摘 要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)突飛猛進(jìn)的發(fā)展，霧霾問題、垃圾圍城、污染嚴(yán)重、能源短缺等環(huán)境問題也日益凸顯。十八大會(huì)議指出“把生態(tài)文明建設(shè)放在突出地位，融入經(jīng)濟(jì)建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會(huì)建設(shè)各方面和全過程，努力建設(shè)美麗中國(guó)，實(shí)現(xiàn)中華民族永續(xù)發(fā)展。”既是對(duì)當(dāng)前生態(tài)文明建設(shè)提出的具體要求，也是給金融界敲響的警鐘。本文分析了中國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸政策和綠色信貸發(fā)展的現(xiàn)狀和問題，并提出相應(yīng)的改進(jìn)對(duì)策和發(fā)展意見。

關(guān)鍵詞：綠色信貸；商業(yè)銀行；制度短板；長(zhǎng)效機(jī)制

一、 綠色信貸內(nèi)涵

Green-credit policy即綠色信貸，是一項(xiàng)創(chuàng)新的政策。它是以遏制高污染、高耗能型產(chǎn)業(yè)為宗旨的全新工具。中國(guó)環(huán)?？偩?、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)為響應(yīng)科學(xué)發(fā)展觀的號(hào)召，第一次將環(huán)保檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境治理、環(huán)保建設(shè)作為企業(yè)貸款準(zhǔn)入的門檻，隔斷“兩高一低”產(chǎn)業(yè)盲目擴(kuò)張的經(jīng)濟(jì)命脈，迫使其改善管理方式，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式。綠色信貸是環(huán)保部門和銀行業(yè)攜手打造的遏制環(huán)境污染型、高耗能型企業(yè)的重要壁壘，是促進(jìn)發(fā)展節(jié)能減排產(chǎn)業(yè)的重要舉措。

二、我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的現(xiàn)狀和問題

商業(yè)銀行積極進(jìn)行綠色調(diào)整，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸體系構(gòu)建趨于完成。2007年9月，中國(guó)工商銀行率先出臺(tái)了《關(guān)于推進(jìn)“綠色信貸”建設(shè)的意見》，在商業(yè)銀行推行綠色信貸進(jìn)程中起到了表率作用；2013年5月，工行又再次明確了“綠色信貸”的內(nèi)涵、本行績(jī)效目標(biāo)和綠色信貸相關(guān)政策導(dǎo)向，要求工行內(nèi)部對(duì)于自身信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)行全線“綠色”調(diào)整。2013年，中國(guó)銀行發(fā)布了《支持節(jié)能減排信貸指引》：嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入條件和項(xiàng)目準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施信貸審批環(huán)境否決權(quán)制度，實(shí)行行業(yè)差別化授權(quán)管理。中行加大對(duì)于部分“兩高”行業(yè)的審批權(quán)限監(jiān)察力度的同時(shí)，回收部分權(quán)限。中行強(qiáng)調(diào)要做好貸前、貸中及貸后調(diào)查工作，利用名單管理方式，將“兩高行業(yè)”具體評(píng)估情況列入審批名單。

制度短板制約綠色信貸發(fā)展。國(guó)家對(duì)于綠色信貸還沒有成熟的實(shí)施政策和實(shí)施細(xì)則，缺乏相關(guān)的激勵(lì)政策和明確的處罰標(biāo)準(zhǔn)，操作性不強(qiáng)，導(dǎo)致銀行仍舊以盈利多少為主要衡量標(biāo)尺。另外，信息溝通共享機(jī)制也不健全，環(huán)境污染信息尚未全面完整納入銀行征信系統(tǒng)，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以全面及時(shí)掌握企業(yè)的環(huán)境信息，環(huán)境信息的不足嚴(yán)重制約著綠色信貸的實(shí)施。

金融機(jī)構(gòu)自身障礙。我國(guó)金融機(jī)構(gòu)，特別是一些大型國(guó)有銀行的管理者，將環(huán)保問題推脫給相關(guān)環(huán)保部門、大型企業(yè)集團(tuán)，仍然將盈利作為其經(jīng)營(yíng)的唯一標(biāo)尺，這就從根本上阻礙了商業(yè)銀行綠色信貸的推行。

企業(yè)信息不對(duì)稱問題。企業(yè)信息不對(duì)稱正是癥結(jié)所在，眾多企業(yè)為了謀求高額利潤(rùn)，獲得項(xiàng)目融資，往往向銀行提供虛假數(shù)據(jù)，隱瞞真實(shí)情況，打政策“擦邊球”這就使得綠色信貸政策效果大打折扣。

監(jiān)督機(jī)制不到位。監(jiān)督機(jī)制的缺失主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，一些高污染企業(yè)往往是高額利潤(rùn)行業(yè)，成為地方發(fā)展得“頂梁柱”，在沒有地方監(jiān)管部門的嚴(yán)格監(jiān)管、強(qiáng)硬約束的下，企業(yè)很少花費(fèi)大量財(cái)力物力整治根深蒂固的污染問題。第二，媒體卻并沒有很好的發(fā)揮作用，讓公共利益陷入了監(jiān)管維系松弛的境地。第三，人民群眾作為最好的監(jiān)督者，環(huán)境問題的直接受害者，維權(quán)意識(shí)不強(qiáng)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展建議

完善綠色信貸政策制度體系。我國(guó)已經(jīng)初步建立了《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》為核心的的法律體系，然而，作為當(dāng)今推行綠色信貸是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，我們要與時(shí)俱進(jìn)，細(xì)化環(huán)保責(zé)任和要求，制定明確的節(jié)能減排核查標(biāo)準(zhǔn)，明確政府、政策性銀行和商業(yè)銀行的綠色信貸法律主體地位，并對(duì)違法污染企業(yè)實(shí)施最嚴(yán)厲懲治制。

創(chuàng)新綠色信貸的激勵(lì)機(jī)制。通過財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等手段建立與綠色信貸相配套的財(cái)政政策，一方面對(duì)于推行綠色信貸的銀行，其發(fā)放的貸款利息可以有針對(duì)性的減征或免征營(yíng)業(yè)稅。另一方面，可以效仿德國(guó)，當(dāng)銀行推行綠色信貸面臨無(wú)法收回貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，提供一些差額補(bǔ)貼。

建立商業(yè)銀行推行綠色信貸的長(zhǎng)效機(jī)制。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)注重與重要的客戶和相關(guān)方在施工中、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的危險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)，包括能源消耗，環(huán)境污染，人身安全和其他環(huán)境問題和社會(huì)問題。特別是對(duì)“兩高一?！毙袠I(yè)的授信政策、融資審核流程及具體審批細(xì)則等要有系統(tǒng)的規(guī)定，細(xì)化審批條件，明確準(zhǔn)入和退出條件。

建立有效的環(huán)保信息傳導(dǎo)機(jī)制。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)行業(yè)環(huán)保情況評(píng)估能力參差不齊，建立有效的環(huán)保信息傳導(dǎo)機(jī)制迫在眉睫。這需要以國(guó)家環(huán)保部門和銀監(jiān)會(huì)為龍頭，建立遍及全國(guó)的、嚴(yán)密的、統(tǒng)一的企業(yè)環(huán)境信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)，特別是相關(guān)環(huán)保部門，涉及的企業(yè)和銀行必須明確各自責(zé)任，履行好維護(hù)和使用數(shù)據(jù)庫(kù)的責(zé)任。

嚴(yán)格監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，明確污染排放責(zé)任。排污責(zé)任劃分不明確，導(dǎo)致眾多企業(yè)鉆監(jiān)管漏洞，通過偷偷排放的方式增加產(chǎn)量，從而對(duì)環(huán)境造成直接損害。我國(guó)政府管理部門應(yīng)該效仿英國(guó)匯豐銀行，要求商業(yè)銀行嚴(yán)格遵循赤道原則，用完整的生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)指導(dǎo)、監(jiān)督企業(yè)的生產(chǎn)，并清晰地界定污染者付費(fèi)等有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，明確污染排放責(zé)任，增加企業(yè)的排污成本。

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作者簡(jiǎn)介：李曉璐（1992–），女，滿族，河北承德人， 本科，現(xiàn)就讀于河北大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，研究方向：金融學(xué)。