◎ 李保民 李恒世（國務院國資委，北京100011；大連教育培訓中心，大連116023）

3 以調整經(jīng)濟結構為抓手，推進國有企業(yè)戰(zhàn)略性重組，加快促進產業(yè)轉型升級

抓住全球產業(yè)大調整的機遇，加快國有經(jīng)濟布局與結構調整，是國有企業(yè)改制改革的重要任務。中國經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)后，經(jīng)濟結構正從增量擴張為主轉向調整存量、做優(yōu)增量并舉的深度調整。以做強做優(yōu)為核心目標，國家出資企業(yè)要同產業(yè)結構的優(yōu)化升級和所有制結構的調整完善結合起來，堅持有進有退，有所為有所不為。加快推進和完善壟斷行業(yè)改革，對壟斷行業(yè)要放寬市場準入，引入競爭機制。“兩國兩重一新一特”是推進國家出資企業(yè)改革發(fā)展的前提。堅持政府公共管理職能和國有資產出資人職能分開。國有資本出資人依法履行出資人職責，努力做到權力、責任和義務相統(tǒng)一。

結構調整是把全面深化改革和加快開放，實現(xiàn)穩(wěn)定有機結合起來的結合點。中國產業(yè)在國際經(jīng)濟分工體系中所處的層次偏低，產業(yè)結構升級缺乏內生的技術來源，大部分產業(yè)在國際產業(yè)分工中處于中低端，缺乏自有技術、自主品牌，已發(fā)展成熟的勞動密集型產業(yè)，也尚未從以價取勝轉到以質取勝、以品牌取勝的基礎上來，仍主要以勞動力要素參與國際分工。中國產業(yè)升級主要靠引進技術實現(xiàn)，對外技術依存度高達50%，而美日僅為5%。尤其是關鍵技術的自給率低，一些領域的關鍵技術、大型成套設備、核心元器件、重要基礎件、關鍵新材料等主要依靠引進，產業(yè)發(fā)展嚴重受制于人，占固定資產投資40%左右的設備投資中，有60%以上要靠進口來滿足，高科技含量的關鍵裝備基本上依賴進口。對國外技術的依賴，造成巨大的財富流失，更使中國產業(yè)升級失去了主動權和主導權。近年來，外資企業(yè)獨資控股的傾向明顯，大力收購我國行業(yè)的龍頭企業(yè)；外資企業(yè)憑借規(guī)模、資金和技術優(yōu)勢，再加上優(yōu)惠政策，對中國一些行業(yè)已形成產業(yè)控制，這種態(tài)勢對中國相關企業(yè)的生存和發(fā)展產生了明顯的壓力和緊迫感。因此，必須加快科技體制改革，加強技術改造。這是國家出資企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的動力。

以新興產業(yè)為突破口，整合企業(yè)內外部科技資源，全力強化自主創(chuàng)新，加快實施趕超戰(zhàn)略?，F(xiàn)階段加快發(fā)展戰(zhàn)略性新興產業(yè)要著重處理好各種關系，切實做好相關工作：

一是發(fā)展戰(zhàn)略性新興產業(yè)與傳統(tǒng)產業(yè)改造提升的關系，中國傳統(tǒng)產業(yè)體量大、貢獻大，吸納就業(yè)多，要從中國處于工業(yè)化中期階段的實際出發(fā)，發(fā)展戰(zhàn)略性新興產業(yè)絕不能脫離現(xiàn)有工業(yè)基礎，另搞一套新的產業(yè)體系，必須要和傳統(tǒng)產業(yè)的改造提升相結合。要在不脫離現(xiàn)有工業(yè)基礎的前提下，重視新興科技與傳統(tǒng)產業(yè)的融合。

二是自主創(chuàng)新與開放合作的關系，要著力突破關鍵核心技術，大幅度提升自主創(chuàng)新能力，依靠科技創(chuàng)新成果的產業(yè)化，催生和發(fā)展新興產業(yè)。既要著力推進原始創(chuàng)新和集成創(chuàng)新，又要積極參與國際分工合作，加強引進消化吸收再創(chuàng)新，充分利用全球創(chuàng)新資源，共同創(chuàng)造和分享國際創(chuàng)新成果。

三是整體推進與重點領域跨越發(fā)展的關系，要合理規(guī)劃、統(tǒng)籌發(fā)展戰(zhàn)略性新興產業(yè)，協(xié)調發(fā)展。同時選擇最有基礎和條件的領域作為突破口，重點推進，形成新的增長點，大力培育產業(yè)集群，促進優(yōu)勢區(qū)域率先發(fā)展。積極探索符合企業(yè)發(fā)展規(guī)律的技術創(chuàng)新機制，加快產業(yè)化與信息化的融合，提高產品質量，挖掘潛力，降低成本，升級換代，提高效益，加緊實施企業(yè)知識產權戰(zhàn)略，促使企業(yè)改革發(fā)展走上長久之道。

四是加快推進高端裝備制造業(yè)發(fā)展。高端裝備制造業(yè)是裝備制造業(yè)的高端部分，是制造業(yè)產業(yè)鏈的核心環(huán)節(jié)，具有技術密集、附加值高、成長空間大、帶動作用強等突出特點。要重點發(fā)展智能制造、綠色制造和服務性制造。做大做強航空裝備和衛(wèi)星及應用產業(yè)，提升軌道交通裝備水平，加快培育發(fā)展海洋工程裝備。把高端裝備制造業(yè)培育成為國民經(jīng)濟的支柱產業(yè)，實現(xiàn)我國裝備制造業(yè)由大到強的轉變。

五是企業(yè)最應注意的是技術風險。目前的新興產業(yè)均處于產業(yè)的形成期，各種技術路線都在探索當中，許多領域最大的特點是技術的不確定性與不夠成熟，因此，企業(yè)應盡量規(guī)避新興產業(yè)成長中的巨大風險。

六是企業(yè)投資要根據(jù)自身的比較優(yōu)勢，技術路徑適宜沿著相關多元化的方向延伸，而千萬不能再盲目“跟風”投資上項目，走高水平重復建設的老路。避免在風電、光伏產業(yè)領域投資過剩的現(xiàn)象再度發(fā)生。

以跨國企業(yè)為載體，優(yōu)化國際國內市場資源配置，打造現(xiàn)代商業(yè)模式，提高國際化經(jīng)營水平。加大對大型跨國企業(yè)的政策支持與培育，做強做優(yōu)實體經(jīng)濟。

一是支持行業(yè)優(yōu)勢企業(yè)跨國、跨地區(qū)聯(lián)合重組，對企業(yè)之間以及集團內部的資產或產權無償劃轉事項豁免繳納所得稅。支持有條件的企業(yè)實施產融結合，提高整體競爭能力。對企業(yè)集團實施合并納稅政策，提高集團整體控制力和內部資源配置效率。引導、鼓勵和支持企業(yè)進行技術改造和升級，在融資服務、專項資金等方面提供支持。鼓勵合作建立生產基地和研發(fā)中心，增強自主創(chuàng)新能力，培育和壯大自主品牌。

二是提高整合全球資源能力。樹立立足全球配置各類資源的理念，創(chuàng)新國際化經(jīng)營方式方法，實現(xiàn)在資源最廉價處開采資源、在制造成本最低處加工生產、在融資成本最低處融資、在市場需求最大處出售產品、在研發(fā)能力最強處開展研發(fā)，在全球最適合的地方開展運營。

三是強化自主創(chuàng)新能力。以企業(yè)為主體，市場為導向，進一步促進產學研的結合，引導和支持創(chuàng)新資源向企業(yè)集聚。大幅增加研發(fā)投入，建立以企業(yè)中央研究院為核心的研發(fā)體系。加強全球范圍內的技術交流與合作，支持企業(yè)在境外設立研發(fā)機構或通過跨國并購取得技術，實現(xiàn)企業(yè)在全球利用和配置科技創(chuàng)新資源。

四是提升風險管控能力。完善公司治理結構和董事會建設，創(chuàng)新適應國際化經(jīng)營的組織構架、管理模式和商業(yè)模式，完善重大決策、投資、購并、財務、購銷、金融衍生業(yè)務等高風險領域的內控制度，建立和完善全面風險管控體系和長效機制，提高企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力。

五是加快培養(yǎng)國際化人才。充分利用國內外人才資源，開展國際化人才的全球配置。引進和培養(yǎng)具有全球視野、戰(zhàn)略思維和現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理能力的復合型人才，具有較強自主創(chuàng)新能力的領軍人才，建立與國際化經(jīng)營相適應、符合所在國文化特點的國際化人才隊伍。

六是鼓勵跨國公司在華增加研發(fā)投入，設立地區(qū)總部、研發(fā)中心、采購中心、財務管理中心等功能性機構，發(fā)展國內配套企業(yè)，推動我國從全球加工制造基地向研發(fā)、制造和服務基地轉變。

4 以董事會制度建設為核心，健全公司法人治理結構，大力提升國有企業(yè)的國際化經(jīng)營水平

經(jīng)濟全球化已經(jīng)是不可逆轉的潮流，這必然帶來國家間的經(jīng)濟競爭，而這種競爭則體現(xiàn)為具有雄厚實力的跨國公司之間的競爭。因此，作為中國的跨國公司的國有企業(yè)則成為跨國公司尤其是歐美等發(fā)達國家跨國公司的競爭對象。為獲取有利的競爭地位，國有企業(yè)會面臨更加復雜的國際競爭新環(huán)境。

建立協(xié)調運轉、有效制衡的公司法人治理結構是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的核心?？鐕敬髷U張最突出的特點，一個是以人力資本為核心的法人治理結構的影響力，一個是以科技為前提的核心競爭力的提升。國有企業(yè)通過董事會的試點，對上，實現(xiàn)產權多元化，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟；對下，深化三項制度改革，轉換企業(yè)經(jīng)營機制。中國企業(yè)的改制改革很重要的一點，就是按照現(xiàn)代企業(yè)的治理要求，規(guī)范公司股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層的權責，完善企業(yè)領導人員的聘任制度，積極探索黨管人才與出資人選擇管理者的新路子，建立職業(yè)經(jīng)理人制度，更好發(fā)揮企業(yè)家作用。建立長效激勵約束機制，強化國有企業(yè)經(jīng)營投資責任追究。探索推進國有企業(yè)財務預算等重大信息公開。國有企業(yè)要合理增加市場化選聘比例，合理確定并嚴格規(guī)范國有企業(yè)管理人員薪酬水平、職務待遇、職務消費、業(yè)務消費。

目前中國仍然缺少具有國際競爭力的大企業(yè)大集團，國際化經(jīng)營水平不高。經(jīng)過三十多年的改革發(fā)展，中國企業(yè)特別是國有大型企業(yè)經(jīng)濟規(guī)模和整體實力明顯提升，2014年已有100家企業(yè)進入了世界500強，其中84家是國有和國有控股企業(yè)。但從整體上看，中國企業(yè)的綜合實力和核心競爭力同跨國公司之間的差距還比較大，“大而不強”是普遍存在的問題。主要表現(xiàn)為：缺乏全球化的戰(zhàn)略思維和視野，立足全球配置資本、人才、技術、市場等各類資源的能力不足；國際化經(jīng)營總體上處于初級階段，組織框架、營銷模式、管理模式不適應，缺乏國際化人才；研發(fā)設計能力弱，研發(fā)投入偏低，缺少具有自主知識產權的核心技術；等等。這些都嚴重影響國家綜合實力的提升和從經(jīng)濟大國到經(jīng)濟強國的跨越。

5 以生產要素參與收益分配為突破口，深化企業(yè)勞動用工、人事和收入分配制度改革，促進國際國內要素資源高效配置

2014年8月29日，中共中央政治局審議通過的《中央管理企業(yè)負責人薪酬制度改革方案》和《關于合理確定并嚴格規(guī)范中央企業(yè)負責人履職待遇、業(yè)務支出的意見》，實際上就是以企業(yè)收入分配改革為突破口，推動全面深化企業(yè)內部管理人員能上能下、員工能進能出、收入能增能減的制度改革，就是要讓創(chuàng)造社會財富的勞動、知識、技術、管理、資本等生產要素的活力競相迸發(fā)，充分涌流。這是深化國有企業(yè)改革的最深層次的源泉和內在動力，也是加快培育參與和引領國際經(jīng)濟合作競爭新優(yōu)勢的必然選擇。完善勞動合同關系，改善人事競聘辦法，強化崗位工資制，深化企業(yè)內部管理人員能上能下、員工能進能出，收入能增能減的制度改革。實施積極的就業(yè)政策，分流安置富余人員，完善社會保障體系，創(chuàng)造企業(yè)改革發(fā)展的良好環(huán)境。以促進資源要素順暢流轉為關鍵，進一步健全市場體系，充分利用國際國內兩個市場。要進一步健全市場經(jīng)濟體系來促進資源要素順暢流。完善開放型經(jīng)濟體制基礎。建立健全統(tǒng)一開放競爭有序的現(xiàn)代市場體系，加快推進技術、資本、勞動力、土地、資源價格的市場化。要特別注意推進碳排放、技術專利、信息等新型要素市場的建設。進一步推進財稅體制改革，形成對各類所有制企業(yè)公平統(tǒng)一的財稅政策。建立并規(guī)范全國統(tǒng)一的產權市場。要以國內外人才充分發(fā)揮聰明才智為宗旨，盡快抓緊建立全國性的人才交流市場，培育形成全國統(tǒng)一的多層次人才市場。加快信用體系建設，建立健全信用建設相關的法律法規(guī)，規(guī)范市場主體行為和市場競爭秩序。建立海外銷售網(wǎng)絡，將出口產品價值鏈向境外批發(fā)和零售環(huán)節(jié)延伸，提高國際市場開拓能力。擴大通信、軟件和信息服務、商貿流通、技術和管理咨詢等服務業(yè)出口，建設服務外包基地，大力發(fā)展服務貿易。

面對世界經(jīng)濟的飛速變革發(fā)展，中國國有企業(yè)改制改革不僅僅是開放程度的提高和開放領域的擴大，更重要的是對外開放的體制機制更加完善，政策法規(guī)更加規(guī)范。這就要求我們建立符合社會主義市場經(jīng)濟體制和國際規(guī)則的經(jīng)濟管理體制和政策法規(guī)體系。要建立現(xiàn)代企業(yè)制度，首先要建立現(xiàn)代政府。

一是完善對外資的管理和規(guī)制，建立嚴格完整和公開透明的審批程序。完善產業(yè)損害預警體系，建立產業(yè)安全保護機制。積極穩(wěn)妥地運用貿易救濟措施，提高貿易救濟措施立案及采取措施的時效性和靈活性。理順出口退稅環(huán)節(jié)的政策，將出口退稅落實到位。改革“走出去”審批體制，建立統(tǒng)一的海外投資審批管理體系，進一步簡化海外投資的審批環(huán)節(jié)，提高審批效率，賦予企業(yè)更靈活的投資決策權。

二是完善金融和外匯監(jiān)管制度，放寬對企業(yè)海外投資的額度限制和外匯管制，拓展企業(yè)融資渠道，增強境外投資金融支持。利用外匯儲備支持具備條件的大型企業(yè)控制國外資源能源。建立境外資源能源開發(fā)專項風險基金，支持企業(yè)境外資源能源勘探和可行性研究，為“走出去”的企業(yè)提供政治風險和非商業(yè)性風險保障。

三是完善對外開放的機制保障，提高駕馭對外開放的能力。進一步改善進出口管理、通關便利化、外匯管理等貿易環(huán)境，加強對重點出口市場的跟蹤監(jiān)測，及時發(fā)布進出口數(shù)據(jù)和監(jiān)測預警信息。不斷豐富和發(fā)展外匯市場產品，為企業(yè)規(guī)避匯率風險提供更多市場工具。特別要注意防范美歐等發(fā)達國家借用國際貿易規(guī)則、雙邊多邊機制以及國內立法對中國國有企業(yè)發(fā)難，組織力量研究相關應對措施，形成統(tǒng)一的對外口徑和策略。積極參與國際標準制定，在綠色環(huán)保、節(jié)能減排、標準互認、社會責任等方面，加強與國際組織和相關機構的合作，推動中國行業(yè)標準體系與國際接軌，加大采用國際標準的力度，擴大在國際標準化領域的話語權。

四是建立和完善企業(yè)“走出去”信息服務平臺，健全海外經(jīng)營聯(lián)動協(xié)調機制，加強對國際化經(jīng)營的咨詢、評估、法律援助等服務。擴大和深化國際合作與交流，不斷提高對外開放的深度與廣度。要以二十國集團、亞太經(jīng)濟合作組織、東盟與中國“10＋1”、多哈回合談判等平臺為基礎和依托，推動建立全球與區(qū)域合作的新機制，積極開展多邊、雙邊政府間對話及行業(yè)交流活動，加強與貿易相關方的溝通理解，減少貿易摩擦。加快推動承認中國市場化經(jīng)濟地位的多邊談判，盡快推動中國市場化經(jīng)濟地位的確立。

最后，需要強調的是，中國國企改制改革是一個系統(tǒng)工程，在世界經(jīng)濟尋求新動力的歷史轉折點上，要有全新的考慮和規(guī)劃，增強對國企改革的理論自信、道路自信、制度自信，走具有中國特色的國有企業(yè)改革發(fā)展之路，努力做強做優(yōu)，創(chuàng)造世界一流。