寶銀花

摘 要：目前，住房公積金已覆蓋我國各個省市自治區(qū)，推行住房公積金制度能有效地轉(zhuǎn)變住房分配機(jī)制，提升住房資金的積累和周轉(zhuǎn)率，從而形成國家、集體、個人三方共同負(fù)擔(dān)解決住房問題的機(jī)制。該文從住房公積金使用率低、覆蓋率不高等問題，提出一系列針對性改善對策。

關(guān)鍵詞：體制建設(shè) 住房公積金 不足之處 管理對策

中圖分類號：F123 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1672-3791（2015）12（a）-0238-02

住房公積金就是國家機(jī)構(gòu)、外商投資企業(yè)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)等單位繳存長期住房儲金，是員工及其單位根據(jù)規(guī)定存儲專用于職工住房支出住房儲金，住房公積金是由單位職工一同繳納，最終所有歸于職工個人所有。隨著住房公積金制度日益發(fā)展成熟，為解決我國居民住房問題做出重要貢獻(xiàn)。我國于1991年開始推行住房公積金制度至今，住房公積金制度經(jīng)歷多個發(fā)展階段，其住房保障作用成為支持住房建設(shè)和住房需求的重要內(nèi)容，從而實現(xiàn)住房公積金的保值和增值。

1 住房公積金管理的不足之處

1.1 管理制度先天不足

根據(jù)《住房公積金管理條例》的相關(guān)規(guī)定，住房公積金的決策機(jī)構(gòu)屬于管委會，因管委會屬于協(xié)調(diào)性組織，多數(shù)成員對住房公積金政策、法規(guī)缺少專業(yè)性知識，其決策過程只流于形式。同時，管委會不具備獨立的法律主體資格，無法承擔(dān)相對應(yīng)的責(zé)任及風(fēng)險。反之，管理中心既不享受決策權(quán)力，卻還要承擔(dān)因決策產(chǎn)生的風(fēng)險責(zé)任。同時，管理中心屬于資金運營機(jī)構(gòu)，不僅沒有根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的要求對待，也并未賦予其相應(yīng)的金融職能，違背其內(nèi)在發(fā)展要求，上述問題隱含一系列潛在風(fēng)險，也在一定程度上制約住房公積金效能的發(fā)展。

1.2 住房公積金使用效率低

推行住房公積金制度的目的是解決低收入者買房、建房資金短缺等問題，讓中低層收入家庭能夠買得起房、住的上房。從全國角度來看，我國多數(shù)企業(yè)繳納的住房公積金使用效率不高，有多數(shù)資金沉淀在資金池內(nèi)未出現(xiàn)流動情況，導(dǎo)致住房公積金并未發(fā)揮應(yīng)有的功效。從地區(qū)差異的角度來說，各個地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，加上不同居民的住房消費觀有所差異，部分地區(qū)推行的住房公積金制度落實效果好，一些小城市或偏遠(yuǎn)地區(qū)住房公積金使用效率不高。

1.3 住房公積金制度覆蓋面不高

住房公積金是一種具有強(qiáng)制性、工資性的積金，根據(jù)該《條例》制度的明確規(guī)定，國家機(jī)構(gòu)、國有、外商投資企業(yè)、社會團(tuán)體等機(jī)構(gòu)均有為該企業(yè)職工繳納住房公積金的義務(wù)。現(xiàn)階段，我國推行的住房公積金只適用于城鎮(zhèn)居民，在城鎮(zhèn)居民中覆蓋率較低。從我國所繳存的住房公積金情況表明，多數(shù)繳納住房公積金的單位為行政事業(yè)單位和國有企業(yè)、三資企業(yè)、私營、民營企業(yè)等非公有制企業(yè)繳納的公積金較少。這項《條例》也明確指出，管理中心可對沒有依照規(guī)范繳存住房公積金結(jié)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。若向法院提出強(qiáng)制執(zhí)行的要求，執(zhí)行成本較高、效率不佳，加上存在惡意違法的情況，管理中心時常一籌莫展?；谏鲜銮闆r，向法院申請強(qiáng)制執(zhí)行變成一句空話。

1.4 缺乏有效的保值增值手段

為確保每位繳存住房公積金職工的合法權(quán)益，防止住房公積金貶值，《管理條例》明確指出管理中心應(yīng)對歸集的資金實施保值。截止2014年末，全國住房公積金繳納余額為37 046.83億元，實繳住房公積的單位有206.50萬個，實繳職工約11 877.39萬人。根據(jù)我國已有的收益水平和使用效率，想要確保住房公積金增值保值尤為困難，一批小規(guī)模的資金，使用率低的管理中心依然會發(fā)生虧損情況。同時，增值收益分配方面的權(quán)屬不對稱，根據(jù)規(guī)定住房公積金增值收益除了提取貸款風(fēng)險與核銷管理費用外，其余均轉(zhuǎn)為城市廉租住房補(bǔ)充資金。因此，部分地方政府把這部分資金當(dāng)作解決廉租住房的主要資金，違背《管理條例》的立法要求。從資金和增值權(quán)屬角度來說，住房公積金增值收益隸屬于住房公積金所有者的財產(chǎn)，其使用范圍要應(yīng)用到住房公積金有關(guān)的管理運作范圍。

2 基于體制建設(shè)下完善住房公積金管理對策

2.1 完善住房公積金管理體制

首先，合理調(diào)整與住房公積金有關(guān)的政策法規(guī)，便于公積金管理委員會發(fā)揮有效地決策及監(jiān)督作用?；谏鲜龉芾砟Ｊ较拢e金管委會隸屬于較為松散的組織機(jī)構(gòu)，對管理中心財務(wù)、人才具有實際控制權(quán)，管理中心決策能力不佳，導(dǎo)致其決策作用無法有效實施?？梢詫⒐芪瘯母餅槌ＴO(shè)機(jī)構(gòu)，履行行業(yè)相關(guān)的監(jiān)督和管理職能，把管理單位下調(diào)作為管委會的下屬機(jī)構(gòu)，履行針對性的運作職責(zé)，高效解決管委會監(jiān)督過程中存在的問題。其次，不斷地健全外部監(jiān)管體系，從而把財政、銀行監(jiān)督落到實處。實際工作過程中，財政部門一般只對管理機(jī)構(gòu)預(yù)算情況進(jìn)行審核，并依照《條例》各項規(guī)定對該行政區(qū)域內(nèi)收繳的住房公積金使用情況進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)督。

2.2 擴(kuò)大住房公積金覆蓋范圍

首先，進(jìn)一步修改或細(xì)化《條例》相關(guān)規(guī)定，確保該條例存在極強(qiáng)的可操作性。如，該《條例》將住房公積金的相關(guān)內(nèi)容歸總到勞動合同法中。其次，逐步完善管理中心的行政執(zhí)法能力，其可合理運用其他社會福利和社會保障歸集方式，具體執(zhí)行中采用恰當(dāng)?shù)氖侄温男衅鋺?yīng)該承擔(dān)的行政職責(zé)。最后，必須加強(qiáng)與工商財政等部門的資源和信息共享，有利于管理中心及時掌握哪些企業(yè)沒有繳納住房公積金。同時，做好繳納住房公積金的宣傳工作，讓人們增強(qiáng)繳納住房公積金權(quán)利和法律意識，確保住房公積金應(yīng)繳盡繳。

2.3 提升住房公積金使用效率

管理中心屬于政策性的金融機(jī)構(gòu)，可以借鑒銀行業(yè)拆借、異地存取等業(yè)務(wù)運行方法，促使住房公積金在不同省、市間合理調(diào)劑或拆借，確保住房公機(jī)金在全圍范圍內(nèi)有效流動，政府應(yīng)采取針對性措施提升住房公積金使用效率，確保整個制度的有效運行。同時，對中低收入者首次使用住房公積金貸款應(yīng)給予一定政策支持，發(fā)揮其對中低收入者政策性住房保障功能。同時，解決部分地區(qū)住房公積金大量沉淀問題，提升住房公積金使用效益，有效地發(fā)揮住房公積金支持住房保障的功能。

2.4 實現(xiàn)住房公積金的保值、增值

管理中心是金融機(jī)構(gòu)為客戶帶來多數(shù)選擇機(jī)構(gòu)，能改變傳統(tǒng)住房公積金強(qiáng)制存款要求，增設(shè)一系列儲蓄和貸款品種，將存貸和權(quán)利合理集合，充分展現(xiàn)公平、資源的原則，讓其在住房金融領(lǐng)域發(fā)揮更好地作用。如果住房公積金資金充裕，可推行開發(fā)資金運作，實施項目封閉的措施，參加建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用房、廉租住房等公益保健性產(chǎn)業(yè)，擴(kuò)大其使用范圍。同時，充分借助住房公積金制度低存抵貸的特點，開展彈性或浮動的貸款利率，促使住房公積金對低收入、特困收入者減免利息政策，在制度內(nèi)達(dá)到住房保障作用。針對部分家庭情況不好的借款人，實施適當(dāng)減免貸款利息等正常，加大住房公積金貸款綜合社會效應(yīng)。

3 結(jié)語

總之，住房公積金是在經(jīng)濟(jì)建設(shè)過程中為改變傳統(tǒng)的住房分配制度，逐步提升工資收入中住房消費比重。因此，針對主觀公積金管理中存在的一系列問題，提出針對性的改善對策，促使公積金制度蓬勃發(fā)展，讓住房公積金制度發(fā)揮應(yīng)有的作用。

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