外匯新政下基層商業(yè)銀行的應(yīng)變之道

◎ 張新存（中國(guó)工商銀行天津市分行，天津300074）

遵照國(guó)務(wù)院簡(jiǎn)政放權(quán)的統(tǒng)一部署，按照法無(wú)禁止即可為的原則，國(guó)家外匯管理部門(mén)近來(lái)出臺(tái)了一系列新的外匯管理政策規(guī)定，在某些領(lǐng)域可以說(shuō)是徹底性的顛覆。這些政策的出臺(tái)，為企業(yè)的進(jìn)出口貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易提供了極大的便利，也為對(duì)外招商引資和企業(yè)“走出去”簡(jiǎn)化了操作，總之，改革措施的出臺(tái)促進(jìn)了貿(mào)易和投資的便利化，有利于增強(qiáng)我國(guó)企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易和投資活動(dòng)中的競(jìng)爭(zhēng)力，釋放出了極大的改革紅利。然而，由于將外匯政策的執(zhí)行權(quán)直接下放給了商業(yè)銀行和企業(yè)，改革力度大，新政出臺(tái)密集，使得各外匯指定銀行尤其是基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)一時(shí)無(wú)法完全適應(yīng)，在執(zhí)行新政的過(guò)程中出現(xiàn)了這樣或那樣的問(wèn)題，突出表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

一是對(duì)外匯新政策的學(xué)習(xí)不全面、不及時(shí)。這次外匯新政涉及企業(yè)國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為的方方面面，從貨物貿(mào)易到服務(wù)貿(mào)易，從外匯資本金管理到外債管理，從結(jié)售匯業(yè)務(wù)到金融衍生產(chǎn)品，從跨境擔(dān)保到匯率形成機(jī)制，幾乎涵蓋了銀行所有的外匯業(yè)務(wù)品種。這就使部分基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在學(xué)習(xí)這些外匯新政時(shí)，可能出現(xiàn)遺漏現(xiàn)象，沒(méi)有及時(shí)跟進(jìn)新的政策規(guī)定，不了解新的政策內(nèi)容。

二是沒(méi)有領(lǐng)會(huì)新政策的精神實(shí)質(zhì)，過(guò)多拘泥于字面規(guī)定。由于外匯簡(jiǎn)政放權(quán)的結(jié)果是將更多的外匯政策執(zhí)行審查權(quán)由外匯管理部門(mén)轉(zhuǎn)向商業(yè)銀行，使得基層銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的單據(jù)審查責(zé)任也即交易背景真實(shí)性審查責(zé)任陡然加重，若沒(méi)有全面履行相應(yīng)規(guī)定，則有可能面臨外匯管理?xiàng)l例規(guī)定的嚴(yán)厲處罰。因此，部分基層機(jī)構(gòu)在審查企業(yè)的正常外匯業(yè)務(wù)時(shí)，有時(shí)掌握的尺度過(guò)于嚴(yán)苛，寧可從嚴(yán)，決不通融，使得企業(yè)真實(shí)的交易不能盡快達(dá)成，違背了外匯改革措施出臺(tái)的初衷。

三是部分基層銀行機(jī)構(gòu)對(duì)外匯政策管理一放到底，放任自流，沒(méi)有盡到自身的審查義務(wù)。與上面提到的過(guò)于嚴(yán)苛情況相反，另有一些基層銀行機(jī)構(gòu)，面對(duì)沉重的考

核指標(biāo)壓力和經(jīng)營(yíng)任務(wù)，錯(cuò)誤理解國(guó)家簡(jiǎn)政放權(quán)的本意，面對(duì)企業(yè)提出的業(yè)務(wù)需求，只關(guān)注能夠?yàn)殂y行帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)效益，對(duì)于銀行所應(yīng)承擔(dān)的業(yè)務(wù)背景真實(shí)性審查義務(wù)置之不理，拋于腦后，甚至明知企業(yè)的相關(guān)交易行為不符合國(guó)家既有的外匯管理政策，但仍與企業(yè)串通一氣，為企業(yè)出謀劃策，回避外匯政策監(jiān)管，破壞了國(guó)家外匯管理政策的嚴(yán)肅性。

四是操作不定型，不同營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)之間的政策執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。由于外匯新政推出的時(shí)間急，涉及的業(yè)務(wù)多，政策變動(dòng)幅度大，導(dǎo)致商業(yè)銀行的內(nèi)部管理機(jī)關(guān)來(lái)不及出臺(tái)統(tǒng)一的操作流程，而是倉(cāng)促簡(jiǎn)單地將政策文件予以轉(zhuǎn)發(fā)，這就容易造成不同的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)同一業(yè)務(wù)出現(xiàn)不同的理解，進(jìn)行單據(jù)審查時(shí)各自按照自己認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)操作，難免出現(xiàn)理解偏差，形成操作風(fēng)險(xiǎn)。

五是在新政的框架下按照原有政策進(jìn)行操作。有些銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)雖然學(xué)習(xí)了相關(guān)外匯新政的政策內(nèi)容，知悉對(duì)相關(guān)制度進(jìn)行的改革，但由于舊有制度的長(zhǎng)期慣性影響，部分銀行操作人員在明知新政出臺(tái)的背景下，仍然按照舊有思維要求客戶提供相應(yīng)單據(jù)，一些不需要行政主管部門(mén)審批的業(yè)務(wù)特別是服務(wù)貿(mào)易和資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)，仍要求客戶去申領(lǐng)批件，一些簡(jiǎn)化了的商業(yè)單據(jù)規(guī)定也仍要求客戶提供全套單據(jù)，既影響了客戶的業(yè)務(wù)效率，又浪費(fèi)了客戶的人力物力財(cái)力。

上述問(wèn)題的出現(xiàn)有些是政策過(guò)渡期內(nèi)難免的，有些則是內(nèi)部管理漏洞使然。但不管原因如何，為維護(hù)國(guó)家外匯政策的嚴(yán)肅性，提高政策執(zhí)行力，改進(jìn)服務(wù)客戶的整體水平，促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易和投資的便利化，商業(yè)銀行自上而下有必要采取切實(shí)行動(dòng)，全力解決上述問(wèn)題，盡快實(shí)現(xiàn)外匯新政前的政策執(zhí)行水平。

一是加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)，提高員工政策執(zhí)行力度。以轉(zhuǎn)發(fā)文件落實(shí)文件要求的作法并不可取，商業(yè)銀行各級(jí)管理機(jī)關(guān)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)外匯管理政策的專題培訓(xùn)，創(chuàng)造條件使其增加學(xué)習(xí)外管政策的機(jī)會(huì)，既可以在行內(nèi)統(tǒng)一舉辦培訓(xùn)班，邀請(qǐng)政策制定部門(mén)的專家和管理人員上門(mén)授課，細(xì)致入微地講解政策的來(lái)龍去脈，也可以走入社會(huì)參加各類培訓(xùn)機(jī)構(gòu)舉辦的專題培訓(xùn)班，在學(xué)習(xí)政策內(nèi)容的同時(shí)，也拓寬員工視野。無(wú)論哪種方式，都不要忽略培訓(xùn)工作，讓參訓(xùn)員工充當(dāng)未參加培訓(xùn)員工的小教員，使更多的行內(nèi)員工掌握政策精神。

二是商業(yè)銀行各級(jí)管理機(jī)關(guān)要加強(qiáng)制度建設(shè)，及時(shí)更新行內(nèi)統(tǒng)一的操作流程。統(tǒng)一法人管理是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)，在外匯政策的執(zhí)行上也應(yīng)注重實(shí)現(xiàn)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一性。這就要求各商業(yè)銀行總行及區(qū)域性管理機(jī)構(gòu)，及時(shí)按照新的外匯政策要求出臺(tái)相適應(yīng)的內(nèi)部管理規(guī)定和操作流程，下發(fā)各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一執(zhí)行。當(dāng)然，在制度形成的過(guò)程中，也要充分考慮各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)狀況，充分聽(tīng)取基層機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)，使出臺(tái)的制度規(guī)定更接地氣。

三是加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)督，強(qiáng)化內(nèi)控審計(jì)評(píng)價(jià)，提高政策執(zhí)行力的統(tǒng)一性。當(dāng)前，各商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)越來(lái)越先進(jìn)和智能化，通過(guò)對(duì)每日業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的非現(xiàn)場(chǎng)分析，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)基層機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作中存在的違規(guī)問(wèn)題，通過(guò)及時(shí)下發(fā)預(yù)警信息，對(duì)發(fā)現(xiàn)的操作不規(guī)范行為及時(shí)進(jìn)行提醒，便于基層機(jī)構(gòu)人員在日后的業(yè)務(wù)處理過(guò)程中改正。當(dāng)然，非現(xiàn)場(chǎng)分析不能替代審計(jì)監(jiān)督的全部，還需要通過(guò)安排周密的現(xiàn)場(chǎng)檢查來(lái)發(fā)現(xiàn)非現(xiàn)場(chǎng)分析中不易發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。對(duì)于問(wèn)題的整改，更要提高重視程度，傾注足夠的精力，確?；鶎訖C(jī)構(gòu)整改到位，并同時(shí)通報(bào)給其他基層機(jī)構(gòu)，提示全行所有機(jī)構(gòu)都注意規(guī)避這些問(wèn)題的發(fā)生。

四是加強(qiáng)與外匯監(jiān)管部門(mén)的溝通，獲取準(zhǔn)確的政策信息。外匯監(jiān)管部門(mén)是外匯政策的制定部門(mén)，是所有外匯政策的最權(quán)威解釋部門(mén)，對(duì)于辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中把握不準(zhǔn)的政策規(guī)定，要及時(shí)請(qǐng)示監(jiān)管部門(mén)，厘清困惑，使政策規(guī)定的執(zhí)行進(jìn)一步明朗化。對(duì)于政策執(zhí)行過(guò)程中遇到的容易引起歧義的條款，也可以及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)提出政策建議，便于促使這些政策條款修訂得更為清晰。商業(yè)銀行要?jiǎng)?chuàng)造條件使更多的基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)人員參加監(jiān)管部門(mén)召集的研討會(huì)、匯報(bào)會(huì)、宣講會(huì)，使其獲得更為全面的政策信息。