胡永盛，李愛東， 蔣 潔，劉洪玲

(鎮(zhèn)江高等?？茖W(xué)校 a. 紀(jì)律檢查委員會(huì)；b. 科技與產(chǎn)業(yè)處；c. 人文與法律學(xué)院，江蘇 鎮(zhèn)江 212003)

基于SWOT分析的科研項(xiàng)目管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控研究
——以鎮(zhèn)江市財(cái)政資助項(xiàng)目為例

胡永盛a，李愛東b， 蔣 潔a，劉洪玲c

(鎮(zhèn)江高等?？茖W(xué)校 a. 紀(jì)律檢查委員會(huì)；b. 科技與產(chǎn)業(yè)處；c. 人文與法律學(xué)院，江蘇 鎮(zhèn)江 212003)

以鎮(zhèn)江市市級(jí)財(cái)政資助項(xiàng)目為例，從廉政風(fēng)險(xiǎn)的角度對(duì)科研項(xiàng)目管理的全過程進(jìn)行SWOT分析，并在此基礎(chǔ)設(shè)計(jì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，對(duì)財(cái)政資助項(xiàng)目廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全程控制。

swot模型；科研項(xiàng)目；廉政風(fēng)險(xiǎn)防控；市級(jí)財(cái)政資助

科技經(jīng)費(fèi)是公共財(cái)政用于支持本地區(qū)企事業(yè)單位從事科技創(chuàng)新活動(dòng)的資助經(jīng)費(fèi)，一般占地區(qū)GDP的20%～30%左右。從經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排到項(xiàng)目結(jié)題，需歷經(jīng)指南編制、通知下發(fā)、指標(biāo)分配、項(xiàng)目申報(bào)、專家遴選、專家評(píng)審、管理機(jī)構(gòu)審核、經(jīng)費(fèi)額度確定、項(xiàng)目下達(dá)、中期檢查、審計(jì)以及項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)等過程。由于審批權(quán)力過于集中、監(jiān)管制度存有漏洞、監(jiān)管落實(shí)留于形式，以上各個(gè)環(huán)節(jié)的操作過程中都存在相應(yīng)的廉政風(fēng)險(xiǎn)。隨著科技投入規(guī)模和單個(gè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)額度的增加，財(cái)政資助科研項(xiàng)目資金使用管理過程中的廉政風(fēng)險(xiǎn)問題形勢(shì)嚴(yán)峻，腐敗案件屢屢發(fā)生，造成了嚴(yán)重社會(huì)影響。中國科協(xié)一項(xiàng)調(diào)查顯示，科研資金用于項(xiàng)目僅占40%左右[1]，虛假報(bào)銷、擠占挪用、違規(guī)轉(zhuǎn)撥反而達(dá)六成以上。習(xí)近平總書記在十八屆中央紀(jì)委二次全會(huì)上指出：“要加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子里，形成不敢腐的懲戒機(jī)制、不能腐的防范機(jī)制、不易腐的保障機(jī)制。”因此，對(duì)科研經(jīng)費(fèi)廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，對(duì)財(cái)政資助項(xiàng)目廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全程控制，形成有效的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)是必然之舉。

近年來,國內(nèi)學(xué)者對(duì)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控進(jìn)行了研究。林瑞琴從內(nèi)部控制視角探討科研事業(yè)單位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，認(rèn)為內(nèi)部控制是實(shí)現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的主要措施[2]；王征分析了科研經(jīng)費(fèi)管理領(lǐng)域的諸多問題，認(rèn)為應(yīng)加強(qiáng)廉潔教育，將風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)滲透到科研管理工作的實(shí)際中[3]；張先余等從國土資源部直屬事業(yè)單位項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)著手，研究了如何抓住預(yù)算編制、項(xiàng)目立項(xiàng)和決算、項(xiàng)目驗(yàn)收這兩頭，帶動(dòng)項(xiàng)目執(zhí)行的整個(gè)過程監(jiān)督管理水平的提升[4]。但是,對(duì)財(cái)政資助項(xiàng)目的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控問題的系統(tǒng)性研究尚不多見。本文將以鎮(zhèn)江市科技經(jīng)費(fèi)管理過程為例，對(duì)科技項(xiàng)目管理的全過程從廉政風(fēng)險(xiǎn)視角進(jìn)行SWOT分析，并在此基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)“一平臺(tái)+三體系”的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)。

1 市級(jí)財(cái)政資助科研項(xiàng)目管理廉政風(fēng)險(xiǎn)的SWOT分析

SWOT分析方法由美國舊金山大學(xué)的韋里克教授于20世紀(jì)80年代提出，其核心是通過對(duì)系統(tǒng)內(nèi)部優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)的比較、對(duì)系統(tǒng)外部機(jī)會(huì)和威脅的識(shí)別和分析，輔助決策者做出最適合的戰(zhàn)略決策，從而最大限度地發(fā)揮系統(tǒng)自身的優(yōu)勢(shì)，為系統(tǒng)創(chuàng)造發(fā)展機(jī)會(huì)，同時(shí)將系統(tǒng)內(nèi)部劣勢(shì)和來自外界的威脅減至最小[5]。

科研項(xiàng)目管理有如下特點(diǎn)：一是環(huán)節(jié)眾多，二是涉及量大，三是涉及對(duì)象較多。SWOT分析法可以對(duì)研究對(duì)象所處的情景進(jìn)行全面、系統(tǒng)、準(zhǔn)確的研究，從而根據(jù)研究結(jié)果制定相應(yīng)的發(fā)展戰(zhàn)略、計(jì)劃以及對(duì)策等。通過對(duì)科研項(xiàng)目管理進(jìn)行SWOT分析，可以其發(fā)揮優(yōu)勢(shì)因素，削弱逆勢(shì)因素，利用機(jī)會(huì)因素，化解威脅因素，讓所有關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)都在陽光下運(yùn)行，使腐敗無處可存。

鎮(zhèn)江市市級(jí)財(cái)政資助科研項(xiàng)目主要包括組織部的人才培養(yǎng)項(xiàng)目、經(jīng)信委的產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新項(xiàng)目、科技局的科技創(chuàng)新項(xiàng)目、農(nóng)委的支持“三農(nóng)”的資助項(xiàng)目等。本文將以科技局的科技創(chuàng)新項(xiàng)目為例進(jìn)行分析。

1.1優(yōu)勢(shì)(strengths)

《國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006—2020年)》公布以來，財(cái)政科技資金投入穩(wěn)定增長，為科技事業(yè)發(fā)展提供了有力支撐?？萍紕?chuàng)新在解決社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的一系列重大問題上發(fā)揮著越來越重要的作用。為搶抓發(fā)展“蘇南現(xiàn)代化建設(shè)示范區(qū)”和“上海自貿(mào)區(qū)”重大歷史機(jī)遇，科技創(chuàng)新資金勢(shì)必在鎮(zhèn)江市財(cái)政資金分配中占有很重要的位置。

鎮(zhèn)江市科技局的科技創(chuàng)新項(xiàng)目資金管理已形成較為健全和規(guī)范的流程，該局先后制定了《鎮(zhèn)江市市級(jí)科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金管理暫行辦法》《鎮(zhèn)江市科技計(jì)劃及其經(jīng)費(fèi)管理辦法》《鎮(zhèn)江市科技計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施及驗(yàn)收管理辦法》等多項(xiàng)管理制度。各類科技計(jì)劃項(xiàng)目都要經(jīng)過項(xiàng)目指南發(fā)布—項(xiàng)目申報(bào)—項(xiàng)目主管部門初審—形式審查—專家咨詢—重大項(xiàng)目實(shí)行現(xiàn)場考察或答辯—處室審查建議—局辦公會(huì)綜合審定—財(cái)政會(huì)審—項(xiàng)目公示—項(xiàng)目報(bào)市相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定—計(jì)劃立項(xiàng)—發(fā)文下達(dá)—合同簽訂—經(jīng)費(fèi)撥付—實(shí)施管理—驗(yàn)收管理等一系列嚴(yán)格的程序，項(xiàng)目選拔審定參考專家意見，遵從集體決策。在江蘇省科技計(jì)劃項(xiàng)目管理考核評(píng)比中，鎮(zhèn)江市科技計(jì)劃管理工作連續(xù)多年被評(píng)為A級(jí)。各類計(jì)劃項(xiàng)目管理都做到了“有法可依、有章可循、全程規(guī)范、有效管理”。如圖1和圖2所示。

圖1 科研項(xiàng)目立項(xiàng)流程

圖2 科研項(xiàng)目管理流程

1.2劣勢(shì)(weaknesses)

科技項(xiàng)目一般通過前期調(diào)研、企業(yè)申報(bào)、專家論證等程序。如果前期調(diào)研工作深度和廣度不夠，編制的項(xiàng)目指南就不能很好地發(fā)揮產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)作用，也不能有效解決產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)的系統(tǒng)性不強(qiáng)等問題，會(huì)在一定程度上影響科技經(jīng)費(fèi)的使用績效。

在項(xiàng)目立項(xiàng)過程中，專家論證是個(gè)非常重要的環(huán)節(jié)。鎮(zhèn)江市科技計(jì)劃項(xiàng)目全部實(shí)行網(wǎng)上申報(bào)。按照“組評(píng)分離”的原則，項(xiàng)目組織和項(xiàng)目評(píng)審機(jī)構(gòu)相互獨(dú)立，項(xiàng)目信息和專家信息相互隔離，評(píng)審專家在全國各地3萬多名專家?guī)熘须S機(jī)抽選，同項(xiàng)目單位有合作關(guān)系的專家全部回避。如果評(píng)審專家信用評(píng)價(jià)制度的不完善，就會(huì)影響到立項(xiàng)程序的科學(xué)、公開和公正，主要表現(xiàn)為：個(gè)別專家對(duì)項(xiàng)目不做深入的了解，發(fā)表意見比較隨意，責(zé)任心不強(qiáng)，影響到評(píng)審的公正性。

現(xiàn)在，科研單位和科研人員重立項(xiàng)、輕管理的現(xiàn)象仍然存在?？蒲许?xiàng)目立項(xiàng)后，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的管理沒有真正建章立制，沒有起到項(xiàng)目承擔(dān)法人應(yīng)盡的責(zé)任。市科技計(jì)劃主管部門對(duì)科研經(jīng)費(fèi)明確要求專款專用、單獨(dú)核算，但沒有明確科研經(jīng)費(fèi)會(huì)計(jì)核算方法，容易導(dǎo)致執(zhí)行偏差，超預(yù)算超標(biāo)準(zhǔn)超范圍支出經(jīng)費(fèi)等情況時(shí)有發(fā)生。

目前，鎮(zhèn)江市對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目采用的是行政監(jiān)督管理機(jī)制。限于人力和時(shí)間等因素，一般只對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督管理，其它一般項(xiàng)目基本處于不監(jiān)督或僅是形式檢查的狀況，無法實(shí)現(xiàn)真正的全過程動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理。在圖1，圖2顯示的這些節(jié)點(diǎn)，人為因素都可能滋生腐敗，因此建立行之有效的全程廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系非常必要。

1.3機(jī)會(huì)(opportunities)

2010年，鎮(zhèn)江市科技計(jì)劃管理信息系統(tǒng)全面建設(shè)成功并投入使用。通過該系統(tǒng)，可以有效地實(shí)現(xiàn)科技計(jì)劃項(xiàng)目從申報(bào)、受理、評(píng)審、立項(xiàng)、下文、合同簽訂、中期檢查、項(xiàng)目驗(yàn)收的全流程網(wǎng)絡(luò)化管理，進(jìn)一步提升了項(xiàng)目管理的規(guī)范性和透明度，有助于行政權(quán)力運(yùn)行的公開透明和陽光操作。當(dāng)年就有270多家企事業(yè)單位通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)申報(bào)了400多項(xiàng)科技計(jì)劃項(xiàng)目。從2011年開始，所有市級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目均實(shí)行網(wǎng)絡(luò)申報(bào)，除科技基礎(chǔ)設(shè)施計(jì)劃、軟科學(xué)研究計(jì)劃、知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略計(jì)劃項(xiàng)目通過會(huì)議評(píng)審?fù)猓渌悇e項(xiàng)目均采取網(wǎng)絡(luò)評(píng)審方式。信息技術(shù)為“制度+科技”的有效實(shí)施打下良好基礎(chǔ)。

1.4威脅(threats)

項(xiàng)目管理往往由一個(gè)部門或一個(gè)工作人員全程負(fù)責(zé)，容易產(chǎn)生管理的漏洞等等。行使權(quán)力的重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，不同程度地面臨著誘惑和考驗(yàn)，并且權(quán)力越大，掌控的資源越多，受腐蝕的隱患就越大。如某些管理單位在財(cái)政經(jīng)費(fèi)下達(dá)后，違規(guī)向企業(yè)收取3%～5%管理費(fèi)；很多項(xiàng)目申報(bào)單位用科研經(jīng)費(fèi)請(qǐng)相關(guān)管理人員吃飯、塞紅包；項(xiàng)目管理部門在項(xiàng)目驗(yàn)收過程比照評(píng)審專家違規(guī)收取評(píng)審費(fèi)；中介機(jī)構(gòu)項(xiàng)目包裝過程存在權(quán)錢交易的風(fēng)險(xiǎn)等現(xiàn)象。因此，再先進(jìn)的技術(shù)也不可能完全杜絕腐敗的發(fā)生，探索完善務(wù)實(shí)管用的專項(xiàng)監(jiān)督機(jī)制，形成系統(tǒng)化、科學(xué)化的監(jiān)管制度，是消除貪污腐敗的關(guān)鍵和核心。

2 市級(jí)財(cái)政資助科研項(xiàng)目廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的對(duì)策

通過對(duì)上海、廣州、寧波以及其他科技管理先進(jìn)城市的財(cái)政資助項(xiàng)目科研管理實(shí)施流程情況進(jìn)行重點(diǎn)解析，分析優(yōu)劣，從中提取相關(guān)有益信息，結(jié)合鎮(zhèn)江市實(shí)際情況，提出通過“一平臺(tái)+三體系”的方式構(gòu)建財(cái)政資助科研項(xiàng)目廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

2.1積極構(gòu)建公開統(tǒng)一的科技項(xiàng)目信息共享平臺(tái)

將計(jì)算機(jī)技術(shù)、通訊技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為主要內(nèi)容的科技手段引入科技計(jì)劃和科技項(xiàng)目管理的全過程，運(yùn)用“制度+科技”的方法，對(duì)權(quán)力進(jìn)行科學(xué)分解和合理配置，對(duì)流程進(jìn)行重新梳理和優(yōu)化，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的制約制衡，進(jìn)一步規(guī)范科技管理人員的行政職能，有效提高工作效率。

在符合國家保密規(guī)定的前提下，將財(cái)政資助的科研項(xiàng)目信息納入科研項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫，提供給社會(huì)共享，接受社會(huì)監(jiān)督。通過統(tǒng)一的信息系統(tǒng)，對(duì)科技項(xiàng)目全過程進(jìn)行信息管理，并主動(dòng)向社會(huì)公開非涉密信息，接受公眾監(jiān)督。分散在各相關(guān)部門尚未納入科技管理信息系統(tǒng)的項(xiàng)目信息要盡快納入，已結(jié)題的項(xiàng)目要及時(shí)納入統(tǒng)一的科技項(xiàng)目管理報(bào)告系統(tǒng)。必須以制度建設(shè)為根本，以信息技術(shù)為手段，切實(shí)增強(qiáng)工作的透明度，從源頭上提升預(yù)防腐敗的綜合效能。

2.2科學(xué)設(shè)計(jì)科研項(xiàng)目管理制度體系

探索完善務(wù)實(shí)管用的專項(xiàng)監(jiān)督機(jī)制，形成系統(tǒng)化、科學(xué)化的監(jiān)管制度，是構(gòu)建腐敗防范機(jī)制的關(guān)鍵和核心。加強(qiáng)管理，制度要先行。

2.2.1 制定符合地方實(shí)際的科研項(xiàng)目管理制度

近年來，為規(guī)范科技經(jīng)費(fèi)的使用和管理，國家先后出臺(tái)了《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部科技部關(guān)于改進(jìn)和加強(qiáng)中央財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)管理若干意見的通知》(國辦發(fā)〔2006〕56號(hào))、《國務(wù)院關(guān)于改進(jìn)加強(qiáng)中央財(cái)政科研項(xiàng)目和資金管理的若干意見》(國發(fā)〔2014〕11號(hào))等文件，對(duì)新的環(huán)境下做好科技經(jīng)費(fèi)的管理工作提出了新的要求。在這些頂層宏觀制度下，鎮(zhèn)江市先后制定了多項(xiàng)市級(jí)科技計(jì)劃經(jīng)費(fèi)管理辦法?？萍加?jì)劃項(xiàng)目管理部門要積極促進(jìn)市級(jí)科研專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理的立法工作，以期各類計(jì)劃項(xiàng)目管理都做到“有法可依、有章可循、全程規(guī)范、有效管理”。

2.2.2 實(shí)行科技項(xiàng)目管理全過程監(jiān)督制度

科研項(xiàng)目立項(xiàng)后，安排專人負(fù)責(zé)聯(lián)系工作，對(duì)項(xiàng)目主要技術(shù)指標(biāo)完成情況全程追蹤掌握，把好項(xiàng)目的檢查關(guān)和結(jié)項(xiàng)關(guān)。除做好年度檢查外，平時(shí)要定期或不定期進(jìn)行調(diào)查，詢問資助項(xiàng)目的進(jìn)展情況。及時(shí)督促項(xiàng)目負(fù)責(zé)人如期結(jié)項(xiàng),做好項(xiàng)目總結(jié)審核工作。如圖3所示：

圖3 科研項(xiàng)目全過程監(jiān)控流程

2.2.3 實(shí)施科研經(jīng)費(fèi)精細(xì)化管理制度

主要從細(xì)化預(yù)算編制管理要求、完善預(yù)算編制考核辦法、優(yōu)化項(xiàng)目管理流程等幾方面入手，確保預(yù)算編制方法科學(xué)、量化的考核結(jié)果和獎(jiǎng)懲機(jī)制依據(jù)合理，同時(shí)強(qiáng)化各支出業(yè)務(wù)的審核力度。財(cái)務(wù)和科研管理部門充分有效溝通，確?？蒲薪?jīng)費(fèi)的支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)合法合規(guī)。

2.3建立健全科研誠信體系

2.3.1 加強(qiáng)項(xiàng)目承擔(dān)單位和承擔(dān)人員的信用管理

加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)單位、承擔(dān)人員的教育和對(duì)科研經(jīng)費(fèi)的監(jiān)管，必須加強(qiáng)信用管理，建立健全科研誠信體系。根據(jù)信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)視情節(jié)輕重對(duì)相關(guān)責(zé)任主體采取警告、通報(bào)批評(píng)、適當(dāng)提高立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)、取消相關(guān)資格1～3年等方式進(jìn)行處理。對(duì)信用評(píng)級(jí)為嚴(yán)重失信的，列入“黑名單”，取消其承擔(dān)市科技計(jì)劃項(xiàng)目及獲得相關(guān)認(rèn)定和獎(jiǎng)勵(lì)的資格。

2.3.2 建立專家信用評(píng)定制度

科技計(jì)劃項(xiàng)目全部實(shí)行網(wǎng)上評(píng)審。專家評(píng)審是整個(gè)流程中非常重要的節(jié)點(diǎn)，國家部委及各地市科研部門都極其重視。各地方科研部門在專家選取、專家評(píng)分原則、評(píng)審程序等方面都進(jìn)行了積極的探索，并制定了一系列方法和措施。

為了保證項(xiàng)目評(píng)審更加規(guī)范科學(xué)、公平公正，各地應(yīng)依托國家科技管理信息系統(tǒng)，建立專家評(píng)審信用機(jī)制，考核專家評(píng)審績效，評(píng)定專家誠信等級(jí)，不斷優(yōu)化并充實(shí)專家數(shù)據(jù)庫。實(shí)行專家評(píng)審責(zé)任制，對(duì)每位專家的每次評(píng)審評(píng)議工作情況都專門記錄，并載入專家?guī)熘?，通過領(lǐng)域劃分、信用記錄，對(duì)專家?guī)鞂?shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理。同時(shí)，可以借鑒上海市的方法，按照現(xiàn)代管理科學(xué)的模式，根據(jù)項(xiàng)目的不同分別制定評(píng)價(jià)體系和標(biāo)準(zhǔn)，列出一系列量化指標(biāo)，為專家評(píng)審提供明確的、完整的工作目標(biāo)和方向，以抓住問題和要素進(jìn)行評(píng)審[6]，避免專家評(píng)審中的隨意性、盲從性和片面性。

2.4不斷創(chuàng)新監(jiān)督管理體系

為了使科研經(jīng)費(fèi)真正用于提升我國的科研水平，除了通過完善制度與機(jī)制加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)管理外，還需要?jiǎng)?chuàng)新監(jiān)管體系。

2.4.1 建立科研經(jīng)費(fèi)第三方監(jiān)管制度

監(jiān)管漏洞，主要指對(duì)項(xiàng)目運(yùn)作、資金使用缺乏精細(xì)的、全過程的監(jiān)督。近年來，科研管理部門在經(jīng)費(fèi)監(jiān)管服務(wù)方面已經(jīng)做了大量的工作[6]。評(píng)審、審計(jì)和財(cái)務(wù)驗(yàn)收在預(yù)算環(huán)節(jié)和結(jié)題環(huán)節(jié)皆已實(shí)施?，F(xiàn)在的重點(diǎn)是要加強(qiáng)科技計(jì)劃項(xiàng)目的全過程經(jīng)費(fèi)監(jiān)管，這將會(huì)涉及項(xiàng)目評(píng)審、階段檢查、財(cái)務(wù)核算、決策建議等大量的日常事務(wù)性工作，但科研管理部門從時(shí)間到人力上都難以做到事無巨細(xì)全程覆蓋?？梢越梃b浙江省寧波市科技局的做法，創(chuàng)新監(jiān)督管理機(jī)制，建立第三方監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，將項(xiàng)目監(jiān)控工作從行政管理中剝離出來。在政府部門指導(dǎo)授權(quán)下，第三方監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)對(duì)實(shí)施中的項(xiàng)目進(jìn)行全過程監(jiān)督管理，對(duì)項(xiàng)目中出現(xiàn)的問題提供咨詢和解決方案，對(duì)多方合作問題進(jìn)行協(xié)調(diào)[7]。政府行為的行政宏觀管理與規(guī)范化、專業(yè)化的第三方機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理相輔相成，基本可實(shí)現(xiàn)真正意義上的科研項(xiàng)目的全程監(jiān)控。

2.4.2 建立科研專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)巡視制度

科研管理部門應(yīng)加強(qiáng)預(yù)算審查和管理，加強(qiáng)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)巡視工作。這個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)科技項(xiàng)目過程管理十分重要。依據(jù)規(guī)章制度對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算的使用節(jié)點(diǎn)進(jìn)行過程檢查，對(duì)重大項(xiàng)目更要重點(diǎn)抽查，及時(shí)制止違規(guī)現(xiàn)象，同時(shí)，對(duì)查實(shí)的違紀(jì)違法行為要嚴(yán)肅處理，以有效地減少和杜絕科研資金黑洞及職務(wù)犯罪的發(fā)生與蔓延[6]。2014年中央巡視組指出科研經(jīng)費(fèi)管理使用存在問題后，各地紛紛出臺(tái)相應(yīng)文件加大查處違規(guī)違紀(jì)行為力度，強(qiáng)化管理監(jiān)督，建立重大科技項(xiàng)目專項(xiàng)巡視制度，切實(shí)管好用好科研經(jīng)費(fèi)。

鎮(zhèn)江市可以根據(jù)國家和本市實(shí)際情況，按照依法、客觀、公正、透明的原則制定相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)巡視制度，成立由科技、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢等多部門組成的巡視組，指導(dǎo)督促巡查對(duì)象規(guī)范使用科研經(jīng)費(fèi)。對(duì)于在科研經(jīng)費(fèi)巡查工作中發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的單位和個(gè)人，建議記入科研信用記錄，如被記入“黑名單”，將階段性或永久取消其申請(qǐng)科研項(xiàng)目(課題)的資格。

2.5加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理使用培訓(xùn)工作

形成年度計(jì)劃，不定期地組織培訓(xùn)會(huì)議，就新的科研工作管理辦法和規(guī)定向科技人員進(jìn)行解讀，增加政策的透明度。經(jīng)常深入基層，與相關(guān)單位及科技人員就科研項(xiàng)目管理中的問題深入溝通，幫助他們解決問題。只有讓科技人員了解和掌握科研經(jīng)費(fèi)管理制度，把自律意識(shí)落實(shí)到執(zhí)行制度上來，才能科學(xué)規(guī)范地使用好經(jīng)費(fèi)[8]。

3 結(jié)束語

要從根本上鏟除腐敗滋生的土壤，必須按照懲防體系的要求，加大綜合治理力度，多措并舉，建立完善的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作機(jī)制，更好地發(fā)揮科技手段在廉政建設(shè)中的作用。本文以鎮(zhèn)江市科技局的科技項(xiàng)目管理為例，對(duì)科技項(xiàng)目的全過程從廉政風(fēng)險(xiǎn)的角度進(jìn)行了SWOT分析，并在此基礎(chǔ)設(shè)計(jì)“一平臺(tái)+三體系”的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)，研究成果不僅有助于建立科技項(xiàng)目的廉政懲防體系，對(duì)其他類別項(xiàng)目同樣有指導(dǎo)和借鑒意義。

[1] 新華報(bào)業(yè)網(wǎng) .中國科協(xié)調(diào)查顯示國內(nèi)科研經(jīng)費(fèi)僅40%用于項(xiàng)目[EB/OL].(2011-11-05)[ 2015-03-05]. http://news.163.com/11/1105/17/7I4569420001124J.html

[2] 林瑞琴.從內(nèi)部控制視角談科研事業(yè)單位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)[J]. 中國農(nóng)業(yè)會(huì)計(jì),2015(2):32-34.

[3] 王征. 基于科研經(jīng)費(fèi)管理的科研廉政機(jī)制建設(shè)研究[J].財(cái)政監(jiān)督,2014(23):33-39.

[4] 張先余，孟 軒，周 鵬. 強(qiáng)化過程監(jiān)管 嚴(yán)格考核評(píng)價(jià):關(guān)于國土資源部直屬事業(yè)單位項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的幾點(diǎn)思考 [J]. 中國國土資源經(jīng)濟(jì),2013(4):50-54.

[5] 斯蒂芬·羅賓斯.管理學(xué) [M]. 北京:中國人民大學(xué)出版社,2004.

[6] 萬鋼.加強(qiáng)科技計(jì)劃經(jīng)費(fèi)監(jiān)管 用好國家財(cái)政科技投入[EB/OL].[2013-07-18].http://digitalpaper.stdaily.com/http_www.kjrb.com/kjrb/html/2013-07/18/content_213961.htm?div=-1.

[7] 周娟.加強(qiáng)科技計(jì)劃項(xiàng)目全程監(jiān)管的探索與思考 [EB/OL].[ 2015-03-16 ]. http://chuanbo.duob.cn/chuanbo/c/926/150124.html.

[8] 吳存康，董莎.加強(qiáng)我市重大科技計(jì)劃項(xiàng)目監(jiān)督管理的對(duì)策研究[EB/OL].(2009-11-13)[2015-04-15]. http://www.nbsti.gov.cn/gb/GovInfo/ContentForPublicize.aspx?CID=00802&CID1=00001&CID2=00040&CID3=00043&CID5=00802&Info_ID=ff9b67a5-bfad-4efd-8161-3d7de4a067ea.

〔責(zé)任編輯：胡 菲〕

ResearchonthecorruptionriskpreventionandcontrolmanagementofscientificresearchprojectsbasedontheSWOTanalysis—TakingZhenjiangfinancialaidprogramsforexample

HU Yong-shenga,LI Ai-dongb,JIANG Jiea,LIU Hong-lingc

(a. Commission for Discipline Inspection; b. Science,Technology and Industry Department;c. School of Humanity and Law,Zhenjiang College,Zhenjiang 212003,China)

Taking Zhenjiang municipal financial aid programs for example,from the perspective of integrity and risk,this thesis adopts SWOT model to analyze the whole process of scientific research project management. Based on this,the risk prevention and control system is designed,the integrity and risk is scientifically evaluated so as to strictly control the whole process of financial aid project.

SWOT model; scientific research project; corruption,risk prevention and control; municipal financial aid

2015-04-16

2014年度鎮(zhèn)江市軟科學(xué)研究計(jì)劃項(xiàng)目(RK2014037)

胡永盛(1971—)，男，江蘇丹陽人，副研究員，碩士，主要從事紀(jì)檢監(jiān)察和教育管理研究；李愛東(1967—)，女，四川成都人，副教授，碩士，主要從事科研管理研究和計(jì)算機(jī)教學(xué)。

D630.9

：B

：1008-8148(2015)03-0040-05