李自平

摘 要：商業(yè)保險參與企業(yè)職工養(yǎng)老保險是我國保險市場發(fā)展的重要方向之一。因此，有效地分析和探討了商業(yè)保險在企業(yè)職工養(yǎng)老保險中的作用及其意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)保險；企業(yè)職工；養(yǎng)老保險；保險市場

中圖分類號：F842.6 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A DOI：10.15913/j.cnki.kjycx.2015.06.024

隨著社會的發(fā)展，我國人口老齡化問題越來越嚴(yán)重，它已經(jīng)阻礙了我國社會經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。在這種大環(huán)境下，如何解決養(yǎng)老問題受到了社會各界的廣泛關(guān)注。在市場經(jīng)濟(jì)體制下，商業(yè)保險參與到企業(yè)職工養(yǎng)老保險中有其特殊的作用和意義。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我國商業(yè)保險在企業(yè)職工養(yǎng)老保險中的參與度并不理想，嚴(yán)重制約了商業(yè)保險與養(yǎng)老保險的良性互動。

1 內(nèi)涵分析

1.1 商業(yè)保險

商業(yè)保險是能同時滿足被保險人的保障需求和保險人的盈利需求的商業(yè)活動，它是通過保險合同建立的契約關(guān)系，并設(shè)有專門的保險機構(gòu)執(zhí)行后續(xù)的資本運營工作。在這種商業(yè)保險關(guān)系中，投保人與保險人是自愿的，投保人按照保險公司的要求，自愿向保險公司繳納一定的保險費，而保險人則要對投保人的保險事故進(jìn)行合理的理賠。商業(yè)保險適應(yīng)了社會市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。在當(dāng)今這個時代，商業(yè)保險機制充分體現(xiàn)了“人人為我，我為人人”的風(fēng)險管控意識。另外，隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，商業(yè)保險有著廣泛的發(fā)展前景。

1.2 企業(yè)職工養(yǎng)老保險

企業(yè)職工養(yǎng)老保險是社會保障的一個重要組成部分。所謂“企業(yè)職工養(yǎng)老保險”，就是指國家和企業(yè)根據(jù)一定的法律法規(guī)，為解決勞動者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動義務(wù)的勞動年齡界限，或者因為年老而喪失勞動能力、退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種保險制度。這種制度體現(xiàn)了國家和企業(yè)對社會穩(wěn)定因素的管控，也體現(xiàn)了我國政府全心全意為人民服務(wù)的宗旨，有助于推動我國社會的健康持久發(fā)展。另外，企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度也是企業(yè)履行國家責(zé)任的一種體現(xiàn)，它可以很好地保障員工退休后的生活，體現(xiàn)了企業(yè)對員工的關(guān)愛，可以在一定程度上提高企業(yè)的凝聚力，促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展。

2 兩種保險的共性和區(qū)別

商業(yè)保險和企業(yè)職工養(yǎng)老保險的共性是：它們都是為了化解可能出現(xiàn)的風(fēng)險而存在的一種方式，都是社會保障的一種形式。其最終目的都是為了促進(jìn)社會的穩(wěn)定和團(tuán)結(jié)，推動我國社會經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。

商業(yè)保險與企業(yè)職工養(yǎng)老保險的區(qū)別在于，商業(yè)保險完全是建立在投保人與保險人雙方自愿的基礎(chǔ)上的，并且保險資金完全是由投保人個人支付。然而企業(yè)職工養(yǎng)老保險是基本養(yǎng)老保險中的一種，是國家作為責(zé)任人強制性要求企業(yè)員工訂立的相關(guān)保險合同，并且保險資金由國家、企業(yè)和個人三方共同承擔(dān)。

3 商業(yè)保險的作用和意義

3.1 化解社會養(yǎng)老矛盾，促進(jìn)社會和諧

近年來，我國人口老齡化問題越來越嚴(yán)重，企業(yè)退休人數(shù)迅速擴(kuò)大，國家和企業(yè)在養(yǎng)老保險基金財政上的支出迅速上升，同時，社會相關(guān)醫(yī)療服務(wù)設(shè)施跟進(jìn)需求也在不斷擴(kuò)大，這在一定程度上加重了我國的財政負(fù)擔(dān)。如何有效地統(tǒng)籌企業(yè)職工養(yǎng)老保險，為職工養(yǎng)老資金不斷“造血”，已經(jīng)成為了國家、企業(yè)和個人面臨的重要問題。商業(yè)保險作為市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，可以很好地解決這一問題。在雙方資源平等的前提下，商業(yè)保險可以在一定程度上實現(xiàn)“錢生錢”，這就在一定程度上解決了養(yǎng)老資金的“造血”問題，有助于化解我國社會養(yǎng)老問題，推動社會和諧發(fā)展。

根據(jù)調(diào)查，截至2011年底，我國保險業(yè)總投資達(dá)6.01萬億，全行業(yè)投資收益率達(dá)3.6%，僅比銀行一年期存款利率高出0.1個百分點。到2013-02，保險行業(yè)的投資達(dá)到了7.5萬億元，比上年同期增長了19.56%.商業(yè)保險充分發(fā)揮了“錢生錢”的優(yōu)勢，科學(xué)地利用了人員、營業(yè)網(wǎng)點和精算效率等。保險業(yè)在一定程度上促進(jìn)了我國經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

3.2 推動保險公司發(fā)展，滿足社會發(fā)展需求

隨著社會經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，我國的社會保障制度也越來越完善，商業(yè)保險也在迅速發(fā)展。調(diào)查顯示，截至2012年底，我國商業(yè)保險深度為3.7%，保險密度為165美元，與世界很多發(fā)達(dá)國家相比仍然還有一定的差距。我國商業(yè)保險參與到企業(yè)職工養(yǎng)老保險中的時間比較晚，并且發(fā)展規(guī)模和效率都處于初期階段。近年來，我國經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展使得保險市場也在逐步完善，而商業(yè)保險參與到企業(yè)職工養(yǎng)老保險中的市場前景非常廣闊。

人作為社會中最基本的元素和最活躍的因素，養(yǎng)老已經(jīng)成為了生活的重要組成部分。商業(yè)保險個性化的養(yǎng)老產(chǎn)品是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，它可以為不同的人員提供相應(yīng)的養(yǎng)老服務(wù)，從而受到了社會各界的歡迎。企業(yè)職工養(yǎng)老保險一直是企業(yè)吸引優(yōu)秀員工的重要手段之一，也是國家對于個人社會保障的一個重要手段。將商業(yè)保險與企業(yè)職工養(yǎng)老保險結(jié)合起來，可以為商業(yè)保險公司籌措資金，使其不斷發(fā)展壯大，進(jìn)而適應(yīng)社會發(fā)展的要求。

3.3 有助于保障晚年生活，提高幸福指數(shù)

以前是養(yǎng)兒防老，現(xiàn)在是投資防老。隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，居民生活水平和生活觀念都在改變。在日常生活中，人們更加關(guān)注整個周期內(nèi)的生命財富分配，尤其是晚年沒有了勞動能力之后的生活保障。因此，養(yǎng)老保險成為了每個企業(yè)員工所看重的福利之一。商業(yè)保險可以為投保人提供更加個性化、優(yōu)質(zhì)化的服務(wù)，所以，在當(dāng)今社會，商業(yè)保險被社會各界廣泛關(guān)注。將商業(yè)保險與企業(yè)職工養(yǎng)老保險結(jié)合起來，有助于實現(xiàn)商業(yè)保險與養(yǎng)老保險的良性互動，有助于保證個人的晚年生活，不斷提高我國企業(yè)職工晚年生活的質(zhì)量。

4 結(jié)束語

在國外，商業(yè)保險與企業(yè)職工養(yǎng)老保險相結(jié)合已經(jīng)實行了很多年，它有非常重要的現(xiàn)實意義。現(xiàn)階段，雖然我國商業(yè)保險參與到企業(yè)職工養(yǎng)老保險中的時間還比較短，但是，隨著我國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，職工觀念也在不斷轉(zhuǎn)變，保險市場也在不斷完善。這說明，我國商業(yè)保險參與到企業(yè)職工養(yǎng)老保險中有一定的必要性。

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〔編輯：白潔〕