曹剛++王煜民

[摘 要]內(nèi)部控制是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，其內(nèi)容是隨著企業(yè)的發(fā)展而對(duì)企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行的強(qiáng)化管理。本文通過對(duì)2009年發(fā)生的“力拓間諜案”進(jìn)行分析，提出了商業(yè)泄密事件頻發(fā)的若干原因，并重點(diǎn)從企業(yè)內(nèi)部控制角度來探討造成泄密行為的原因，提出了若干防范措施，以期有利于提高我國(guó)企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。

[關(guān)鍵詞]內(nèi)部控制；保密意識(shí)；監(jiān)督機(jī)制

10. 13939/j. cnki. zgsc. 2016. 04. 033

2009年7月，一樁牽扯鐵礦石談判甚至中澳兩國(guó)經(jīng)貿(mào)關(guān)系的“力拓間諜案”，使鐵礦石與鋼鐵行業(yè)和“商業(yè)間諜”這一名詞成為了熱議話題。國(guó)家立法機(jī)構(gòu)有責(zé)任盡快完善立法，對(duì)商業(yè)賄賂或泄密的判定作出相應(yīng)規(guī)范，防止外國(guó)企業(yè)和其他有關(guān)機(jī)構(gòu)利用這個(gè)“灰色地帶”，使國(guó)家蒙受重大經(jīng)濟(jì)損失。但當(dāng)法律對(duì)于竊取商業(yè)秘密或更多的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段的界定模糊、懲罰力度不足時(shí)，對(duì)于企業(yè)內(nèi)部的嚴(yán)格規(guī)范和對(duì)商業(yè)倫理的堅(jiān)持，就顯得尤為重要。

1 力拓“間諜門”事件

在中外進(jìn)出口鐵礦石談判期間，胡士泰等四人采取不正當(dāng)手段，通過收買中國(guó)鋼鐵生產(chǎn)單位內(nèi)部人員，竊取了國(guó)家秘密，給中國(guó)國(guó)家經(jīng)濟(jì)利益和安全造成了極其重大的損害。

相關(guān)報(bào)道稱，國(guó)安人員在胡士泰的個(gè)人電腦中發(fā)現(xiàn)了多家與力拓簽有長(zhǎng)期合同的中國(guó)鋼鐵企業(yè)的資料，涉及企業(yè)多方面的資料：采購計(jì)劃、煉鋼配比、原料庫存的周轉(zhuǎn)天數(shù)、相關(guān)生產(chǎn)安排、成本、毛利率、生鐵的單位消耗等數(shù)據(jù)等，此外還掌握諸多大型鋼企每月的鋼鐵產(chǎn)量和銷售狀況，甚至還掌握了中方鐵礦石談判組內(nèi)部會(huì)議的紀(jì)要。胡士泰等人可通過以上信息以推算出中方對(duì)于鐵礦石的需求和依存程度等重要信息，從而可在談判中掌握主動(dòng)權(quán)。

我國(guó)的鋼鐵企業(yè)還處在粗放型管理階段，企業(yè)內(nèi)部人員對(duì)于商業(yè)秘密等概念并不敏感，很多鋼鐵企業(yè)缺乏考慮長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的眼光，導(dǎo)致外資駐中國(guó)區(qū)工作人員可以花費(fèi)最小的代價(jià)并在不觸犯法律的情況下在中國(guó)想要獲得類似的公司信息。

隨著事件持續(xù)擴(kuò)散，多家鋼企高管和員工接連卷入調(diào)查中，外資企業(yè)在中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)行商業(yè)賄賂，以及企業(yè)商業(yè)秘密甚至中國(guó)經(jīng)濟(jì)信息的極不安全，也引起了國(guó)人廣泛、高度關(guān)注。

2 商業(yè)泄密事件頻發(fā)原因和防范

中國(guó)企業(yè)在商業(yè)秘密等方面的管理相對(duì)粗放，近些年，企業(yè)對(duì)于保護(hù)商業(yè)秘密的意識(shí)日漸增強(qiáng)，在商業(yè)秘密管理的措施也正在不斷完善，多數(shù)企業(yè)都建立了相對(duì)較為完備的商業(yè)秘密保密制度。

但商業(yè)秘密侵權(quán)案件還在頻發(fā)的原因在于：一是利益驅(qū)使，企業(yè)員工誠信和保密意識(shí)不足；二是商業(yè)秘密等領(lǐng)域存在模糊地帶；三是企業(yè)管理內(nèi)部控制薄弱與不健全。

企業(yè)需要建立商業(yè)秘密保密制度，尤其是完善現(xiàn)有制度設(shè)計(jì)與管理方式上存在的諸多漏洞。同時(shí)，要遏制商業(yè)秘密案件的發(fā)生，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)宣傳，提高全民的法律意識(shí)；加強(qiáng)輿論引導(dǎo)，增強(qiáng)社會(huì)誠信意識(shí)。企業(yè)應(yīng)建章立制，增強(qiáng)保護(hù)意識(shí)，并加強(qiáng)員工的職業(yè)道德培訓(xùn)。此外，還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)侵犯商業(yè)秘密行為的懲處力度，加大威懾力。

3 企業(yè)內(nèi)部原因造成的泄密行為及防范措施

3. 1 泄密行為分類

企業(yè)內(nèi)部原因泄露商業(yè)秘密主要有以下幾種情形。

3. 1. 1 人才流動(dòng)

人才流動(dòng)是企業(yè)內(nèi)部泄露商業(yè)秘密的最廣泛的途徑。當(dāng)前社會(huì)上發(fā)生的商業(yè)秘密侵權(quán)案，絕大多數(shù)都是因?yàn)槿瞬帕鲃?dòng)（俗稱跳槽）引起的。掌握商業(yè)秘密的技術(shù)人員或管理人員流向與原企業(yè)存在業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的單位，泄露原企業(yè)的商業(yè)秘密。

3. 1. 2 兼職工作

一些掌握企業(yè)商業(yè)秘密的技術(shù)人員或管理人員在外單位兼職工作或從事第二職業(yè)，會(huì)造成泄露原企業(yè)的商業(yè)秘密。

3. 1. 3 接待參觀

有的企業(yè)在接待外單位參觀時(shí)缺乏警惕性或因急于談判成功，過分熱情接待對(duì)方，造成商業(yè)秘密被泄露。

3. 1. 4 離退休職工被另一個(gè)單位聘用

掌握商業(yè)秘密的職工離退休后，被其他企業(yè)和單位聘用后，利用自己在原單位掌握的技術(shù)從中牟取私利。

3. 1. 5 疏于管理

有些企業(yè)因缺乏保密意識(shí)，導(dǎo)致商業(yè)秘密在項(xiàng)目推介、展覽、接受采訪時(shí)泄露；一些公司缺乏管理，員工很容易就可以瀏覽、復(fù)制拷貝甚至郵件發(fā)送公司信息，其信息很容易就泄露出去；還有一些是在項(xiàng)目合作談判、技術(shù)轉(zhuǎn)讓談判、公司并購調(diào)查時(shí)急于獲取資金或過于相信他人，輕易就將自己的東西交出去。

3. 1. 6 發(fā)表學(xué)術(shù)論文

目前通過寫文章宣傳報(bào)道無意泄露商業(yè)秘密的現(xiàn)象比較嚴(yán)重。企業(yè)主動(dòng)宣傳、內(nèi)部技術(shù)人員貪圖名利而不與企業(yè)打招呼就擅自在某些學(xué)術(shù)雜志上發(fā)表論文或者在學(xué)術(shù)討論會(huì)上公開。

3. 2 企業(yè)內(nèi)控防泄密的措施

（1）應(yīng)建立內(nèi)外部保密機(jī)制。建立單位內(nèi)部保密機(jī)構(gòu)、制定相應(yīng)的保密規(guī)則。告知員工商業(yè)秘密的存在、對(duì)單位員工進(jìn)行保密思想教育，限定掌握、了解商業(yè)秘密人員的范圍，與掌握、接觸商業(yè)秘密的關(guān)鍵人員如工程技術(shù)人員和管理人員簽訂保密協(xié)議，提出保密要求，簽訂保密協(xié)議。向本單位職工進(jìn)行保密教育，提高保密觀念，增強(qiáng)保密意識(shí)，知悉保密制度和單位規(guī)章。對(duì)涉及商業(yè)秘密的重要文件資料，注明“機(jī)密”字樣，由專人封存保管；將企業(yè)生產(chǎn)、辦公場(chǎng)所中的普通區(qū)域與涉密區(qū)域以明顯警示標(biāo)志隔離，必要時(shí)派保安人員看管；對(duì)含有商業(yè)秘密的電腦等信息存儲(chǔ)設(shè)備進(jìn)行加密處理；在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立專門組織或指定專人對(duì)企業(yè)所有保密信息的保護(hù)情況進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)任何危及企業(yè)商業(yè)秘密安全的事態(tài)進(jìn)行控制和應(yīng)急處理等。

對(duì)外采取建立保安系統(tǒng)、來訪人員登記制度；在企業(yè)辦公或生產(chǎn)地點(diǎn)的重要通道、場(chǎng)所設(shè)立監(jiān)控系統(tǒng)；限制來訪人員參觀企業(yè)；謝絕來訪者攝影、攝像；與競(jìng)爭(zhēng)者接觸時(shí)不得涉及商業(yè)秘密；在訂立商業(yè)合同過程中約定對(duì)方當(dāng)事人的保密義務(wù)等。

企業(yè)在制定規(guī)章、采取措施時(shí)，不僅要內(nèi)部與外部結(jié)合，還要在形式上突出相關(guān)措施的證據(jù)性，日后即使不得已而尋求司法救濟(jì)時(shí)也處于有利地位。

（2）與單位員工簽訂勞動(dòng)用工合同時(shí)，增設(shè)保密條款或附帶保密協(xié)議。條款中應(yīng)明確商業(yè)秘密的內(nèi)容、范疇和員工為此應(yīng)履行的保密義務(wù)及違約所需承擔(dān)的責(zé)任；對(duì)員工某些可能泄露商業(yè)秘密的行為通過條款或協(xié)議加以限制；設(shè)立禁止員工自行成立與本單位業(yè)務(wù)相同的公司、在本單位的競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)中兼職、引誘本單位的其他員工辭職、跳槽、設(shè)法使本單位的客戶脫離與單位的業(yè)務(wù)等。

（3）在對(duì)外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，任何涉及企業(yè)商業(yè)秘密的交易合同或協(xié)議，均應(yīng)當(dāng)設(shè)置“保密條款”，明確對(duì)方應(yīng)履行的保密義務(wù)及違約需要承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任。

（4）從企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)入手，細(xì)化內(nèi)控措施，尤其是各環(huán)節(jié)信息的保密措施：采購、生產(chǎn)、原料耗用量及庫存數(shù)量等信息的保密原則就是稀釋核心機(jī)密，讓需要的人只知道可以知道的東西，比如將一定的事項(xiàng)方案和計(jì)劃分成若干部分和環(huán)節(jié)，如同一個(gè)生產(chǎn)線，每個(gè)“工人”只清楚特定環(huán)節(jié)的操作方式以及相關(guān)秘密，無人能夠洞悉全部。

總之，在企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程中，應(yīng)做好內(nèi)部控制的制度規(guī)范工作，培養(yǎng)保密意識(shí)，盡量降低泄露的可能性和風(fēng)險(xiǎn)，只有這樣才能避免相關(guān)事件的再次發(fā)生，使得我國(guó)企業(yè)在經(jīng)濟(jì)全球化的今天實(shí)現(xiàn)持續(xù)、健康的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]朱妙春，王小兵. 從力拓案看企業(yè)商業(yè)秘密的保護(hù)——兼談力拓案帶給外國(guó)企業(yè)的啟示[J].企業(yè)科技與發(fā)展，2010（3）.

[2]朱兆珍. 反思中鋁力拓并購案[J].企業(yè)管理，2009（10）.

[3]嚴(yán)昆. 力拓“間諜門”[J].新世紀(jì)周刊，2009（21）.