□張亞輝

關(guān)于農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查與思考

□張亞輝

為推動(dòng)農(nóng)業(yè)由傳統(tǒng)分散經(jīng)營向集約化、規(guī)?；?、組織化的新型經(jīng)營體系轉(zhuǎn)變，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進(jìn)程，國務(wù)院提出農(nóng)村土地所有權(quán)、承包權(quán)、經(jīng)營權(quán)三權(quán)分置的設(shè)計(jì)方案，鼓勵(lì)發(fā)展多種形式的適度規(guī)模經(jīng)營。本文以農(nóng)行泰州姜堰支行為例，分析了該行農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)開展情況以及存在問題，并提出對策建議。

一、基本情況

泰州姜堰區(qū)作為全國農(nóng)業(yè)改革與建設(shè)的試點(diǎn)區(qū)域，泰州市和姜堰區(qū)人民政府、人民銀行、銀監(jiān)局對農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)發(fā)展高度重視，2016年5月23日印發(fā)了《區(qū)政府辦關(guān)于印發(fā)姜堰區(qū)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理暫行辦法的通知》，由姜堰區(qū)財(cái)政從支農(nóng)專項(xiàng)資金中列支305萬元作為2016年農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款專項(xiàng)補(bǔ)償資金，對金融機(jī)構(gòu)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款補(bǔ)助額不超過農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款數(shù)的2%，單家金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)助上限為100萬元；對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款損失的30%進(jìn)行補(bǔ)償，單戶補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)最高不超過100萬元。目前，姜堰農(nóng)商行、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行3家金融機(jī)構(gòu)開辦了此項(xiàng)業(yè)務(wù)，截至2016年5月末，全區(qū)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款累計(jì)發(fā)放9371萬元，貸款余額4799萬元，其中純承包土地經(jīng)營權(quán)抵押累計(jì)發(fā)放1545萬元。

農(nóng)行姜堰支行作為全國農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款試點(diǎn)行，于2015年、2016年分別發(fā)放了兩筆農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款，貸款金額320萬元，貸款執(zhí)行利率上浮20%，期限一年。

二、存在的主要問題

（一）貸款需求滿足難。按照《中國農(nóng)業(yè)銀行農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款管理辦法（試行）》規(guī)定：“以家庭承包方式取得農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)作抵押的，抵押率最高不超過農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)評估價(jià)值的60%?！币悦慨€每年土地流轉(zhuǎn)費(fèi)均價(jià)650 元/畝計(jì)算，每畝貸款額度650*60%=390元，種植所需的化肥、農(nóng)藥、種子、人工、機(jī)耕、土地流轉(zhuǎn)費(fèi)等成本支出約為980元/畝，貸款滿足度39.8%。若流轉(zhuǎn)500畝土地，承包人需自籌資金29.1萬元，才能支付全部種植成本。

（二）抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)難。因?yàn)檗r(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款一旦發(fā)生違約，經(jīng)營權(quán)作為抵押品處置困難、變現(xiàn)難、處置成本高等，一定程度上成為制約商業(yè)銀行拓展該項(xiàng)業(yè)務(wù)主動(dòng)性、積極性的瓶頸。

（三）法律支持難。由于農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，其抵御自然災(zāi)害的能力較差，依然靠天收，具有高風(fēng)險(xiǎn)特征。雖然《農(nóng)村土地法》允許農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)通過轉(zhuǎn)讓、出租、互換、轉(zhuǎn)讓等方式流轉(zhuǎn)，但《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》對其抵押是明令禁止的。因此，農(nóng)村土地缺乏融資載體功能，集體土地使用權(quán)、宅基地等相關(guān)土地權(quán)益及其附著物不能設(shè)立抵押權(quán)，相關(guān)的政策僅局限于鼓勵(lì)試點(diǎn)和度辦此類業(yè)務(wù)，對于產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)并沒有規(guī)定給予補(bǔ)償，一量發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)缺乏法律層面的支持。

三、對策建議

（一）強(qiáng)化培訓(xùn)，提升客戶經(jīng)理專業(yè)水平，把好信貸準(zhǔn)入關(guān)口。針對當(dāng)前客戶經(jīng)理普遍缺乏農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)知識，特別是對規(guī)?；N植的土地租金、生產(chǎn)要素成本、人工費(fèi)用、糧食價(jià)格、農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)價(jià)值評估等方面情況掌握甚少，給農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款貸前調(diào)查和貸后管理帶來諸多風(fēng)險(xiǎn)隱患的實(shí)際。為更好服務(wù)“三農(nóng)”，提升信貸管理質(zhì)量，支行要加強(qiáng)客戶經(jīng)理培訓(xùn)工作，同時(shí)，客戶經(jīng)理要經(jīng)常深入田間地頭了解和掌握農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，合理核算涉農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本和收益，準(zhǔn)確把握農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。要通過村委會(huì)干部、同村鄰居打聽了解借款申請人的品德、嗜好、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和能力，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)。

（二）建立農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)快速交易和托管機(jī)構(gòu)，免除貸款銀行的后顧之憂。農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)的特性，要求當(dāng)?shù)卣虼寮w等組織成立快速的農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)交易市場，加快抵押物處置速度，降低抵押物價(jià)值減少或滅失的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)作為抵押物，其價(jià)值主要體現(xiàn)在承包人繳納的承包土地租金期限、租金數(shù)額和地上附作物的價(jià)值，其價(jià)值具有較強(qiáng)的時(shí)效性和季節(jié)性。隨著繳納的承包土地租金期限的不斷減少，其價(jià)值也在不斷減少。當(dāng)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款形成風(fēng)險(xiǎn)需要處置抵押權(quán)時(shí)，如果通過正常的訴訟流程，處置時(shí)間較長，抵押權(quán)剩余價(jià)值在不斷減少，隨著時(shí)間的推移處置難度越來越大。這時(shí)迫切需要當(dāng)?shù)卣块T或者村集體組織建立起快速的流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)的交易市場。一旦土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款形成風(fēng)險(xiǎn)需要處置抵押物時(shí)，當(dāng)?shù)卣块T或者村集體組織能夠快速處置承包經(jīng)營權(quán)抵押的土地，進(jìn)行耕種、管理、地上附著物的收割或轉(zhuǎn)包，以最快時(shí)間、最大限度減少抵押物價(jià)值的減損。當(dāng)?shù)卣块T或者村集體組織對設(shè)置抵押權(quán)的土地耕種、管理、收割或轉(zhuǎn)包所獲得的收益在扣除相關(guān)成本后，剩余收益償還抵押權(quán)人的損失。

（三）農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)作為用益物權(quán)的一種，其設(shè)定抵押后，債權(quán)人對此抵押權(quán)處置的法律依據(jù)需要明確。我國《物權(quán)法》第一百八十四條規(guī)定：耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押，但法律規(guī)定可以抵押的除外。其例外一直是指我國《農(nóng)村承包土地法》第四十四條規(guī)定：通過招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的“四荒地”（荒山、荒溝、荒丘、荒灘）承包經(jīng)營權(quán)可以抵押。一旦農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款發(fā)生不良，銀行找不到充分的法律依據(jù)來處置抵押物。我國立法部門和司法機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快出臺相關(guān)的法律規(guī)定和司法解釋，為農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)提供充分的法律依據(jù)，為農(nóng)村發(fā)展適度規(guī)模的種養(yǎng)殖經(jīng)濟(jì)提供法律保障。

（四）簡化辦理農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)手續(xù)，縮短辦證時(shí)間，鼓勵(lì)農(nóng)村承包土地經(jīng)營的種養(yǎng)殖大戶辦理經(jīng)營權(quán)證。部分村委會(huì)、原土地承包人，擔(dān)心種養(yǎng)殖大戶辦理農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)證書后，對村集體組織的土地所有權(quán)和村民的承包權(quán)造成不利影響，因而阻撓農(nóng)村承包土地經(jīng)營的種養(yǎng)殖大戶辦理經(jīng)營權(quán)證。大多數(shù)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)人在沒有資金需求時(shí)，主動(dòng)辦理農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)證書的意識不強(qiáng)。當(dāng)有資金需求時(shí)，辦理農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)證書需要到村委會(huì)、農(nóng)工辦、農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心等部門提供各種合同、繳款憑證、填寫各種申請書和表格，再加上銀行辦理貸款的時(shí)間，當(dāng)貸款資金到手時(shí)，已經(jīng)過了用款的最佳時(shí)節(jié)，影響貸款資金使用效果。政府產(chǎn)權(quán)交易中心、農(nóng)工辦等辦證部門對符合辦證條件的承包土地經(jīng)營戶應(yīng)幫助他們主動(dòng)、提前辦證，當(dāng)承包土地經(jīng)營戶有信貸需求時(shí)，就能比較方便及時(shí)地辦理農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款，解決農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金短缺的燃眉之急。

（五）充分利用好風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金、擔(dān)保方式的組合，降低農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸的風(fēng)險(xiǎn)。對已經(jīng)辦理農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)證書的種植、養(yǎng)殖農(nóng)戶要通過納入省財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)慕疝r(nóng)貸和政府農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金等方式降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶在取得農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)證書時(shí)可以通過農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押，由農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司保證擔(dān)保，納入省、區(qū)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金等組合方式降低此類貸款風(fēng)險(xiǎn)。對有農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司保證擔(dān)保，納入省、區(qū)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款執(zhí)行利率可在基礎(chǔ)利率上浮15%～20%，在當(dāng)?shù)亟鹑谕瑯I(yè)中執(zhí)行較低利率。這種組合擔(dān)保的方式既解決農(nóng)戶融資難、找擔(dān)保難、融資成本高等關(guān)切問題，也有效地降低了銀行的風(fēng)險(xiǎn)，對推動(dòng)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)又好又快開展作用重大。

（作者單位：農(nóng)業(yè)銀行泰州姜堰支行）