李爽

近期對(duì)某地方商業(yè)銀行信貸管理情況進(jìn)行了調(diào)查研究，調(diào)查發(fā)現(xiàn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量呈快速下滑趨勢(shì)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部制衡機(jī)制十分薄弱，信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、審查、審批操作流程有失規(guī)范，嚴(yán)重威脅著商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全和平穩(wěn)健康發(fā)展。因此分析商業(yè)銀行信貸管理中存在問(wèn)題的原因并有針對(duì)性的提出對(duì)策是當(dāng)務(wù)急需解決的重要問(wèn)題之一。

一、調(diào)查發(fā)現(xiàn)信貸資金管理中存在的主要問(wèn)題

（一）基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料不齊全完整

由于基礎(chǔ)管理工作薄弱部分借款人和保證人的財(cái)務(wù)資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報(bào)告、催收通知書(shū)、項(xiàng)目前期主管部門(mén)批復(fù)文件等資料的漏缺；擔(dān)保合同的簽訂存在瑕疵或者不規(guī)范，如主債權(quán)確定期間涵蓋最高額抵押權(quán)設(shè)立前已經(jīng)存在的主債權(quán)發(fā)生時(shí)間；借款合同存在錯(cuò)填、漏填等現(xiàn)象，如銀票協(xié)議中銀票到期日早于出票日、未使用省分行統(tǒng)一制定的合同文本、借款人未在借款合同上簽字等。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過(guò)程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。

（二）沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行貸款審貸分離制度

審貸分離機(jī)構(gòu)流于形式，如信貸人員常常在貸款審批前已填好貸款合同、借據(jù)等法律文件和放款憑證，出現(xiàn)合同簽訂日期和貸款借據(jù)日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現(xiàn)象。

（三）貸款“三查”制度不落實(shí)

一是貸前調(diào)查流于形式，過(guò)分依賴(lài)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)企業(yè)提供的貸款資料缺乏深入的調(diào)查和分析；二是貸中審查把關(guān)不嚴(yán)，出現(xiàn)貸款額度頂格抵押、保證合同簽訂金額，超權(quán)限審批、辦理融資等現(xiàn)象；三是貸后檢查對(duì)貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對(duì)借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營(yíng)情況和或有負(fù)債的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)查。

（四）貸款經(jīng)辦人員法律知識(shí)薄弱，法律意識(shí)不強(qiáng)，貸款失去法律保護(hù)

1.保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求，擔(dān)保人董事會(huì)或股東（大）會(huì)未提供同意擔(dān)保的決議；2.未對(duì)抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審查，存在抵押期限和貸款到期日均超過(guò)了土地證有效期限情況；3.按照《擔(dān)保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，或權(quán)證抵押期限到期后，未及時(shí)重新辦理抵押登記手續(xù)，造成抵押行為無(wú)效；4.變更主合同主要條款、延長(zhǎng)主債務(wù)履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人書(shū)面同意，致使保證合同無(wú)效或部分無(wú)效；5.不能充分運(yùn)用法律有關(guān)訴訟時(shí)效中斷或中止的規(guī)定，維護(hù)銀行的依法收貸權(quán)。

（五）信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，貸后管理不到位

單人辦理抵押登記，保險(xiǎn)到期未及時(shí)續(xù)保，保險(xiǎn)金額少于主合同貸款本息，融資審批附加條件未落實(shí)，貸款用途不合規(guī)，貸前調(diào)查資料不齊全完整，貸后管理手冊(cè)存在漏填、錯(cuò)填現(xiàn)象，小企業(yè)間隔期檢查不完整，未對(duì)到期貸款還款來(lái)源和還款能力進(jìn)行檢查和分析，未對(duì)企業(yè)新發(fā)生欠息、貸款逾期情況進(jìn)行特別檢查，企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)警分析不到位，管理系統(tǒng)信息錄入不及時(shí)、不準(zhǔn)確，在崗信貸人員未具備相應(yīng)資格證書(shū)等。

二、針對(duì)商業(yè)銀行信貸管理問(wèn)題的對(duì)策及建議

對(duì)于上述種種信用風(fēng)險(xiǎn)及銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，要從源頭上進(jìn)行控制和防范，商業(yè)銀行應(yīng)積極培育健康的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化，倡導(dǎo)和強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹(shù)立起全方位的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念，同時(shí)盡量地提高其收集、加工與運(yùn)用信息的能力，加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)，并對(duì)收集的信息要加強(qiáng)研究并提出風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策。

（一）培育健康的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理要是能夠有效地被執(zhí)行，除了制定適當(dāng)?shù)男刨J風(fēng)險(xiǎn)管理的政策與適時(shí)監(jiān)督銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)外，更為積極的一種方法就是促使信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的理念深植于商業(yè)銀行的組織文化中亦即是讓銀行這個(gè)組織中充滿(mǎn)著重視風(fēng)險(xiǎn)管理的文化。培育信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化，就是倡導(dǎo)和強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹(shù)立起全方位的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念，從而推展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

（二）調(diào)整組織架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口前移。

風(fēng)險(xiǎn)管理必須依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，為提高銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力提供支持，按照戰(zhàn)略導(dǎo)向調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)實(shí)行垂直管理。按照客戶(hù)導(dǎo)向優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，建立風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入融入業(yè)務(wù)流程的平行作業(yè)機(jī)制。在流程控制上，積極推行大力推行客戶(hù)經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)管理融入業(yè)務(wù)流程的平行作業(yè)機(jī)制，前移風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口。在技術(shù)支持上，設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量部門(mén)設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量部門(mén)，加強(qiáng)計(jì)量工具、分析模型的開(kāi)發(fā)應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)化、精細(xì)化。在客戶(hù)經(jīng)理制的基礎(chǔ)上，注重培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，加大風(fēng)險(xiǎn)管理人員的選拔和培養(yǎng)，強(qiáng)化內(nèi)部分工與協(xié)作意識(shí)。

（三）加強(qiáng)信貸市場(chǎng)研究，不斷優(yōu)化客戶(hù)結(jié)構(gòu)，培育優(yōu)質(zhì)信貸客戶(hù)群體。

銀行要利用信息加強(qiáng)信貸市場(chǎng)研究，做好存量客戶(hù)和目標(biāo)客戶(hù)的結(jié)合，瞄準(zhǔn)目標(biāo)客戶(hù)，精心培育相互信賴(lài)、相互依存的高效信貸客戶(hù)群體，加強(qiáng)對(duì)行業(yè)壟斷客戶(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、外資企業(yè)、績(jī)優(yōu)上市公司和民營(yíng)企業(yè)的服務(wù)，走質(zhì)量效益之路，培育良好的信貸載體，確保增量貸款的有效配置，以實(shí)現(xiàn)信貸經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，這是規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的根本措施。建立新型銀企合作伙伴關(guān)系。改變銀行與企業(yè)之間的傳統(tǒng)資金供應(yīng)關(guān)系，代之以相互依存、共同發(fā)展的伙伴關(guān)系。

（四）強(qiáng)化盡職調(diào)查，規(guī)避貸款決策失誤風(fēng)險(xiǎn)。

銀行要強(qiáng)化對(duì)借款人真實(shí)還款能力和風(fēng)險(xiǎn)的考查。對(duì)借款人的融資需求和借款用途及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了解、分析，主動(dòng)設(shè)計(jì)與借款人需求相適應(yīng)的信貸產(chǎn)品，并通過(guò)了解借款人的業(yè)務(wù)，識(shí)別貸款期間的潛在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)、行業(yè)和環(huán)境等狀況進(jìn)行盡職的分析；在有效預(yù)期和控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，主動(dòng)、持續(xù)性地開(kāi)展業(yè)務(wù)。

（五）建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系，推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè)

為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型計(jì)量、跟蹤信用風(fēng)險(xiǎn)，建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系是當(dāng)務(wù)之急。根據(jù)我國(guó)的具體實(shí)際，為建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系，推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè)，銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、政府主管部門(mén)應(yīng)積極建立健全有關(guān)社會(huì)信用的法律體系、建立以商業(yè)銀行為主體、各類(lèi)征信公司和評(píng)級(jí)公司為輔助的征信和評(píng)級(jí)架構(gòu)。其次政府主管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)征信和信用評(píng)級(jí)行業(yè)的監(jiān)管，發(fā)揮征信和信用評(píng)級(jí)行業(yè)協(xié)會(huì)的自律和協(xié)調(diào)作用，為社會(huì)信用管理體系的發(fā)展創(chuàng)造良好的宏觀(guān)環(huán)境。