劉建波

摘要：發(fā)展新型農村合作金融直接關系到社會主義新農村的建設以及國民經濟的穩(wěn)定發(fā)展，但農村合作金融的發(fā)展仍然有許多問題未能解決，所以借鑒發(fā)達國家成功的農村合作金融模式，對促進我國農村新形勢下發(fā)展新型農村合作金融的建設具有重要的理論和現(xiàn)實意義。

關鍵詞：農村合作金融 經驗借鑒 政策建議

農村合作金融，是指按照合作制原則在農村組建的一種特殊金融組織，其成員主要是來自于村或鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農民，以及地處于農村的小微企業(yè)。農村合作金融有很多種形式，最常見的是農村信用合作社，農村資金互助組織或村鎮(zhèn)銀行等也都屬于農村合作金融。設立農村合作金融主要的目的是為解決農村金融困境，以及為農民提供貸款和結算等一系列金融服務。農村合作金融滿足了農村、農民的資金需求，為農民和小微企業(yè)的解決資金困難，對農村經濟的發(fā)展有著重要作用。2014年中央一號文件專門部署“發(fā)展新型農村合作金融組織”，顯示出我國發(fā)展農村合作金融的強大決心。但近年來農村合作金融的發(fā)展情況卻表明，我國農村合作金融還遠未實現(xiàn)其應有的作用。所以借鑒先進發(fā)達國家和地區(qū)的農村合作金融的經驗，針對我國新型農村合作金融的發(fā)展，找出其發(fā)展模式中可資借鑒的因素，可以切實加快我國農村新形勢下發(fā)展新型農村合作金融的建設進程。

一、國外農村合作金融概況

（一）德國農村合作金融

業(yè)界普遍認為德國是合作金融的發(fā)源地。德國的合作金融呈金字塔三角形結構，最上層的是德國的中央合作銀行，中間一層的是地區(qū)性的合作銀行，而最下面一層則是地方合作銀行以及分支機構的網點。處于最底層的合作銀行位于于農村地區(qū)，其所包含的業(yè)務范圍局限于幾個村莊，業(yè)務員數(shù)量再一百人到兩百人左右，社會捐助是其資金的主要來源，其業(yè)務一切為社員服務且不以盈利為目的。地方性合作銀行的會將一部分資金上存至中層的區(qū)域性合作銀行，作為其資金的主要來源，而最上層的中央合作銀行資金主要來自于政府參股和上述資金來源。德國的合作金融體系的方式為：從下到上持有股份，而管理制度卻從上到下，合作銀行之間相互獨立，但經濟上的卻相互聯(lián)合，依靠這種方式形成的強大合作金融系統(tǒng)，容易地發(fā)揮出其整體優(yōu)勢。

（二）美國農村合作金融

美國農村合作金融相對于歐洲國家來說發(fā)展比較晚，但由于美國農業(yè)不斷地發(fā)展壯大，農村合作金融體系也逐步完善起來。美國農村合作金融由三大系統(tǒng)組成，第一是聯(lián)邦中期信用銀行系統(tǒng)、其次為聯(lián)邦土地銀行系統(tǒng)、最后為合作銀行系統(tǒng)。聯(lián)邦政府通過委托農業(yè)信貸管理局來管理這三種農村合作金融機構。它們都通過自上而下的方式建立，并受到聯(lián)邦政府的出資扶持。這三大系統(tǒng)各自都有明確的責任和分工，業(yè)務方面是互不隸屬、相互獨立的，但其運作方式都是商業(yè)化的、共同支持美國農業(yè)金融的發(fā)展。此外，美國完善的保險制度也拓展到了農村合作金融，美國的農村合作社及其90%以上的會員都覆蓋了商業(yè)保險。

（三）日本農村合作金融

日本的農村合作金融機構比較特別，農村合作金融是以日本農民協(xié)會為主要對象的金融組織，不是一個獨立結構而是日本農民協(xié)會的一個分支機構?！叭Ｊ健笔瞧滢r村合作金融的主要運轉模式?！叭Ｊ健钡暮x為：日本農村合作金融的結構層次和業(yè)務類別都分為三個層次。在結構層面上，日本的農村合作金融有地方、地區(qū)和中央三個層次組成；而在在業(yè)務類別層面上，日本的農村合作金融分為農業(yè)、漁業(yè)、林業(yè)三個信用合作聯(lián)社，這樣一來不同的信用社就可以為不同的農業(yè)領域提供服務。日本農村合作金融的資金來源是日本農民協(xié)會的剩余資金，其業(yè)務主要為遍及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信貸業(yè)務。這種資金來源方式不僅使得日本農民協(xié)會內部的閑散資金合理流動，而且?guī)椭宿r民解決在農業(yè)生產經營中資金不足的問題。與美國國的農村合作金融一樣，日本體系的三級組織之間相互獨立的，互不隸屬，自負盈虧，但卻不存在上下級關系，但在業(yè)務上卻能夠相互聯(lián)系，相互配合。

二、發(fā)達國家的先進經驗對我國發(fā)展新型農村合作金融的借鑒

（一）堅持合作性體制

各國的農村合作金融機構大都堅持為社員服務，并嚴格界定了農村合作金融的服務對象。在農村合作金融組織發(fā)展的后期政府資金都基本撤離，這樣一來農村合作金融機構的自主性就會得到增強，社員的各項權利也能夠得到保障。

（二）合理的組織結構

各國的農村合作金融體系一般都可以分為上、中、下三個等級，這種多級結構一方面可以保證國家對農村合作金融的控制力，另一方面又避免了行政權力干預合作金融組織的獨立自主經營。

（三）政府的支持

各國對于農村合作金融組織都有專門的機構負責管理，政府為農村合作金融不僅提供了大量的資金而且在政策上也予以支持，在提供資金補貼、技術指導、人員培訓等一系列支持措施的同時，在財政、稅收等方面給予政策優(yōu)惠，這一系列的措施為農村合作金融的發(fā)展奠定了基礎。

（四）完善的監(jiān)管體系和風險防范機制

監(jiān)管體系是靠行業(yè)自律和政府監(jiān)管雙管齊下，而風險防范則是利用農村保險來保證農村合作金融自己的安全。

（五）健全的法律法規(guī)提供制度保障

各國都為合作金融確立了相應的法律條文，這樣一來就可以利用明確的法律來保護農村合作金融的發(fā)展。

（六）區(qū)別發(fā)展各地區(qū)的農村合作金融

盡管世界各國和地區(qū)的農村合作金融組織體系和管理體制各不相同，但都與其各自的經濟發(fā)展狀況及農村金融情況相適應。

三、我國新型農村合作金融體系建設的政策建議

（一）盡快制定關于農村合作金融的相關法律

規(guī)范的法律制度有利于農村合作金融的持續(xù)發(fā)展，并且實施過程行中，相關法律法規(guī)在應不斷修改完善，這樣才能始終為農村合作金融營造良好的法制環(huán)境。

（二）建立多層次合作金融體系

要求高一層次的合作金融機構是由低一層次的合作金融機構以合作制的方式入股，但并不對基層合作金融機構予以管理，主要是為基層合作金融機溝通、協(xié)調和服務；而基層農村合作金融機構的主要責任是為社員提供采購、銷售、生產指導以及發(fā)放貸款、辦理農業(yè)保險等相關服務。

（三）嚴控風險

一方面提高我國現(xiàn)有金融監(jiān)管機構的監(jiān)管能力，正確定位監(jiān)管主體的監(jiān)管職責。另一方面要建立農村合作金融行業(yè)協(xié)會，通過發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的自律作用來增加其內部控制力。

（四）用發(fā)展的觀點看待農村合作金融

農村合作金融一方面要堅持合作制，另一方面則要根據(jù)經濟的發(fā)展情況以及農村對金融的需求，不斷拓展自身的業(yè)務范圍、創(chuàng)新自身的業(yè)務內容。

（五）政府的支持對農村合作金融的發(fā)展至關重要

支持的方式有多種：第一，資金支持。政府出資組建合作金融體系，出資建立存款保險制度等。第二，政策支持。特別在財政政策上要對農村合作金融給予優(yōu)惠。第三，獨立性支持。在為農村合作金融提供資金和政策支持的同時，并不干預農村合作金融組織的發(fā)展，這樣才能保證農村合作金融組織的獨立性。

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