摘 要：中小企業(yè)融資難的最直接表現(xiàn)就是銀行信貸融資渠道不暢，中小企業(yè)面臨的信貸融資困境已成為制約企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。通過分析目前我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀，本文對中小企業(yè)融資難問題進(jìn)行研究，并提出相應(yīng)對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)； 貸款融資；信用

中小企業(yè)是一個(gè)富有活力的經(jīng)濟(jì)群體，是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)繁榮、增加就業(yè)、推動(dòng)創(chuàng)新等方面發(fā)揮著越來越重要的作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)占到了全部工商企業(yè)登記注冊數(shù)量的99%，而工業(yè)總產(chǎn)值和利稅也分別占到了60%和50%，每年出口創(chuàng)匯率更是達(dá)到了驚人的68%，并且消化吸收了75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會。中小企業(yè)已經(jīng)日益成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一支主力軍。但是在我國，由于市場機(jī)制還不完善和不成熟，社會信用環(huán)境不完善，中小民營企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)受到的限制比較多，融資困境也同樣阻礙著我國中小企業(yè)的發(fā)展。

一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）金融市場不夠健全，融資渠道單一

企業(yè)要發(fā)展，融資是一條必經(jīng)之路。然而中小微企業(yè)融資這條路，對于他們來說，總是顯得特別崎嶇。融資難，企業(yè)發(fā)展就難。在實(shí)際中，我國中小企業(yè)的融資渠道比較狹窄，針對中小企業(yè)特點(diǎn)的融資方式單一，主要是依賴業(yè)主投資、內(nèi)部集資和銀行貸款等融資渠道，盡管風(fēng)險(xiǎn)投資、發(fā)行股票和債券等融資渠道也被使用，但對中小企業(yè)的作用仍很有限。雖然近幾年，中小企業(yè)信貸融資缺口在總量上有所緩解，但與中小企業(yè)相匹配的中小金融機(jī)構(gòu)數(shù)量不足，無力滿足中小企業(yè)對金融服務(wù)的需求，并且銀行推遲放款的現(xiàn)象十分普遍，中小企業(yè)銀行貸現(xiàn)狀仍需進(jìn)一步的改善。

（二）資信等級低，銀行貸款難度大

由于中小企業(yè)難以滿足銀行貸款的抵押擔(dān)保條件且貸款風(fēng)險(xiǎn)較大，以及財(cái)務(wù)管理水平較低等，再加上基層銀行發(fā)放貸款的權(quán)限相對有限，致使銀行發(fā)放貸款的積極性普遍不高。尤其是大型商業(yè)銀行經(jīng)常以中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全或缺乏抵押資產(chǎn)等為由而將中小企業(yè)拒之門外。

（三）抵押登記費(fèi)用較高，融資成本增加

一是抵押登記費(fèi)收費(fèi)較高。按照《國家發(fā)展改革委、財(cái)政部關(guān)于規(guī)范房屋登記費(fèi)計(jì)費(fèi)方式和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)問題的通知》（發(fā)改價(jià)格[2008]924號）的規(guī)定，“房屋抵押登記按件收取，不得按照房屋的面積、體積或者價(jià)款的比例收取。住房登記收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每件80元；非住房房屋登記收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每件550元。”但據(jù)企業(yè)反映，辦理房屋抵押貸款登記時(shí)均按比例收費(fèi)，而按貸款額或評估額的比例收取的費(fèi)用均遠(yuǎn)高于按件收費(fèi)；二是收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，不僅比例不統(tǒng)一，基數(shù)類型也不統(tǒng)一；三是該文件同時(shí)規(guī)定“房屋登記費(fèi)向申請人收取。但按規(guī)定需由當(dāng)事人雙方共同申請的，只能向登記為房屋權(quán)利人的一方收取。”銀行作為房屋權(quán)利人，并未承擔(dān)這項(xiàng)費(fèi)用，而是將其轉(zhuǎn)嫁給申請貸款的企業(yè)，由企業(yè)繳納，進(jìn)一步增加了企業(yè)融資成本。

二、問題原因

（一）缺少政府的政策扶持

目前，我國主要是通過中央銀行窗口指導(dǎo)的方式，對商業(yè)銀行在原有信貸規(guī)?；A(chǔ)上調(diào)增一定比例，要求這部分額度必須用于中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)或?yàn)?zāi)區(qū)，這一政策雖然具有較強(qiáng)的針對性和操作性，但長期看來，僅靠增加貸款很難從根本上解決中小企業(yè)的融資難題。

（二）缺少統(tǒng)一的管理機(jī)構(gòu)

在我國，中小企業(yè)分別屬于各級政府及相關(guān)的產(chǎn)業(yè)管理部門，這些管理機(jī)構(gòu)針對不同類型、不同規(guī)模和不同所有制的中小企業(yè)分別進(jìn)行管理和指導(dǎo)。但是這種“條塊分割”的管理模式，致使管理機(jī)構(gòu)設(shè)置重疊，管理職能重復(fù)以及管理效率不高，不利于中小企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略的規(guī)劃和協(xié)調(diào)，也不利于政府相關(guān)政策的有效實(shí)施。

（三）缺少專門的融資服務(wù)機(jī)構(gòu)

我國的金融體系中沒有專門針對中小企業(yè)的政策性金融機(jī)構(gòu)，在商業(yè)經(jīng)營模式下，商業(yè)銀行的信貸資金從評級標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)分類、抵押條件、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等均較少考慮小企業(yè)及其融資特點(diǎn)，更容易向國有大型企業(yè)傾斜。而中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)的滯后更使企業(yè)融資難雪上加霜，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)的投資實(shí)際上也少得可憐，從而導(dǎo)致中小企業(yè)的融資困境無法從根本上解決。

三、幾點(diǎn)建議

（一）構(gòu)建完善的政策保障體系

借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，加大政府財(cái)政資金支持力度。逐步擴(kuò)大中央財(cái)政預(yù)算扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)資金規(guī)模，重點(diǎn)支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能減排、開拓市場、擴(kuò)大就業(yè)，以及改善對中小企業(yè)的公共服務(wù)。同時(shí)地方財(cái)政也要落實(shí)和完善稅收優(yōu)惠政策。進(jìn)一步減輕中小企業(yè)社會負(fù)擔(dān)。

（二）完善中小企業(yè)融資的法律體系建設(shè)

我國《中小企業(yè)促進(jìn)法》的出臺無疑對中小企業(yè)健康發(fā)展起到推動(dòng)作用。該法從保障中小企業(yè)發(fā)展的資金來源、稅收優(yōu)惠等很多方面的基本問題都做了明確規(guī)定。這些規(guī)定在一定程度上有助于拓寬中小企業(yè)直接融資渠道、緩解中小企業(yè)融資難的問題。但是實(shí)踐中還應(yīng)考慮到中小企業(yè)的融資保障問題，如完善直接融資法律制度，明確界定非法集資、非法吸收公眾存款與合法集資、合法借貸間的界限。完善新三板、創(chuàng)業(yè)板和中小板資本市場法律制度。完善融資服務(wù)支持體系法律制度，完善信用體系法律制度，完善融資服務(wù)機(jī)構(gòu)法律法規(guī)，保護(hù)為中小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益。

（三）建立專門中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)

建立專門的金融機(jī)構(gòu)是市場經(jīng)濟(jì)國家普遍采用的一種金融支持手段。我國可以建立新的專門金融機(jī)構(gòu)，或在原有金融機(jī)構(gòu)中建立專門為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的部門。另外還可以通過財(cái)政撥款建立中小企業(yè)發(fā)展基金、創(chuàng)業(yè)投資基金，用于為中小企業(yè)新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)培訓(xùn)和管理咨詢等提供貸款、貼息和擔(dān)保，發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿放大效應(yīng)。這里不能忽視農(nóng)村信用社在鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)分布廣的特點(diǎn)，要加快對農(nóng)村信用社的改造進(jìn)程，通過組建農(nóng)村合作銀行，使其與城市商業(yè)銀行一起為中小企業(yè)發(fā)展提供金融服務(wù)。同時(shí)適當(dāng)運(yùn)用政策鼓勵(lì)各類商業(yè)銀行開設(shè)針對中小企業(yè)融資的專門服務(wù)項(xiàng)目，對其提供一攬子授信額度，滿足中小企業(yè)的多種融資要求。

作者簡介：李洪生（1975–），男，黑龍江齊齊哈爾人，經(jīng)濟(jì)師，研究方向：非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展。