【摘要】住房公積金支持居民自住和改善性住房需求，與國家宏觀經(jīng)濟政策協(xié)調(diào)共振是必須的，但傳統(tǒng)調(diào)控方法之效力值得商榷。本文認為應(yīng)當(dāng)從住房公積金互助性入手，科學(xué)、合理地界定住房公積金內(nèi)涵、構(gòu)建制度基本架構(gòu)與相應(yīng)的政策，把握發(fā)展規(guī)律，完善運行機制，規(guī)范資金管理。這將有助于與國家宏觀政策相協(xié)調(diào)，跳出周期性發(fā)展脈絡(luò)，促進住房公積金健康持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】 住房公積金 ? ?制度基本架構(gòu) ? ? 持續(xù)發(fā)展

【中圖分類號】C913.7 ? ? ? ? 【文獻標識碼】A

為支持居民自住和改善性住房需求，促進房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展，日前有關(guān)部門聯(lián)合發(fā)文就進一步發(fā)揮住房公積金對合理住房消費的支持作用作出規(guī)定，標志著2010年以來收緊住房公積金使用政策的結(jié)束。

政策響應(yīng)及時，但由于經(jīng)濟環(huán)境與調(diào)控方法有明顯的周期性特征，效果暫難預(yù)料

與2010年相比，本次政策調(diào)整最大的特點就是對2015年《政府工作報告》提出“支持居民自住和改善性住房需求，促進房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展”反應(yīng)及時，但由于經(jīng)濟環(huán)境與調(diào)控方法有明顯的周期性特征，效果暫難預(yù)料。

一是，政策調(diào)整的動因仍乃外部因素。自2008年全球經(jīng)濟危機至今，住房公積金政策跟隨國家宏觀房地產(chǎn)政策，經(jīng)歷了一個由放開、收緊、再放開一個完整的周期。政策因應(yīng)客觀經(jīng)濟環(huán)境變化而調(diào)整是必要的，也因此當(dāng)外部經(jīng)濟環(huán)境變化時，如何把握住房公積金這個變量就顯得至關(guān)重要。目前，東部地區(qū)諸多城市住房公積金使用率已達90%以上，少數(shù)城市接近100%，放開或松綁有關(guān)政策，影響有限;西部地區(qū)大部分城市住房公積金使用率歷來普遍不高，放開或松綁有關(guān)政策，刺激作用不大;為緩解2010年尤其是2012年以來住房公積金個人貸款迅猛增長產(chǎn)生的流動性緊張狀況，部分城市如廣州等在提取、使用方面進行了一些探索，但因政策走向反轉(zhuǎn)而難以為繼。“知彼知己，百戰(zhàn)不殆。”這種外部推動的調(diào)整，“知彼知己”的基礎(chǔ)不夠扎實，恐將難以達到預(yù)期目的。

二是，政策調(diào)整的標靶仍然不清晰。嚴格講，有關(guān)政策調(diào)整指向首套自住住房與改善性第二套自住住房，屬于“定向調(diào)控”“定向施策”，這與政府近幾年的政策思路一致，即克服 “一刀切”式調(diào)控的弊端，充分發(fā)揮政策調(diào)整的效能。問題在于自住住房概念存在模糊性以及不確定性，既表現(xiàn)在面積上，也表現(xiàn)在套數(shù)上。90平米以下的自住住房與90平米以上的自住住房差別何在，這是其一;其二，改善型自住住房為什么就是第二套，200平米的首套自住住房該當(dāng)何種定性。這是有關(guān)政策應(yīng)當(dāng)界定但卻沒有界定清楚的。政策調(diào)整是需要“靶子”的，但這種模糊性與不確定性卻極易導(dǎo)致有關(guān)政策的施放“脫靶”、“跑偏”。同時，對首套自住住房與改善性第二套自住住房這類剛需群體的規(guī)模，包括將來的增長水平，以及相應(yīng)的住房資金需求，均需較為可靠的預(yù)判，因為這與住房公積金能提供什么程度的資金供給水平密切相關(guān)。定向調(diào)控、定向施策，關(guān)鍵在于能否實現(xiàn)定向發(fā)力、發(fā)力定向，否則仍然難逃 “一刀切”式調(diào)控的窠臼。

把握規(guī)律，完善機制，促進住房公積金健康持續(xù)發(fā)展

住房公積金支持居民自住和改善性住房需求的關(guān)鍵在于如何滿足相應(yīng)的住房消費資金需求。對此，仁智不一。但從決定事物發(fā)展變化內(nèi)外因的辯證關(guān)系看，“打鐵還需自身硬”，住房公積金只有內(nèi)涵清晰、制度基本架構(gòu)合理、政策齊全配套并能合力培育出強大的內(nèi)生力，才能適應(yīng)多變的外部環(huán)境，促進健康持續(xù)發(fā)展。

第一，重新認識并正確理解、把握住房公積金制度內(nèi)涵。一項制度之所以有別于其他制度而存在，歸根結(jié)底在于自身的特質(zhì)。住房公積金的特質(zhì)就是互助性。互助性主要表現(xiàn)就是政府制定行政法規(guī)調(diào)整住房公積金的歸集與使用。首先，規(guī)定單位與個人按照1：1的比例出資籌措有關(guān)資金;其次，規(guī)定住房公積金應(yīng)當(dāng)用于城鎮(zhèn)居民購買、建造、翻建、大修自住住房消費外，不得挪作他用，而不得挪作他用就意味著部分有資金需求的住房公積金繳存人，可以合理使用暫時沒有資金需求的繳存人繳存的住房公積金。任何一個單位、城鎮(zhèn)就業(yè)個人，只要繳存了住房公積金，就是對該互助性的認可。這一認可首先是一種合意，即單位與個人共同達成的合意。雖然政府制定行政法規(guī)予以強制保護，但是法律的強制性并不掩蓋其內(nèi)含的合意性。

第二，調(diào)整住房公積金賬戶管理方式，完善制度基本架構(gòu)，規(guī)范有關(guān)資金運作。建立公開、規(guī)范的住房公積金制度，核心是制度的規(guī)范性。為此，有必要改革現(xiàn)有的資金管理方式，完善制度基本架構(gòu)。具體就是將目前住房公積金單一個人賬戶管理方式，改為單位與個人賬戶分設(shè)、雙重管理的方式。

將現(xiàn)有的住房公積金賬戶分設(shè)為單位賬戶、個人賬戶，前提是承認并保持有關(guān)資金的屬性不變。在此之下，單位帳戶的資金，除符合法定情形得以提前提取外，直至繳存人退休不得提取，這樣將不會發(fā)生現(xiàn)行管理方式下繳存人使用住房公積金個人貸款致使賬戶資金基本歸零，甚或由于房價較高、貸款金額較大時個人賬戶資金事實上“永遠”空轉(zhuǎn)的現(xiàn)象，防止出現(xiàn)“寅吃卯糧”、資金可能枯竭等問題。相應(yīng)的，個人賬戶內(nèi)的資金，只要符合法定情形，住房公積金繳存人均可以提取而不受限制。

第三，進一步完善住房公積金歸集體使用的配套政策。首先，要明確住房公積金支持下的自住住房的概念。住房公積金互助性決定了應(yīng)當(dāng)對繳存人的住房消費資金需求予以支持，但是作為一項具有專門用途的資金，渠道單一仍然是其不可逾越的障礙，資金來源不足決定這種支持不是無限度的，而是有節(jié)制的。限度，就是自住住房;節(jié)制，應(yīng)當(dāng)是基本的自住住房?；镜淖宰∽》繎?yīng)當(dāng)既有面積限制，又有套數(shù)限制。從目前的情況看，面積尚有研究的余地，但套數(shù)只能是一套。住房公積金繳存人使用住房公積金進行住房消費，貸款的次數(shù)可以不限制，但是住房面積、套數(shù)必須有嚴格的限制。其次，簡化、規(guī)范提取政策，豐富住房公積金個人貸款政策。簡化、規(guī)范提取政策，就是與住房公積金賬戶分設(shè)相對應(yīng)的，凡是發(fā)生與住房相關(guān)的支出，住房公積金繳存人可以個人賬戶內(nèi)的實有金額為限，提取個人繳存的部分;豐富住房公積金個人貸款，就是要區(qū)別賬戶資金多寡、收入水平、還款能力、首次購房與首套房、首套房與非首套房等不同情況，制定并執(zhí)行相應(yīng)的貸款政策。前者，將有利于避免當(dāng)下有關(guān)政策“五花八門”、參差不齊的狀況;后者，則有助于增強住房公積金個人貸款的針對性，實現(xiàn)差別化管理，并提高有關(guān)政策的預(yù)期性，即最大限度為繳存人在基本的自住住房消費范圍內(nèi)提供住房公積金個人貸款支持，該種支持不受經(jīng)濟環(huán)境的影響，僅取決于住房公積金基本住房消費的需要，進而提高住房公積金的普惠性與公平性。

（作者單位：中央國家機關(guān)住房資金管理中心）

【參考文獻】

①耿杰中：《住房公積金制度改革重在可持續(xù)發(fā)展》，中國經(jīng)濟網(wǎng)，2013年12月6日。

責(zé)編/譚峰 ? ? 美編/于珊