項規(guī)章制度及時進行修訂完善，及時制定新業(yè)務運行相關制度。三是部門聯(lián)動強化問題整改。積極開展規(guī)章制度執(zhí)行情況的檢查，對信貸業(yè)務、票據(jù)業(yè)務、跨業(yè)合作業(yè)務、外部風險等業(yè)務風險進行排查。

（二）強化制度執(zhí)行力度，提升合規(guī)管理效能

一是提高合規(guī)管理的獨立性。進一步強化審計監(jiān)察部與風險管理部職能，增強其獨立性。通過合規(guī)管理部門之間權限匹配和優(yōu)化，才能在部門協(xié)調的事務中形成風險防范合力，而責、權界定不清、風險內控錯位失調、制度健全優(yōu)化滯后，只會損害員工法律風險和操作風險的敏感度。二是健全良性互動機制，營造和諧合規(guī)氛圍。通過各行社與外部監(jiān)管機構以及信用社內部網(wǎng)點之間、部室之間、管理層與員工之間的有效互動，徹底走出過去那種的“貓鼠游戲”的“怪像”。

（三）維護消費者權益

隨著金融消費從單一的存取款、貸款、支付結算業(yè)務不斷向理財、融資、投資等一體化交易延伸的同時，我們及時將金融消費者權益保護納入經營管理范疇。同時，我們認識到，農信社唯有從經營者角度和消費者角度出發(fā)，依法合規(guī)經營，提高產品透明度和服務質量，強化教育宣傳，才能夠最大限度地維護消費者權益。一是樹立以客戶為中心的服務理念，確立居民的金融消費者主體地位。二是細化基層行社誠信、告知、提示、保密、信息披露等業(yè)務，通過制度規(guī)定，防止金融消費者合法權益被侵犯。三是建立以“市場化、差別化”為原則的利率定價機制，根據(jù)風險狀況和綜合收益對貸款進行定價，公開利率定價，陽光操作；杜絕通過貸款捆綁和不當搭售，強制客戶購買保險、理財產品等，嚴厲杜絕貸款拿回扣、報銷費用、索要財物等各種“潛規(guī)則”；未經客戶授權不得違法查詢、使用、泄露個人和企業(yè)信用信息等。四是完善公正合理的服務收費制度，公開收費標準，充分告知客戶，做到了“明碼標價”。嚴禁向客戶攤派各種形式的查詢費、風險金、咨詢費、評估費等，逐步實現(xiàn)了金融服務收費的市場化、規(guī)范化。五是合理調整和使用窗口資源，提高服務效率?；鶎有猩缬捎诖砹藝壹Z食直補、低保、社保等發(fā)放收費工作，窗口資源不足，因此我們要求合理調整和使用窗口資源，協(xié)調處理好代理業(yè)務與一般客戶、黃金客戶的關系，提高工作效率，維護客戶權益。

（四）強化相互制約的經營管理和決策機制

加強授權、分權管理，規(guī)范決策程序，通過科學合理的分配權責，形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督“三位一體”的制約制衡體系，減少決策失誤。杜絕個人或部門獨立完成某一業(yè)務而不受監(jiān)督和制約的情況發(fā)生。同時，推進管理決策信息化，實現(xiàn)風險管理由事后管理向全程管理的轉變。

三、總結

思考與體會筆者參加農信社工作多年，深刻認識到只有堅持以合規(guī)為前提、以制度為準繩，將依法合規(guī)融入到經營管理事前、事中、事后的各個環(huán)節(jié)，才能更好地保障農信事業(yè)的快速穩(wěn)定發(fā)展。

（一）領導重視合規(guī)工作、帶頭示范是提高合規(guī)經營效力的關鍵

合規(guī)工作要從高層做起，自覺做合規(guī)合法的表率，嚴于律己，率先垂范，把向員工宣講合規(guī)當作一項長期、持續(xù)、常態(tài)化的工作，不厭其煩地溝通、解釋、提醒。只有管理人員提高認識，高度重視，才能從上到下產生垂直影響，才能保證合規(guī)經營各項工作落實到位。

（二）鄧小平曾說：“制度好可以使壞人無法任意橫行，制度不好可以使好人無法充分做好事，甚至會走向反面?！?/p>

只有良好的制度約束，才能使工作和諧有序地不斷開展。實施依法合規(guī)經營，一是梳理制度，明確合規(guī)經營防風險內容，有的放矢，提高合規(guī)經營防風險的精度、力度和深度；二是與時俱進，廢止落后、不符合業(yè)務發(fā)展的制度，及時更新制度規(guī)則，從制度流程上有效防范新風險；三是完善、細化制度、流程，讓工作中的每一項操作步驟有章可循，有制可依，豐富制度內容，完善制度結構。

（三）強化意識，用心執(zhí)行

合規(guī)經營是所有員工的責任。要全面樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)防控風險、合規(guī)保障發(fā)展”的合規(guī)理念，切實提升合規(guī)建設的自覺性，通過加強合規(guī)防風險培訓學習、強化全員規(guī)則意識、培養(yǎng)員工良好習慣等途徑，以合規(guī)文化軟約束和持久力提升，保證合規(guī)執(zhí)行效果。

（四）嚴格落實，要腳踏實地

一是制度執(zhí)行，必須“嚴”字當頭。不以人廢，不以權衡，不以利較，情、利、權、勢都不應成為合規(guī)經營的干擾；二是執(zhí)行制度，必須持之以“恒”，落之以“實”。對制定了的制度，不能束之高閣，要勤于檢查，勤于考核，勤于落實，才能勤于糾正，實現(xiàn)持續(xù)改進的良好運行；三是提高員工的業(yè)務水平與工作能力，強化“免疫”能力。要打造學習型機關、學習型農信社、學習型員工，通過強化日常業(yè)務培訓、提升金融服務素質、宣講新的經濟形勢、更新業(yè)務經營理念，達到增強造血功能，穩(wěn)扎合規(guī)經營地基的效果，筑牢防范風險的第一道防線。（作者單位為新疆維吾爾自治區(qū)農村信用社聯(lián)合社）