許世紅

國(guó)際學(xué)生測(cè)評(píng)項(xiàng)目（PISA）于2012年首次組織了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)（Financial Literacy）的測(cè)試，參加財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)試的學(xué)生約做40道試題，答題時(shí)間為1小時(shí)。全球18個(gè)國(guó)家或地區(qū)選擇參加了該項(xiàng)測(cè)試（中國(guó)上海位列其中）。PISA2015將繼續(xù)組織財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)試，并沿用PISA2012的評(píng)估框架。中國(guó)區(qū)域的PISA2015試測(cè)已于2014年4月10-12日在廣東、浙江、江蘇的75所樣本學(xué)校舉行，試測(cè)閱卷編碼工作也于同年5月2-11日完成。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與財(cái)經(jīng)教育的研究在我國(guó)起步較晚，分析PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)試題編制技術(shù)，探討如何考查年輕公民的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，尋找有效開展財(cái)經(jīng)教育的方式與方法，都是頗有意義的研究。本文以PISA2012財(cái)經(jīng)素養(yǎng)試測(cè)后解密的10道樣題為例，剖析其試題編制技術(shù)。

一、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與測(cè)評(píng)框架

（一）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義

根據(jù)OECD（2013）的界定，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是“一種關(guān)于財(cái)經(jīng)概念和金融風(fēng)險(xiǎn)的知識(shí)和理解力，以及運(yùn)用這種知識(shí)和理解力的技能、動(dòng)機(jī)和自信心，以便在各種金融情境中做出明智決策、提升個(gè)人和社會(huì)的財(cái)經(jīng)保障，并能夠參與經(jīng)濟(jì)生活”。該界定包括兩層涵義：一是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的結(jié)構(gòu)和行為特征;二是發(fā)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的目的 [2]。

（二）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的測(cè)評(píng)理論模型

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的測(cè)評(píng)希望回答類似如下的問題：年輕一代怎樣才能做好準(zhǔn)備以應(yīng)對(duì)日益全球化、日益復(fù)雜化的新興的金融體系？根據(jù)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的高低，誰(shuí)才是年輕一代中的領(lǐng)導(dǎo)者？為了獲得有效、可靠且可解釋的數(shù)據(jù)以回應(yīng)上述問題，OECD（2013）以內(nèi)容（包括知識(shí)與理解力）、過(guò)程（包括認(rèn)知策略與方法）、情境（即知識(shí)、技能和理解力的應(yīng)用范圍）三個(gè)維度構(gòu)建了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)的三維理論模型，并根據(jù)參與測(cè)評(píng)的國(guó)家與地區(qū)的15歲學(xué)生共同面臨的財(cái)經(jīng)問題，規(guī)劃了測(cè)評(píng)試題在各個(gè)維度的分布比例，如表1。

二、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)樣題與測(cè)評(píng)指標(biāo)分析

（一）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)樣題

樣題作為OECD-PISA對(duì)大眾公開的題目，主要用于解釋其測(cè)評(píng)理念、測(cè)評(píng)方法、測(cè)評(píng)程序和測(cè)評(píng)的有效性。因此，這些題目的題型、認(rèn)知水平、內(nèi)容領(lǐng)域、情境選擇都具有典型意義。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的樣題共分9個(gè)單元10道題目，具體如下。

單元1 在市場(chǎng)

番茄可以零售，2.75元/千克，也可以成箱購(gòu)買，22元/箱（10千克）。（廣告圖片略）

問題1.1 箱裝的番茄比散裝番茄價(jià)格更實(shí)惠。請(qǐng)給出一個(gè)理由支持該觀點(diǎn)。

問題1.2 對(duì)某些人來(lái)說(shuō)，買一箱番茄不是個(gè)明智的財(cái)務(wù)決策。請(qǐng)解釋為什么。

單元2 消費(fèi)選擇

小芳與朋友合租住房。他們已工作兩個(gè)月，還沒有任何積蓄。他們拿的是月薪，且剛拿到薪水。他們制定了下面“待辦事項(xiàng)”清單。

問題2 清單中哪些開銷是小芳與朋友急需解決的？

在每項(xiàng)開銷后選擇圈出“是”或“否”。

單元3 摩托車險(xiǎn)

去年，小王為他的摩托車在A保險(xiǎn)公司購(gòu)買了保險(xiǎn)，保險(xiǎn)內(nèi)容包括賠償摩托車因意外損壞和被盜造成的損失。

問題3 小王計(jì)劃今年在A公司續(xù)保。不過(guò)去年以來(lái)小王家中發(fā)生了一些變故。表格中的這些因素可能怎樣影響小王今年的摩托車保費(fèi)？

在每個(gè)因素后圈出“增加花費(fèi)”、“減少花費(fèi)”或者“沒有影響”。

單元4 銀行失誤

小王在西德蘭銀行存錢。他收到一封電子郵件。

問題4 對(duì)小王來(lái)說(shuō)，以下哪個(gè)陳述是好建議？

在每個(gè)陳述后圈“是”或“否”。

單元5 工資單

小芳的老板每個(gè)月通過(guò)劃賬到小芳的銀行賬戶來(lái)支付工資。下面是小芳7月的工資單。

問題5 7月31日，小芳的老板給小芳的銀行賬號(hào)劃撥了多少錢？

A. 500元 B. 2500元

C. 2800元 ? ?D. 19600元

單元6 股票

下圖是B公司12個(gè)月的股市行情圖。（圖略）

問題6 關(guān)于該股市行情圖，下述觀點(diǎn)哪個(gè)是對(duì)的？

單元7 新貸款

李太太在A融資公司貸款8 000元，貸款年利率是15%，她每月還貸150元。一年后，李太太仍欠貸款7 400元。

B融資公司給李太太貸款10 000元，貸款年利率是15%，每月需還貸150元。

問題7 如果李太太向B融資公司貸款，可能出現(xiàn)的消極財(cái)務(wù)結(jié)果是什么？

單元8 旅游經(jīng)費(fèi)

小蘭每周在一家餐館工作三個(gè)晚上，每晚工作四個(gè)小時(shí)，時(shí)薪10元。小蘭每周還能掙80元小費(fèi)。小蘭每周把總收入的一半儲(chǔ)存起來(lái)。

問題8 小蘭計(jì)劃存600元用于假日出游。她需要幾周才能存滿600元？

單元9 新銀行卡

麗莎住在西德蘭國(guó)。她收到一張新銀行卡。（卡圖片略）

問題9 第二天，麗莎收到銀行卡的個(gè)人身份識(shí)別碼（PIN）。麗莎應(yīng)該用PIN做什么？

A. 在便簽上記下PIN并放進(jìn)錢包; B. 把PIN告訴朋友;

C. 在銀行卡背面寫上PIN; D. 記住PIN.

（二）樣題的測(cè)評(píng)指標(biāo)分析

按照測(cè)評(píng)模型的三個(gè)維度，結(jié)合背景信息的呈現(xiàn)形式、PISA2012試測(cè)考生回答的正確率，分析上述10道樣題，得到表2。

10道樣題的財(cái)經(jīng)信息呈現(xiàn)形式很豐富，如：廣告、圖片、文字描述與說(shuō)明、表單、統(tǒng)計(jì)圖、表格等，涵蓋了15歲孩子經(jīng)常接觸且能夠理解的多種財(cái)經(jīng)素材。在PISA2012試測(cè)中，考生作答正確率的跨度從40%至超過(guò)90%，較好地區(qū)分出考生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的差異。

1. 關(guān)于內(nèi)容。10道樣題在內(nèi)容維度上的分布比例為C1 ∶ C2 ∶ C3 ∶ C4=4 ∶ 3 ∶ 2 ∶ 1，與測(cè)評(píng)框架中的預(yù)設(shè)比例基本一致。

貨幣與交易（C1）。一是指能夠理解貨幣的不同形式和使用目的，如：能夠分辨支票與貨幣，理解貨幣用于兌換商品和服務(wù)，能夠分辨?zhèn)€人支付與網(wǎng)上支付等方式的不同，認(rèn)識(shí)從他方獲取資金的不同方式和在人們（或機(jī)構(gòu)）間的資金流動(dòng)，理解向人借債與借錢給人，知道付息與獲息的原因;二是指能夠處理和管理簡(jiǎn)單的貨幣交易，如：能用現(xiàn)金、銀行卡或其它方式購(gòu)物，會(huì)用提款機(jī)取錢或轉(zhuǎn)賬，會(huì)正確計(jì)算匯率，會(huì)通過(guò)計(jì)算兩個(gè)不同的消費(fèi)項(xiàng)目來(lái)比較其性價(jià)比，會(huì)檢查銀行對(duì)賬單并覺察其不合常規(guī)之處。例如：Q1.1通過(guò)比較番茄每千克單價(jià)來(lái)分辨兩種購(gòu)買方式的性價(jià)比;Q5通過(guò)閱讀工資表單來(lái)辨認(rèn)出實(shí)發(fā)工資額;Q9是使用含有PIN的銀行卡時(shí)需要注意的安全措施，這三道題在內(nèi)容上屬于貨幣與交易類型。

規(guī)劃與理財(cái)（C2）。一是指管理收入與消費(fèi)的知識(shí)和能力，如：能識(shí)別不同的收入類型并計(jì)算收入，會(huì)通過(guò)草擬預(yù)算來(lái)安排定期的消費(fèi)與儲(chǔ)蓄;二是利用收入和其它資源提高短期和長(zhǎng)期財(cái)經(jīng)保障的知識(shí)與能力，如：懂得如何操縱預(yù)算中各種因素，評(píng)估不同消費(fèi)方案的影響并能確定短期和長(zhǎng)期的優(yōu)先消費(fèi)項(xiàng)目，會(huì)提前規(guī)劃未來(lái)的支出，理解積累財(cái)富的觀念、復(fù)利率對(duì)儲(chǔ)蓄的影響、產(chǎn)品投資的利與弊，認(rèn)識(shí)到為實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期目標(biāo)或改善環(huán)境而儲(chǔ)蓄的好處，知道政府稅收和收益怎樣影響財(cái)政規(guī)劃與管理。例如：Q7要求考生能審視并評(píng)估從一種貸款轉(zhuǎn)向另一種貸款可能帶來(lái)的消極后果，該題主要考查要點(diǎn)屬于管理消費(fèi)的知識(shí)與能力類別;Q2要求考生能夠區(qū)分想要事項(xiàng)和必須事項(xiàng)，并明確需要優(yōu)先處理的事項(xiàng);Q8要求考生根據(jù)收入狀況為未來(lái)消費(fèi)（假日出游）提前規(guī)劃儲(chǔ)蓄活動(dòng)。Q2、Q8兩道試題的考查主要涉及利用收入改善生活、提高生活品質(zhì)的知識(shí)與能力。

風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)（C3）。這是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的核心領(lǐng)域，主要包括：融合管理、平衡和抵制風(fēng)險(xiǎn)的各種方法的能力，在財(cái)經(jīng)情境中對(duì)可能出現(xiàn)的財(cái)經(jīng)收益或損失的理解力。該領(lǐng)域有兩類特別重要的風(fēng)險(xiǎn)，一是個(gè)人無(wú)法承受的財(cái)經(jīng)損失，如災(zāi)難性損失;二是金融產(chǎn)品的固有風(fēng)險(xiǎn)，如信貸協(xié)定中利息的變化率。具體而言，C3的測(cè)評(píng)內(nèi)容體現(xiàn)為四個(gè)方面：一是明確可以運(yùn)用某些金融產(chǎn)品（含保險(xiǎn)）和金融活動(dòng)（如儲(chǔ)蓄）來(lái)管理和抵消各種金融風(fēng)險(xiǎn);二是運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理方法，包括：分散投資的益處，違約支付賬單的風(fēng)險(xiǎn)，簽訂信用協(xié)議;三是理解和管理與個(gè)人生活、經(jīng)濟(jì)生活和其它外在因素相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào);四是理解與金融產(chǎn)品的各種衍生產(chǎn)品相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)。例如：Q3涉及購(gòu)買保險(xiǎn)以抵消可能面臨的災(zāi)難性損失的知識(shí)，考查考生是否了解影響摩托車保險(xiǎn)費(fèi)用高低的因素，主要?dú)w入上述四個(gè)方面的第一方面;Q6通過(guò)解讀一只股票的股價(jià)年走勢(shì)圖來(lái)確定增長(zhǎng)率和最佳買入時(shí)機(jī)，屬于理解金融及其衍生品的回報(bào)。

財(cái)經(jīng)格局（C4）。涉及金融世界的性質(zhì)與特點(diǎn)，包括知道消費(fèi)者在金融市場(chǎng)和理財(cái)環(huán)境中的權(quán)益和責(zé)任，理解財(cái)經(jīng)合約的主要含義，了解相關(guān)的信息資源和法律規(guī)章。具體而言，C4的測(cè)評(píng)內(nèi)容體現(xiàn)為四個(gè)方面：一是關(guān)于買方與賣方權(quán)利與責(zé)任的知識(shí)，和運(yùn)用該知識(shí)的能力;二是關(guān)于財(cái)經(jīng)環(huán)境的知識(shí)和理解力，包括：辨別哪些供應(yīng)商值得信任，哪家產(chǎn)品和服務(wù)可以尋求法律保護(hù)，選擇金融產(chǎn)品時(shí)向誰(shuí)咨詢，到哪里尋求金融事務(wù)幫助，知道金融詐騙并知道怎樣合理預(yù)防該類事件;三是關(guān)于財(cái)經(jīng)決策所產(chǎn)生的影響的知識(shí)與理解力;四是關(guān)于經(jīng)濟(jì)因素和外部因素造成影響的知識(shí)。例如：Q4放置在網(wǎng)上銀行背景下，用電子郵件創(chuàng)設(shè)了可能出現(xiàn)的金融詐騙情境，考查學(xué)生是否知道怎樣妥善處理詐騙郵件信息，主要?dú)w入C4的第二方面。

2. 關(guān)于過(guò)程。10道樣題在過(guò)程維度上的分布比例為P1 ∶ P2 ∶ P3 ∶ P4=1 ∶ 4 ∶ 4 ∶ 1，基本接近測(cè)評(píng)框架中的預(yù)設(shè)比例。

識(shí)別財(cái)經(jīng)信息（P1）。這一過(guò)程在個(gè)人搜索和訪問金融信息資源、識(shí)別或認(rèn)出其中的相關(guān)性時(shí)發(fā)生。例如：Q5需要考生在工資單這個(gè)信息源中認(rèn)出與實(shí)發(fā)工資相關(guān)的數(shù)據(jù)，主要考查的認(rèn)知過(guò)程屬于識(shí)別類。

分析財(cái)經(jīng)背景中的信息（P2）。涵蓋了對(duì)提供的信息進(jìn)行解釋、比較與對(duì)比、綜合分析等認(rèn)知活動(dòng)，借助這些活動(dòng)將其中潛在的信息通過(guò)推斷明朗化，以延伸對(duì)信息的理解。例如：Q1.1需要考生根據(jù)信息通過(guò)簡(jiǎn)單計(jì)算與大小比較說(shuō)明箱裝番茄價(jià)格更實(shí)惠;Q3需要考生對(duì)每種因素進(jìn)行比較，將“把舊摩托車換成馬力更大的摩托車”中潛在信息“由于馬力增大，萬(wàn)一出現(xiàn)車禍可能導(dǎo)致的損失也會(huì)更大”明確延伸為“需要增加保費(fèi)”，將“給摩托車換新顏色”中潛在信息“這不影響摩托車的使用”明確延伸為“對(duì)保費(fèi)沒有影響”，將“去年發(fā)生了兩次交通事故”中潛在信息“交通事故發(fā)生率較高”明確延伸為“需要增加保費(fèi)”;Q6需要考生通過(guò)比較12個(gè)月的股價(jià)得出9月股價(jià)最低的推斷，并將這個(gè)推斷明確表達(dá)成9月是購(gòu)買股票的最佳時(shí)段，另外，還需要根據(jù)6月股價(jià)與次年5月股價(jià)計(jì)算得出股價(jià)的年增長(zhǎng)率;Q7需要考生透過(guò)表面上B融資公司貸款年利率較低的信息，發(fā)掘出B融資公司因貸款起點(diǎn)高導(dǎo)致可能會(huì)欠更多債、還款時(shí)間更長(zhǎng)、需要支付的利息更多等論點(diǎn)，并判斷它們屬于消極后果。以上試題均需要考生對(duì)題目給出的信息加以延伸，因此其認(rèn)知過(guò)程主要屬于分析類。

評(píng)估財(cái)經(jīng)問題（P3）。其主要過(guò)程在于利用財(cái)經(jīng)知識(shí)和理解力進(jìn)行財(cái)經(jīng)判斷，在形成相應(yīng)觀點(diǎn)的過(guò)程中展現(xiàn)出批判性思維。例如：Q1.2需要考生在知道箱裝番茄的價(jià)格更實(shí)惠的情況下，應(yīng)考慮大量購(gòu)買卻難以吃完反而造成浪費(fèi)、或者可能有些人負(fù)擔(dān)不起大量購(gòu)買的成本，從而得出成箱購(gòu)買番茄不是明智決策的判斷;Q2需要考生根據(jù)“是否當(dāng)務(wù)之急”這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所列出的開銷活動(dòng)進(jìn)行判斷;Q4需要考生首先意識(shí)到電子郵件存在金融詐騙的可能性，在這一假設(shè)下，運(yùn)用相關(guān)經(jīng)驗(yàn)逐一剖析給出的建議是否能夠排除金融詐騙的可能性;Q9需要考生明確個(gè)人身份識(shí)別碼（PIN）對(duì)關(guān)聯(lián)的銀行卡的意義，以辨別題目給出的四種方式中哪一種才能確保PIN使用的安全性。以上試題均展現(xiàn)出考生的批判性思維活動(dòng)，因此其認(rèn)知過(guò)程主要屬于評(píng)估類。

運(yùn)用財(cái)經(jīng)知識(shí)和理解力（P4）。其主要過(guò)程在于采取計(jì)算、演算、推理等有效行動(dòng)來(lái)解決財(cái)經(jīng)問題。例如： Q8需要考生根據(jù)給出的條件計(jì)算出儲(chǔ)蓄所需要的時(shí)間。該試題需要考生采取有效的行動(dòng)，因此其認(rèn)知過(guò)程主要屬于運(yùn)用類。

3. 關(guān)于情境。10道樣題在情境維度上的分布比例為T1 ∶ T2 ∶ T3 ∶ T4=2 ∶ 3 ∶ 4 ∶ 1，與測(cè)評(píng)框架中的預(yù)設(shè)比例非常吻合。

教育與工作（T1）。15歲孩子開始考慮關(guān)于教育與工作方面的經(jīng)濟(jì)問題，例如，了解工資單，為上大學(xué)而存錢，研究申請(qǐng)學(xué)生貸款的益處與風(fēng)險(xiǎn)，等等。Q5的問題情境是工作環(huán)境下識(shí)別工資單上的特定信息，Q8的問題情境則是課外打零工的工作環(huán)境下計(jì)算收入所得，這兩道題目的情境維度均屬于T1類。

居家與家庭（T2）。與15歲孩子相關(guān)的家庭日常開支、預(yù)算與決策、購(gòu)買與記錄，以及與同伴外出短期合住時(shí)發(fā)生的財(cái)經(jīng)事件，均歸為這一維度。Q1.1和Q1.2的問題情境是在市場(chǎng)購(gòu)買番茄，Q2的問題情境則是與室友討論優(yōu)先開銷，這兩道試題的情境均涉及家庭或居家生活的經(jīng)濟(jì)話題。

個(gè)人（T3）。個(gè)人情境包括與合同相關(guān)的事宜，如開通銀行賬戶、購(gòu)買個(gè)人消費(fèi)品、支付娛樂活動(dòng)等，還包括處理與大額消費(fèi)相關(guān)的金融服務(wù)事宜，如信用卡、保險(xiǎn)等。Q3涉及個(gè)人續(xù)購(gòu)保險(xiǎn)事宜，Q6與個(gè)人購(gòu)買股票相關(guān)，Q7研究個(gè)人再貸款問題，Q9需要學(xué)生在四個(gè)選項(xiàng)中選出使用銀行卡時(shí)最安全的做法，這四道試題的背景都與個(gè)人理財(cái)有關(guān)。

社會(huì)（T4）。社會(huì)情境包括知曉消費(fèi)者的權(quán)利與義務(wù)、理解納稅和政府收服務(wù)費(fèi)的目的、知道商業(yè)利息、考慮消費(fèi)者購(gòu)買力的作用等;也可以延伸到思考金融抉擇，如向非盈利組織和慈善機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)等。Q4涉及到金融領(lǐng)域的詐騙行為，屬于社會(huì)情境。

三、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)樣題的編制特點(diǎn)分析

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)延續(xù)PISA其它領(lǐng)域的測(cè)評(píng)傳統(tǒng)，采用單元的形式設(shè)計(jì)試題，一般每個(gè)單元包含1-3道題目，這些題目共用一個(gè)財(cái)經(jīng)背景材料。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)雖然2012年才正式開展，但其試題編制的方法與技術(shù)、測(cè)試材料的選取、測(cè)試重點(diǎn)的定位、評(píng)分方法的制定等已初顯特色。

（一）嚴(yán)格按照測(cè)評(píng)理論模型構(gòu)建試題庫(kù)

與閱讀、數(shù)學(xué)、科學(xué)領(lǐng)域的測(cè)評(píng)一樣，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的測(cè)評(píng)也建構(gòu)了專門的測(cè)評(píng)理論模型。雖然10道樣題的數(shù)量偏少，無(wú)法覆蓋三個(gè)維度每種類型的豐富內(nèi)涵，難以充分闡釋財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)的理論模型，但是這10道樣題的編制仍嚴(yán)格按照理論模型設(shè)計(jì)，每道題目根據(jù)設(shè)計(jì)意圖分屬唯一的內(nèi)容類型、過(guò)程類型、情境類型。這樣，有利于對(duì)考生的作答進(jìn)行歸類，具有較強(qiáng)的可操作性。

（二）關(guān)聯(lián)數(shù)學(xué)與閱讀素養(yǎng)，更聚焦財(cái)經(jīng)觀念與意識(shí)

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)不僅體現(xiàn)為財(cái)經(jīng)知識(shí)與理解力、運(yùn)用能力，也與學(xué)生數(shù)學(xué)素養(yǎng)和閱讀素養(yǎng)的高低密切相關(guān)。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)只涉及數(shù)學(xué)素養(yǎng)中的數(shù)量領(lǐng)域，如果學(xué)生受限于數(shù)量計(jì)算，那么勢(shì)必影響其對(duì)財(cái)經(jīng)問題的分析與理解，但該問題可以借助適當(dāng)?shù)墓ぞ撸ㄈ缬?jì)算器）來(lái)彌補(bǔ)。然而，像數(shù)感、數(shù)字多種表現(xiàn)形式的熟練度、心算與估算技能、對(duì)計(jì)算結(jié)果合理性的評(píng)估等與數(shù)學(xué)相關(guān)的能力，本質(zhì)上也是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的一部分。另外，雖然財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的題目陳述盡可能清晰、簡(jiǎn)短以便把對(duì)閱讀能力的需求降到最低，但在某些情況下，讀懂和解釋財(cái)經(jīng)文件或偽財(cái)經(jīng)文件中的術(shù)語(yǔ)與措辭本身也是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的一部分。公開的10道樣題，都只涉及基本的加減乘除四則運(yùn)算，且成功解決問題依靠的是學(xué)生的財(cái)經(jīng)判斷，而不是其運(yùn)用計(jì)算的情況。在閱讀題目素材時(shí)，Q4需要考生覺察出電子郵件自身可能是金融詐騙的一部分，Q5需要考生識(shí)別術(shù)語(yǔ)“實(shí)發(fā)工資”與“工資總額”的不同，Q6需要考生理解股價(jià)年增長(zhǎng)率的意義，Q7需要考生理解貸款年利率的意義，Q9需要考生理解個(gè)人身份識(shí)別碼（PIN）的意義。這些財(cái)經(jīng)類的基本術(shù)語(yǔ)與措辭聚焦財(cái)經(jīng)觀念與意識(shí)，凸顯了對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)而不是閱讀素養(yǎng)的考查。

（三）素材多樣且真實(shí)，重點(diǎn)考查面向未來(lái)生活的能力

關(guān)于財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，PISA2012和PISA 2015均同時(shí)采用兩種模式：紙筆測(cè)試和計(jì)算機(jī)測(cè)試。由于財(cái)經(jīng)素養(yǎng)不是測(cè)試主領(lǐng)域，且需要兼顧紙筆測(cè)試結(jié)果和計(jì)算機(jī)測(cè)試結(jié)果的等值性，因此，試題設(shè)計(jì)限于靜態(tài)背景，但盡可能再現(xiàn)對(duì)真實(shí)生活的模擬。所以運(yùn)用了包括市場(chǎng)購(gòu)物、消費(fèi)選擇、續(xù)購(gòu)保險(xiǎn)、電子郵件詐騙、工資單、股票買賣、銀行借貸、旅游規(guī)劃、銀行卡使用等15歲孩子在日常生活中經(jīng)?？梢杂龅降母鞣N材料。最大限度地提供未來(lái)生活中需要個(gè)人運(yùn)用財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的場(chǎng)景，以突出對(duì)面向未來(lái)生活能力的考查。

（四）開放題的重點(diǎn)放在運(yùn)用財(cái)經(jīng)知識(shí)和理解力對(duì)信息進(jìn)行多角度體驗(yàn)與分析

從問題的設(shè)計(jì)來(lái)看，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的開放題設(shè)計(jì)緊密聯(lián)系財(cái)經(jīng)場(chǎng)景，文本信息、圖片信息均突出財(cái)經(jīng)主題。學(xué)生可以從多個(gè)角度運(yùn)用財(cái)經(jīng)知識(shí)和理解力來(lái)解決問題。例如：在Q7中，學(xué)生可以從四個(gè)角度來(lái)解釋如果李太太向B融資公司貸款可能產(chǎn)生的消極后果，一是可能會(huì)欠更多的債，二是需要支付更多的利息，三是還清貸款的時(shí)間會(huì)變長(zhǎng)，四是可能必須支付取消在A公司貸款的某些費(fèi)用，凡是可以歸入這四類的作答都是滿分。

（五）客觀化的閱卷編碼規(guī)則與樣例盡可能降低了閱卷者主觀因素的干擾

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)開放題的作答情況不僅涉及到財(cái)經(jīng)知識(shí)和理解力，還與學(xué)生的學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)、生活體驗(yàn)、家庭影響等多種因素相關(guān)，因此作答情況非常多樣，給閱卷編碼者帶來(lái)很大困擾。為了盡可能降低閱卷編碼者主觀因素對(duì)學(xué)生作答的影響，PISA制定了詳細(xì)的閱卷編碼指南，把每道開放題的編碼規(guī)則與作答樣例結(jié)合在一起，盡量對(duì)各種可能的答案給出具體描述，以使閱卷編碼者更容易應(yīng)對(duì)實(shí)際編碼過(guò)程中的各種答案情境。這種做法已經(jīng)成為PISA的良好傳統(tǒng)和重要標(biāo)志。

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注：本文系國(guó)家教育體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組委托項(xiàng)目“研提OECD組織PISA測(cè)試項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)啟示”的研究成果。