呂金蓮

摘要：近幾年我國(guó)電子商務(wù)的發(fā)展受到了世界的矚目。隨之而產(chǎn)生的的商品電子交易市場(chǎng)也呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展的態(tài)勢(shì)，商品電子交易市場(chǎng)既不像普通B2B（商業(yè)對(duì)商業(yè)）的第三方交易市場(chǎng)，也不像期貨市場(chǎng)，而是具有自身獨(dú)特的存特性。由此催生了商品電子交易銀行的發(fā)展。其中銀行的資金管理的優(yōu)劣將直接決定商品電子交易能否合理運(yùn)行。本文首先對(duì)商品電子交易銀行的資金管理模式進(jìn)行概述，分析現(xiàn)今商品電子交易銀行管理模式出現(xiàn)的問題和模式優(yōu)化，并通過實(shí)踐探討如何完善銀行的資金管理模式。

關(guān)鍵詞：商品電子交易 銀行資金 管理模式 問題和對(duì)策

商品電子交易市場(chǎng)的形成主要是以商品交易的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)建設(shè)為基礎(chǔ)而出現(xiàn)對(duì)眾多大宗商品進(jìn)行大批量交易的第三方電子交易平臺(tái)。商品電子交易市場(chǎng)同普通的第三方交易市場(chǎng)存在明顯的區(qū)別，主要是在交易的商品上，商品電子交易市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)較為頻繁，且商品標(biāo)準(zhǔn)化程度較高，在服務(wù)內(nèi)容上也主要以現(xiàn)貨交易為主。這種特性就決定了商品電子交易銀行的資金管理的重要性尤為突出。尤其是近幾年隨著國(guó)內(nèi)商品電子交易市場(chǎng)的逐步擴(kuò)大，交易的商品種類豐富，交易的金額大大增加，商品電子交易對(duì)銀行的資金管理提出了更高的要求。商業(yè)銀行如何通過科學(xué)、合理的資金管理模式推動(dòng)商品電子交易的資金管理，已經(jīng)成為當(dāng)前相關(guān)機(jī)構(gòu)和諸多經(jīng)濟(jì)學(xué)者關(guān)注的重點(diǎn)。因此本文最主要的目的就是通過銀行資金管理模式的分析，提供未來商品電子交易銀行資金管理模式發(fā)展的策略，為我國(guó)商品電子交易市場(chǎng)的合理運(yùn)行提供理論支撐。

一、商品電子交易銀行資金管理概述

（一）資金管理模式的產(chǎn)生

我國(guó)商品電子交易銀行的產(chǎn)生主要是借鑒歐美等發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家的資本運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，在各大商業(yè)銀行的資金業(yè)務(wù)中形成的一種為商品電子交易提供資產(chǎn)委托的業(yè)務(wù)模式。這種模式出現(xiàn)的主要目的是對(duì)電子交易的資金進(jìn)行安全管理，避免出現(xiàn)資金挪用的問題。具體的管理流程是，在電子商務(wù)市場(chǎng)活躍發(fā)展的時(shí)候，在進(jìn)行商品交易時(shí)，銀行會(huì)協(xié)助交易雙方代為管理交易時(shí)所需的資金，當(dāng)商品順利的實(shí)現(xiàn)交付之后，銀行便會(huì)根據(jù)買方的要求將實(shí)際的貨款交付給賣方，從而實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)作的安全性，當(dāng)前得到越來越多行業(yè)的交易商的認(rèn)同。

（二）資金管理模式的界定

商品電子交易銀行的資金管理模式主要是指，銀行在建立有效的資金監(jiān)管模式下，銀行將擔(dān)任電子商品交易商的資金管理主體，通過銀行會(huì)計(jì)工作的服務(wù)，將電子商品交易商的結(jié)算資金、交易保證金以及交易商自有的資金全部放在銀行進(jìn)行監(jiān)管。在商品電子交易時(shí)，商品交易市場(chǎng)會(huì)根據(jù)其運(yùn)作的功能使商品買賣的雙方達(dá)成交易協(xié)議，并對(duì)交易雙方的交易商品交割的履約情況進(jìn)行監(jiān)控，當(dāng)雙方完成交割之后，便會(huì)對(duì)委托資金管理的商業(yè)銀行遞交結(jié)算支付的命令，銀行便會(huì)向賣方提供結(jié)算資金，并遞交買方保證金結(jié)算的賬目明細(xì)，銀行通過賬目核對(duì)、賬戶出賬控制、賬目查詢機(jī)制等服務(wù)，有效防止電子交易市場(chǎng)中資金挪用的問題。

（三）銀行資金管理模式

當(dāng)前，隨著電子商務(wù)的快速發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行推出了許多具有銀行特色的商品電子交易資金管理的服務(wù)模式。如中國(guó)銀行推出的“中銀E商通”的服務(wù)，主要面向的就是商品電子交易市場(chǎng)的資金管理，可以為客戶提供資金監(jiān)管、資金出入狀況查詢、資金結(jié)算等服務(wù)；另外中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行推出的“電子商務(wù)信用服務(wù)”就是將銀行看做是第三方服務(wù)的主體，為商品交易的企業(yè)提供在線資金結(jié)算的服務(wù)；再比如中國(guó)工商銀行推出的“凍結(jié)支付模式”，主要的服務(wù)功能就是，當(dāng)會(huì)員客戶在網(wǎng)站上下達(dá)訂單之后，利用銀行網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)凍結(jié)資金，等到交易結(jié)束之后，在將凍結(jié)后的資金進(jìn)行解凍，然后將資金結(jié)算給賣家。

二、商品電子交易銀行資金管理模式存在的缺陷

銀行作為重要的第三方資金管理結(jié)構(gòu)，與普通的市場(chǎng)監(jiān)管模式和公司自行資金監(jiān)管模式相比具有巨大的存在價(jià)值。具有巨大的專業(yè)性和安全性特征。但是縱觀我國(guó)銀行發(fā)展的實(shí)際來看，對(duì)于商品電子交易的資金管理依然存在一定的缺陷，主要有兩種主要的不足：對(duì)交易資金的實(shí)際運(yùn)行狀況的監(jiān)控力度不足。當(dāng)前對(duì)于商品電子交易資金的監(jiān)管，許多銀行還不能對(duì)交易資金的運(yùn)行狀況進(jìn)行全方位的監(jiān)控，只是在交易市場(chǎng)發(fā)出資金清算的指令之后，對(duì)全部的交易資金進(jìn)行控制和管理，這在一定程度上為交易資金的挪移留下安全隱患。通常情況下，客戶在銀行管理交易的平臺(tái)上看到的是虛擬的保證金，因此不能直接的監(jiān)測(cè)到保證金是否發(fā)生挪用現(xiàn)象。另一方面銀行也可以通過利用虛擬資金來獲取收益，嚴(yán)重的損害了客戶的利益。T+N的賬目核算模式，容易產(chǎn)生資金沉淀的問題。通常情況下，銀行為了避免交易風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)采用T+N的模式對(duì)賬目進(jìn)行核算，也就是T日（日終）銀行與市場(chǎng)進(jìn)行賬目清算和對(duì)賬的模式。這種模式通常在交易過后的N天之后，客戶才能對(duì)交易的資金進(jìn)行轉(zhuǎn)出操作，在這N之中出現(xiàn)的利息歸屬問題，還沒有得到明確的規(guī)定。從另一方面體現(xiàn)銀行資金管理的機(jī)制的漏洞。

三、優(yōu)化商務(wù)電子交易銀行資金管理模式的對(duì)策

（一）加強(qiáng)資金流向控制，實(shí)現(xiàn)交易的透明化

目前，銀行在商品電子交易的資金管理中的作用依然停留在資金清算和支付的職能上，而對(duì)資金的實(shí)際流向缺乏必要的監(jiān)管。因而銀行的資金管理模式在未來的發(fā)展中，要將資金流向的監(jiān)控看作是資金管理的主要發(fā)展方面。銀行作為資金的管理服務(wù)者，不僅要通過自身合理的管理保障電子交易的順利運(yùn)行，同時(shí)也要通過監(jiān)管措施，對(duì)交易資金的流向進(jìn)行監(jiān)督?？梢岳勉y行信息管理系統(tǒng)，將資金的流向問題及時(shí)的匯報(bào)給商品電子交易市場(chǎng)或者交易商，實(shí)現(xiàn)交易資金的透明化。

（二）加強(qiáng)銀行資金管理預(yù)警機(jī)制建設(shè)

所謂管理預(yù)警機(jī)制，就是通過預(yù)先的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，及時(shí)為管理方提供風(fēng)險(xiǎn)警示的制度或機(jī)構(gòu)的總稱，從而實(shí)現(xiàn)信息的預(yù)先發(fā)布和反饋，以利于監(jiān)控方及時(shí)的做出管理調(diào)整和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。因此銀行在商品電子交易的資金管理中對(duì)于交易商和電子交易市場(chǎng)容易出現(xiàn)的資金挪用和私自操作的問題，銀行應(yīng)該事先收集歷史交易信息，并通過技術(shù)支持對(duì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理和分析，并在銀行管理系統(tǒng)中設(shè)置一定的資金運(yùn)行限制，如果出現(xiàn)資金非法操控的現(xiàn)象，系統(tǒng)就會(huì)對(duì)交易金進(jìn)行限制，并通過信息傳遞的方式第一時(shí)間通知給銀行服務(wù)器，這一預(yù)警機(jī)制的建設(shè)，會(huì)進(jìn)一步的完善銀行的資金管理，有效的控制銀行資金管理的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）完善銀行資金管理的法律和制度建設(shè)

相對(duì)于傳統(tǒng)的C2C和B2C的銀行資金模式，商品電子交易的銀行資金管理仍然處于發(fā)展的初期階段，因此不論是在相關(guān)的監(jiān)管機(jī)制上還是在法律依托上，都存在一定的滯后現(xiàn)象。因此對(duì)于這一問題，首先國(guó)家應(yīng)該對(duì)現(xiàn)行的商品電子交易的銀行資金管理政策進(jìn)行調(diào)整，補(bǔ)充相關(guān)資金監(jiān)管的法律和法規(guī)，對(duì)現(xiàn)有的不適合商品電子交易銀行資金管理的法律進(jìn)行修訂和調(diào)整，同時(shí)可以根據(jù)當(dāng)前電子商務(wù)的發(fā)展模式提出新的銀行資金管理的法律和制度。其次銀行也應(yīng)該根據(jù)資金管理的問題，制定內(nèi)部管理控制的制度，依托國(guó)家政策調(diào)整的目標(biāo)，從技術(shù)上、人員建設(shè)上、制度保障上等多方面措施優(yōu)化銀行對(duì)商品電子交易的資金管理。

四、結(jié)束語

綜合來看，依據(jù)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展的背景，我國(guó)商品電子交易市場(chǎng)也將迎來巨大的機(jī)遇，這無疑給銀行的商品電子交易資金的管理提出了更高的要求，同時(shí)銀行的資金業(yè)務(wù)服務(wù)業(yè)將迎來巨大的機(jī)遇，基于這種現(xiàn)象，銀行必須完善資金管理模式，在為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)銀行管理運(yùn)行的持續(xù)化發(fā)展。

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