代晨++王凱麗

摘 要：本文從商業(yè)銀行流動性研究的背景意義及理論依據(jù)入手，針對我國目前商業(yè)銀行流動性現(xiàn)狀進行分析，并對現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行應如何保持流動性提出對策建議。

關鍵詞：商業(yè)銀行；流動性；防范風險

一、背景意義

2008年，美國次貸危機席卷全球，許多銀行業(yè)金融機構因為流動性不足而破產。在當今這個后危機時代，我國商業(yè)銀行仍面臨許多挑戰(zhàn)。隨著我國利率市場化改革的不斷推進，金融衍生工具的使用越來越廣泛，商業(yè)銀行的流動性風險也隨之增加。因此，現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行如何保持流動性成為我國經濟平穩(wěn)健康發(fā)展的關鍵。

二、理論依據(jù)

商業(yè)銀行的經營要遵循安全性、流動性、贏利性三個原則，其中安全性是保證，流動性是條件，盈利性是目的。所謂流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資的風險。當商業(yè)銀行資產流動性不足時，無法以適當成本迅速增加負債或變現(xiàn)資產以獲得足夠的資金來滿足正常經營的需要，甚至可能引發(fā)擠兌現(xiàn)象，導致銀行破產或倒閉。

三、現(xiàn)狀問題

現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行流動性的管理還存在許多問題，具體如下：

第一，流動性風險管理意識淡薄。長期以來，我國商業(yè)銀行，特別是國有商業(yè)銀行，習慣性地以政府為依靠，將銀行的發(fā)展與政府的支持聯(lián)系在一起，因此，對流動性風險管理的認識不足，缺乏主動性，沒有把流動性風險管理作為一項有待提高和加強的業(yè)務內容。第二，流動性管理的技術手段落后。目前，國際先進銀行的流動性風險管理已經進入了模型化、動態(tài)化的階段，將流動性風險、信用風險、市場風險等納入一套體系進行綜合分析。而我國商業(yè)銀行尚處于定性判斷和頭寸管理的初級階段，與先進發(fā)達國家還有一定差距。第三，缺乏對流動性風險的預警和應急機制。目前，我國商業(yè)銀行使用的流動性風險管理指標都屬于靜態(tài)指標，只能反映某一時點的流動性狀況，缺少動態(tài)的、事前的管理手段，而且沒有建立起相應的應急機制，當意外狀況發(fā)生時很容易形成資金缺口。此外，從資產組成看，我國商業(yè)銀行的資產大部分表現(xiàn)為貸款，結構較為單一，基本沒有流動性二級儲備，一級儲備的大部分又滯留在中央銀行里，銀行很難根據(jù)流動性需要，隨時抽回，做自主性調劑。同時，與股份制銀行相比，我國大型國有商業(yè)銀行的不良貸款率水平相對較高，存在的風險較大。

四、對策建議

（1）降低不良貸款率，提高資產管理水平。發(fā)放貸款是我國商業(yè)銀行最主要的盈利手段。隨著利率市場化進程的不斷推進，許多銀行為了擴大盈利空間往往忽視了資產的安全性，放松了對貸款的監(jiān)管，這將造成銀行的不良資產比率上升，貸款無法順利收回，從而影響銀行的流動性。因此，商業(yè)銀行應提高資產管理水平，完善貸款“三查”制度，有效降低不良貸款率，從而防范流動性風險。（2）加強內部評級和風險計量，強化表外業(yè)務管理。我國商業(yè)銀行應強化內部評級系統(tǒng)和風險計量模型的建設，綜合應用多種技術方法，提高預測水平，可以借鑒國際上的信用評級體系，來完善自身對信用風險的管理，防止對潛在流動性風險的低估。此外，表外業(yè)務透明性較低，缺乏來自外界的監(jiān)管，易引發(fā)流動性風險，因此，商業(yè)銀行也應加強表外業(yè)務管理，合理規(guī)避風險。（3）加強商業(yè)銀行風險管理意識。防范流動性風險，首先應加強商業(yè)銀行的風險管理意識。商業(yè)銀行在經營管理的過程中應保持三性原則的協(xié)調一致，主動防范流動性風險。同時，應重視風險管理的相關文化和制度建設，通過制度改進、加強培訓等方式，不斷學習相關的先進理念和技術。只有在商業(yè)銀行風險管理意識提高的前提下，才能夠有效統(tǒng)籌和開展流動性風險的防范工作。（4）建立適合我國的存款保險制度。目前我國尚未建立高效的存款保險制度，盡管目前中國人民銀行充當了最后貸款人的角色，但其無法對商業(yè)銀行自身的體系進行有效管理。通過建立存款保險制度，各商業(yè)銀行向存款保險機構繳納一定保費，形成共同存款保險基金，當某家商業(yè)銀行發(fā)生流動性風險時，可用該基金償還存款人本金，從而保障了存款人權益，維持了金融機構及整個金融體系的穩(wěn)定。（5）建立意外資金計劃。當意外情況出現(xiàn)時，事先建立的應急機制就顯得十分關鍵。建立意外資金計劃的主要目的是，當事先無法預期的意外狀況發(fā)生時，商業(yè)銀行能夠及時地補充流動性，應對危機，從而避免風險可能造成的巨大損失。同時，建立了意外資金計劃的商業(yè)銀行更能獲得投資者及債務人的信任，從而在一定程度上也降低了流動性風險發(fā)生的可能性。

參考文獻：

[1] 任遠 《商業(yè)銀行經營管理學》 北京：科學出版社 2004

[2] 姬夢珂 《后金融危機時期商業(yè)銀行應如何保持流動性》 《決策與信息》 2013.04