汪霞

（中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)，湖北武漢430073）

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西部地區(qū)財(cái)政分權(quán)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同及效率損失研究

汪霞

（中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)，湖北武漢430073）

摘要：本文基于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)視角，從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同方面探討了財(cái)政分權(quán)對(duì)西部地區(qū)的影響，運(yùn)用1995年—2013年西部十一省的面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證分析，并采用隨機(jī)前沿分析法對(duì)西部地區(qū)財(cái)政分權(quán)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的效率損失進(jìn)行估計(jì)。實(shí)證研究結(jié)果顯示，在財(cái)政分權(quán)制度下，西部地區(qū)呈現(xiàn)一定的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同，且存在技術(shù)效率損失。

關(guān)鍵詞：財(cái)政分權(quán)；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同；效率損失

一、引言

財(cái)政分權(quán)的實(shí)質(zhì)是公共資源控制權(quán)在各級(jí)政府之間的分配，由于各級(jí)政府的需求偏好不同及安排資源的方式千差萬(wàn)別，對(duì)地區(qū)間產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生很大沖擊，甚至?xí)霈F(xiàn)地方保護(hù)主義和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同的惡果。因此，搞清楚財(cái)政分權(quán)對(duì)地區(qū)間產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。大多數(shù)文獻(xiàn)認(rèn)為，分稅制改革構(gòu)成了財(cái)政分權(quán)的分水嶺，分稅制以后分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用是顯著的。在看到財(cái)政分權(quán)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)正面效應(yīng)的同時(shí)，很多文獻(xiàn)也注意到財(cái)政分權(quán)給經(jīng)濟(jì)帶來(lái)諸多負(fù)面影響，由于我國(guó)財(cái)政分權(quán)本身的制度缺陷，使得其對(duì)經(jīng)濟(jì)的作用存在內(nèi)在沖突。本文認(rèn)為，中國(guó)財(cái)政分權(quán)體制導(dǎo)致地方政府競(jìng)爭(zhēng)，于是地方政府無(wú)論在經(jīng)濟(jì)衰退期還是繁榮期都有強(qiáng)大的激勵(lì)實(shí)施擴(kuò)張偏向的財(cái)政政策，正是這一政策的實(shí)施導(dǎo)致了宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)。本文通過(guò)建立模型，運(yùn)用面板數(shù)據(jù)，研究西部地區(qū)的財(cái)政分權(quán)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同之間的關(guān)系，以及由財(cái)政分權(quán)引起的西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)所帶來(lái)的效率損失。

二、西部地區(qū)財(cái)政分權(quán)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同

1、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同指標(biāo)的構(gòu)建

對(duì)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)差異程度的度量主要包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)差異度指數(shù)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)基尼系數(shù)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)相似度指數(shù)、霍夫曼系數(shù)、洛倫茲指數(shù)和動(dòng)態(tài)產(chǎn)業(yè)集聚指數(shù)等等，本文構(gòu)建的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同指標(biāo)公式如下：

圖1產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同指標(biāo)趨勢(shì)圖

其中，ρ表示的某個(gè)時(shí)間段研究區(qū)域間的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同程度，其值越小表示趨同程度越高；n表示研究的區(qū)域數(shù)目，Xit、Yit、Zit分別表示某地區(qū)某時(shí)段三個(gè)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占該地區(qū)GDP的比重分別表示所有研究區(qū)域三個(gè)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占該地區(qū)GDP比重的平均值。

將西部十一省的三次產(chǎn)業(yè)比重代入上述公式計(jì)算，得到各省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同指數(shù)。西部地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同指數(shù)均值趨勢(shì)圖如圖1所示。

2、財(cái)政分權(quán)指標(biāo)

關(guān)于財(cái)政分權(quán)度量指標(biāo)，不同的學(xué)者采用了不同的衡量指標(biāo)。梳理有關(guān)研究文獻(xiàn)可看到，關(guān)于財(cái)政分權(quán)度指標(biāo)的衡量方法大致可分為以下兩類(lèi)：第一類(lèi)是單一型的財(cái)政分權(quán)指標(biāo)，其中最常見(jiàn)的方法是由奧茨提出，該方法是用地方財(cái)政收入（支出）占全國(guó)（或中央）財(cái)政收入（支出）的比重來(lái)衡量財(cái)政分權(quán)度；第二類(lèi)是復(fù)合型的財(cái)政分權(quán)指標(biāo)，與第一類(lèi)指標(biāo)不同的是，考慮到使用地方財(cái)政收支占全國(guó)財(cái)政收支份額等常用指標(biāo)不能充分反映一個(gè)地方的財(cái)政分權(quán)狀況，該方法從多角度多維度來(lái)衡量財(cái)政分權(quán)的程度。本文選擇以人均省級(jí)財(cái)政支出占總支出的比重來(lái)度量財(cái)政支出的水平，即：

FD=各省級(jí)人均財(cái)政支出/（各省級(jí)人均財(cái)政支出+人均中央財(cái)政支出）

根據(jù)上述公式計(jì)算西部地區(qū)各省財(cái)政分權(quán)水平指標(biāo)值，其均值趨勢(shì)圖見(jiàn)圖2。

圖2財(cái)政分權(quán)水平趨勢(shì)圖

3、西部地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同與財(cái)政分權(quán)關(guān)系的實(shí)證分析

為了驗(yàn)證西部地區(qū)產(chǎn)業(yè)趨同程度與財(cái)政分權(quán)之間的關(guān)系，構(gòu)造模型如下：

模型中，ρt表示產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同度，F(xiàn)D表示財(cái)政分權(quán)水平，i表示地區(qū)，t表示時(shí)間，εit表示隨機(jī)誤差項(xiàng)，CONTROL表示控制變量，主要包括反映零售消費(fèi)占比（A）、進(jìn)出口占比（B）和固定資產(chǎn)投資占比（C）。

將模型進(jìn)行擴(kuò)展，引入趨同程度指標(biāo)的滯后項(xiàng)作為自變量，將模型動(dòng)態(tài)化，其形式如下：

應(yīng)用eviews7.0，西部十一省的面板數(shù)據(jù)對(duì)模型（1）進(jìn)行估計(jì)，統(tǒng)計(jì)結(jié)果如表1所示。

表1統(tǒng)計(jì)結(jié)果

從統(tǒng)計(jì)來(lái)看，各系數(shù)的統(tǒng)計(jì)結(jié)果都是顯著的，且財(cái)政分權(quán)水平指標(biāo)的系數(shù)為正，表明西部地區(qū)財(cái)政分權(quán)程度與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同指標(biāo)呈正相關(guān)關(guān)系，財(cái)政分權(quán)水平越高，地方財(cái)政支出所占比重越大，則產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同指標(biāo)值也越大，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同度越小，即財(cái)政分權(quán)降低了西部地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同程度。而其他控制變量的系數(shù)均為負(fù)值，表明投資、地區(qū)支出水平、對(duì)外開(kāi)放程度等都不同程度上加劇了西部地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的同化。

從以上分析可知，財(cái)政分權(quán)制度在一定程度上緩解了西部地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同化程度，但財(cái)政分權(quán)仍通過(guò)直接或間接途徑引起經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，帶來(lái)效率損失。

三、效率損失測(cè)算

1、方法簡(jiǎn)介

本文采用隨機(jī)前沿分析法（SFA）測(cè)算財(cái)政分權(quán)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的效率損失。基本模型為：

式中，Yit是第i個(gè)決策單元的t時(shí)期產(chǎn)出，xit是第i個(gè)決策單元的t時(shí)期的全部投入，β為模型參數(shù)，vit為隨機(jī)誤差項(xiàng)，uit=uiexp（-η（t-T））為非負(fù)誤差項(xiàng)，η為被估計(jì)的參數(shù)。模型有如下假設(shè)：隨機(jī)誤差項(xiàng)vi：iidN（0，σ2v），非負(fù)誤差項(xiàng)ui：iidN（+0，σ2u），取截?cái)嗾龖B(tài)分布（截去＜0的部分），有ui、vi相互獨(dú)立，且與解釋變量xi相互獨(dú)立。

運(yùn)用最大似然估計(jì)法可有效估計(jì)模型中的各參數(shù)值，并計(jì)算出每個(gè)決策單位在各時(shí)期的技術(shù)效率值：

表2西部地區(qū)技術(shù)效率均值

本文在C-D生產(chǎn)函數(shù)基礎(chǔ)上增加財(cái)政支出指標(biāo)作為投入要素，構(gòu)造隨機(jī)前沿面模型如下：

2、實(shí)證分析

運(yùn)用Frontier4.0，1995—2013年西部十一省的面板數(shù)據(jù)，對(duì)模型進(jìn)行最大似然估計(jì)并計(jì)算各省份各時(shí)期的技術(shù)效率值。

估計(jì)結(jié)果顯示，西部地區(qū)各參數(shù)的估計(jì)結(jié)果是顯著的。西部地區(qū)的γ統(tǒng)計(jì)結(jié)果為0.970409，表明西部十一省的產(chǎn)出水平差距中97.0409%的差距源于技術(shù)無(wú)效率，而這種技術(shù)無(wú)效率源于各地區(qū)財(cái)政支出和財(cái)政分權(quán)水平的差異。

我國(guó)的財(cái)政分權(quán)制度有助于各地區(qū)技術(shù)效率的提高，但分權(quán)制度本身又通過(guò)各種途徑引起了經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)，導(dǎo)致效率的損失。因此，財(cái)政分權(quán)程度的不同導(dǎo)致了各地區(qū)技術(shù)效率不同。運(yùn)用Frontier4.0，對(duì)西部各省技術(shù)效率值進(jìn)行估算，結(jié)果見(jiàn)表2。

由表計(jì)算結(jié)果可知，在考慮各地區(qū)財(cái)政分權(quán)水平差異后，西部地區(qū)技術(shù)效率值遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于1，表明各區(qū)域生產(chǎn)效率均處于生產(chǎn)前沿下，存在顯著的技術(shù)無(wú)效率。

四、結(jié)論

本文首先構(gòu)建產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同指標(biāo)和財(cái)政分權(quán)指標(biāo)，運(yùn)用1995—2013年西部地區(qū)各省的面板數(shù)據(jù)，實(shí)證分析了西部地區(qū)的財(cái)政分權(quán)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同化之間的關(guān)系，結(jié)果表明，財(cái)政分權(quán)制度有效的緩解了西部地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同化程度，促進(jìn)了西部地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。然而由于我國(guó)財(cái)政分權(quán)本身的制度缺陷，導(dǎo)致地方政府競(jìng)爭(zhēng)，使得其對(duì)經(jīng)濟(jì)的作用存在內(nèi)在沖突，引起經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)，因此，本文運(yùn)用隨機(jī)前沿分析法測(cè)算了考慮財(cái)政分權(quán)情況下技術(shù)效率的損失，西部地區(qū)的技術(shù)效率水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于1，存在較顯著的效率損失。

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（責(zé)任編輯：徐悅）

基金項(xiàng)目：中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)研究生創(chuàng)新教育計(jì)劃科研創(chuàng)新課題，財(cái)政分權(quán)視角下的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)及其效率損失，編號(hào)：2014B1903。