段銳銳

摘要 中小企業(yè)由于數(shù)量多，規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)方式靈活，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮很重要作用。尤其是吸納勞動(dòng)力，活躍市場(chǎng)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等方面的優(yōu)勢(shì)不容忽視，進(jìn)而引起了世界各國(guó)政府的極大關(guān)注。大力促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，有效解決中小企業(yè)成長(zhǎng)壯大中遇到的問(wèn)題，是各國(guó)政府的共識(shí)?？v觀我國(guó)改革開放以來(lái)中小企業(yè)的發(fā)展歷史，不難發(fā)現(xiàn)，由于長(zhǎng)期存在對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的忽視，我國(guó)中小企業(yè)融資困難、發(fā)展緩慢、規(guī)模小、管理水平低下、人員素質(zhì)差、生產(chǎn)技術(shù)落后等問(wèn)題一直沒(méi)有得到很好的解決。特別是融資困難成為制約中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。

關(guān)鍵詞 中小企業(yè) 融資 對(duì)策

一、前言

隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程日趨加速，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，中小企業(yè)發(fā)展的問(wèn)題已經(jīng)成為一個(gè)世界性的研究課題，中小企業(yè)的大量存在是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果，也是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的內(nèi)在要求，是吸收就業(yè)，活躍市場(chǎng)氣氛，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，維護(hù)市場(chǎng)活力的前提條件，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要支柱。就我國(guó)而言，中小企業(yè)創(chuàng)造的GDP占據(jù)總量的“半壁江山”，所以，加快中小企業(yè)的發(fā)展，已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的有力保障。

眾所周知，資金是企業(yè)發(fā)展的推動(dòng)力，企業(yè)發(fā)展離不開資金的支持，而資金短缺是各國(guó)中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中普遍存在的難題，無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家對(duì)中小企業(yè)融資困難的漠視，致使中小企業(yè)融資渠道不暢，進(jìn)而導(dǎo)致中小企業(yè)成長(zhǎng)陷入困境。目前，各級(jí)政府和各種金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)出臺(tái)了一系列扶持中小企業(yè)發(fā)展，改善中小企業(yè)融資困難環(huán)境的舉措，但總體上看來(lái)，效果不是很明顯，中小企業(yè)的發(fā)展是關(guān)系到國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)穩(wěn)定的一件大事。因此，有必要重新審視我國(guó)中小企業(yè)的融資問(wèn)題，結(jié)合已經(jīng)出臺(tái)和即將出臺(tái)的措施，進(jìn)一步探討解決我國(guó)中小企業(yè)融資困難的方法。

二、中小企業(yè)融資的基本方式

1、綜合授信。綜合授信指銀行對(duì)一些信譽(yù)好，經(jīng)營(yíng)狀況好的中小企業(yè)，授予一定時(shí)期內(nèi)，一定金額的信貸額度，企業(yè)在有效期和額度范圍內(nèi)可以循環(huán)使用。另外，企業(yè)還可以根據(jù)自己的營(yíng)運(yùn)情況分期貸款，隨借隨還，這樣以來(lái)，不僅使企業(yè)借款方便，又可以節(jié)約融資成本。另一方面，如果銀行要采用這種方式提供貸款，一般會(huì)選擇那些有工商登記，管理有方，年檢合格，并且信譽(yù)可靠，和銀行有長(zhǎng)期合作關(guān)系的企業(yè)。

2、金融租賃。金融租賃是一種集信貸、貿(mào)易、租賃于一體，以租賃物件的所有權(quán)與使用權(quán)相分離為特征的新型融資方式。當(dāng)設(shè)備使用廠家看中某種設(shè)備時(shí)，可以先委托金融租賃公司出資購(gòu)買，然后以租賃形式交付企業(yè)使用。當(dāng)合同到期，租金還清后，還可以獲得設(shè)備的擁有權(quán)。對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，這是一種非常有效的融資手段。

3、項(xiàng)目開發(fā)貸款。商業(yè)銀行對(duì)擁有成熟技術(shù)和良好市場(chǎng)前景的高新產(chǎn)業(yè)或?qū)＠?xiàng)目的中小企將會(huì)給與積極的信貸支持。對(duì)與高等院校，科研機(jī)構(gòu)有科研關(guān)系的中小企業(yè)，也可辦理項(xiàng)目開發(fā)貸款。

三、我國(guó)中小企業(yè)融資存在的問(wèn)題

1、融資成本高。融資成本包括用資費(fèi)用和籌資費(fèi)用，由于大多數(shù)中小企業(yè)的貸款金額（籌資數(shù)額）較少，但是，由于中小企業(yè)的信譽(yù)較低，在融資過(guò)程中支付的其他費(fèi)用（籌資費(fèi)用）相對(duì)較高。

2、銀行提供的金融服務(wù)單一。目前，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)提供的金融服務(wù)主要為存貸業(yè)務(wù)，并且對(duì)中小企業(yè)的存貸業(yè)務(wù)主要以短期流動(dòng)資金貸款為主，不能滿足中小企業(yè)對(duì)長(zhǎng)期資金的需求。

3、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展滯后。解決中小企業(yè)融資困難的有效方法之一是建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。目前，我國(guó)很多地區(qū)成立了相關(guān)的機(jī)構(gòu)，但從現(xiàn)在的情況看來(lái)，未能取得顯著成效，各地銀行對(duì)中小企業(yè)的信用貸款提出了過(guò)高的條件，無(wú)法滿足中小企業(yè)的實(shí)際需求。

四、中小企業(yè)融資困難的解決對(duì)策

中小企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要推動(dòng)力，是吸收就業(yè)的主要渠道。大力發(fā)展中小企業(yè)是解決我國(guó)當(dāng)前日益惡化的失業(yè)問(wèn)題和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)緩慢，市場(chǎng)缺乏活力等問(wèn)題的重要手段。但是，資金的缺乏仍是阻礙中小企業(yè)發(fā)展的主要“瓶頸”，中小企業(yè)沒(méi)有資金，生產(chǎn)設(shè)備得不到更新改造，經(jīng)營(yíng)效率低下，無(wú)力開發(fā)市場(chǎng)。因此，如何解決中小企業(yè)融資問(wèn)題已經(jīng)引起社會(huì)各界的廣泛關(guān)注，必須從國(guó)家、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)等多方面共同努力。

1、加快改革步伐，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)。公司的運(yùn)行績(jī)效往往取決于治理結(jié)構(gòu)的有效性，公司的治理結(jié)構(gòu)直接影響公司的管理效率和內(nèi)部凝聚力，是決定融資能力的必要條件。在日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，中小企業(yè)要想求得生存與發(fā)展，主要取決于經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)和管理水平。因此，中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者必須加強(qiáng)學(xué)習(xí)，掌握現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)，了解行業(yè)的發(fā)展前景，做好市場(chǎng)分析，使有限的資金發(fā)揮最大的效益。

2、加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，提高信息可信度。中小企業(yè)應(yīng)該在健康發(fā)展的基礎(chǔ)上，定期向銀行提供企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，資金使用狀況，以及財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，提高信息的透明度，避免銀行得到的信息失真的情況發(fā)生，這樣不僅能夠降低貸款的難度，同時(shí)也增強(qiáng)了銀行對(duì)企業(yè)信心，提高企業(yè)自身信譽(yù)。為此，企業(yè)必須做到以下幾點(diǎn)：（1）深化企業(yè)改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。（2）提高經(jīng)營(yíng)者的自身素質(zhì)。（3）健全財(cái)務(wù)管理制度，遵循誠(chéng)信原則，真實(shí)反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)狀況，提供真實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，以便銀行準(zhǔn)確的掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)。

3、向科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)變。自20世紀(jì)90年代以來(lái)，科技性中小企業(yè)越來(lái)越受到各國(guó)政府的重視，科技性中小企業(yè)具有需要資金少，周期短，決策靈活，管理成本低，適應(yīng)性強(qiáng)的特點(diǎn)。特別在創(chuàng)新機(jī)制和創(chuàng)新效率方面有著其他企業(yè)無(wú)法比擬的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)近幾年的發(fā)展來(lái)看，無(wú)論是數(shù)量上還是質(zhì)量上，科技性中小企業(yè)都已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新的增長(zhǎng)點(diǎn)，得到政府的高度重視。因此，新興的中小企業(yè)可以考慮向科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)變。