趙丹丹 付偉

【摘要】當(dāng)前我國(guó)城商行反洗錢工作存在一些問(wèn)題，使得洗錢活動(dòng)日益猖獗，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)構(gòu)成了嚴(yán)重破壞。本文分析了城商行反洗錢工作存在的問(wèn)題，并對(duì)反洗錢工作提出了幾點(diǎn)建議。

【關(guān)鍵詞】城商行 反洗錢 客戶調(diào)查

一、現(xiàn)階段不法分子通過(guò)城商行進(jìn)行洗錢活動(dòng)的現(xiàn)狀

從廣義而言，只要出于隱瞞資金來(lái)源的目的，并通過(guò)某種手段將其變成看似合法資金的行為和過(guò)程都應(yīng)當(dāng)視為洗錢。就中國(guó)目前情形而論，現(xiàn)階段不法分子城商行進(jìn)行洗錢的活動(dòng)有：

（一）票據(jù)“虛擬交易”自行買賣

目前，我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)還不發(fā)達(dá)，各級(jí)上級(jí)行對(duì)下級(jí)行承兌匯票授權(quán)力度不夠，為爭(zhēng)取票源，各行對(duì)票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)比較激烈，經(jīng)常出現(xiàn)為爭(zhēng)取票源而隨意降低利率、不嚴(yán)格審查持票人與前手交易的現(xiàn)象，沒有商品交易的票據(jù)轉(zhuǎn)讓很容易實(shí)現(xiàn)，一些商業(yè)銀行甚至為非現(xiàn)金票據(jù)提現(xiàn)。也有洗錢者將犯罪收益作為100%的保證金存入銀行，并用其購(gòu)買銀行承兌匯票，而該銀行承兌匯票再經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)等一系列過(guò)程，最終作為形式上的合法收入回到洗錢者手中。

（二）多開銀行賬戶使資金合法化

為達(dá)到增加存款的目的，不少商業(yè)銀行違規(guī)為客戶多頭開立基本賬戶，在無(wú)貸款的背景下開立一般存款賬戶，對(duì)開戶資料不認(rèn)真審查，也不執(zhí)行向人民銀行申報(bào)制度。一些商業(yè)銀行為逃避監(jiān)督將衛(wèi)隊(duì)?wèi)舴湃霊?yīng)解匯款科目核算，對(duì)非基本賬戶體現(xiàn)采取通過(guò)內(nèi)部往來(lái)轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄所再提取現(xiàn)金的方式等。而正因?yàn)樯虡I(yè)銀行的這種態(tài)度，不法分子多頭開戶，在通過(guò)虎頭之間款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，來(lái)掩蓋其資金的本來(lái)面目，使不法資金合法化。

（三）利用信貸回收洗錢

洗錢者利用非法資金作抵押，取得完全合法的銀行貸款，然后再利用這些貸款購(gòu)買資產(chǎn)。資金經(jīng)改頭換面后，其真正的資金來(lái)源就越來(lái)越不明顯。

二、城商行反洗錢工作存在的問(wèn)題

（一）城商行對(duì)反洗錢工作認(rèn)識(shí)程度有限，觀念陳舊

首先作為處在反洗錢第一線的城商行，有反洗錢意識(shí)，但主動(dòng)性不足，尤其是開展反洗錢工作時(shí)間不長(zhǎng)的證券期貨和保險(xiǎn)業(yè)城商行，認(rèn)為抓客戶、促績(jī)效是“主業(yè)”，而反洗錢更多是人民銀行的事，導(dǎo)致反洗錢工作往往不能夠真正的落實(shí)。其次，城商行反洗錢工作的進(jìn)行需要大量的人力與財(cái)力，實(shí)施城商行自身并不能獲得利益，這就導(dǎo)致了上到銀行領(lǐng)導(dǎo)下到員工都不積極的對(duì)待這一工作。最后，反洗錢工作的進(jìn)行需要對(duì)客戶進(jìn)行審查，業(yè)務(wù)流程變的繁復(fù)，且對(duì)客戶要求較高，在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的今天，極有可能造成城商行客戶的流失。

（二）反洗錢技術(shù)設(shè)備落后

當(dāng)前大部分城商行都沒有自主開發(fā)反洗錢系統(tǒng)開發(fā)的能力，一般情況下采取的都是外包服務(wù)的形式實(shí)現(xiàn)反洗錢系統(tǒng)的建設(shè)，而監(jiān)管部門對(duì)升級(jí)功能的要求往往時(shí)限緊迫，這就導(dǎo)致系統(tǒng)升級(jí)上線前的驗(yàn)證測(cè)試工作不夠充分，篩選出的大額交易數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性有所降低，部分符合大額交易要求的數(shù)據(jù)未被系統(tǒng)自動(dòng)篩出。而作為后臺(tái)監(jiān)管報(bào)送系統(tǒng)，反洗錢系統(tǒng)的數(shù)據(jù)質(zhì)量嚴(yán)重依賴前臺(tái)業(yè)務(wù)生產(chǎn)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來(lái)源，系統(tǒng)間接口功能是否完善，是制約反洗錢系統(tǒng)功能有效發(fā)揮的首要關(guān)鍵。一旦數(shù)據(jù)傳輸出現(xiàn)失誤，業(yè)務(wù)人員就不得不重新進(jìn)行人工補(bǔ)錄。由于操作風(fēng)險(xiǎn)的倍增放大，錯(cuò)補(bǔ)、漏補(bǔ)現(xiàn)象難以避免。

（三）對(duì)客戶調(diào)查的深度不夠

在反洗錢工作中，由于商業(yè)隱私、識(shí)別手段、硬件設(shè)施等實(shí)際因素的限制，對(duì)“了解你的客戶”這一金融業(yè)反洗錢的重要原則很難真正落實(shí)到位，而且隨著網(wǎng)上銀行、電話銀行等新興業(yè)務(wù)的開展的同時(shí)，也給客戶身份識(shí)別帶來(lái)了困難。目前，大多數(shù)城商銀行對(duì)客戶的盡職調(diào)查僅停留在對(duì)客戶身份進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查的初步識(shí)別階段，對(duì)掌握客戶的真實(shí)情況，如經(jīng)營(yíng)規(guī)模、主營(yíng)業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)收入等情況的調(diào)查明顯不足，不利于客戶交易背景的判斷與客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分。

（四）城商行反洗錢操作監(jiān)督不到位

當(dāng)前城商行反洗錢監(jiān)督工作不到位，沒有落實(shí)到業(yè)務(wù)操作每個(gè)細(xì)節(jié)。如一些城商行銀行雖然有事后監(jiān)督與事后檢查崗位，但是在真正操作過(guò)程中，由于一些工作人員的態(tài)度問(wèn)題與職業(yè)技能問(wèn)題，造成事后監(jiān)督與事后檢查不到位，如僅僅做好了對(duì)客戶身份證件的核查，但卻沒有做好對(duì)客戶開戶資料填寫的核查，導(dǎo)致填寫錯(cuò)誤或漏寫的問(wèn)題發(fā)生。這些類似的問(wèn)題一旦發(fā)生，彌補(bǔ)比較問(wèn)題，如審核后給前臺(tái)下發(fā)了差錯(cuò)通知單，但是前臺(tái)已經(jīng)不能整改了。

（五）反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核機(jī)制不夠健全

當(dāng)前部分城市商業(yè)銀行沒有健全的完善的與反洗錢工作相關(guān)的制度，如反洗錢崗位職責(zé)沒有明確的界定；由于工作人員較少，許多員工一人身兼數(shù)職，沒有專門的反洗錢人員；反洗錢工作內(nèi)容沒有納入到銀行內(nèi)部的培訓(xùn)、考核體系，導(dǎo)致員工對(duì)反洗錢活動(dòng)不重視，沒有掌握，反洗錢業(yè)務(wù)的合規(guī)要點(diǎn)，對(duì)反洗錢工作積極性不高，當(dāng)出現(xiàn)可疑交易時(shí)不能及時(shí)識(shí)別。

三、城商行反洗錢工作的幾點(diǎn)建議

（一）加強(qiáng)反洗錢知識(shí)宣傳，提高反洗錢意識(shí)

各城商行應(yīng)當(dāng)做對(duì)員工好反洗錢相關(guān)知識(shí)的宣傳，宣傳方式可采取企業(yè)文化、宣傳墻、實(shí)時(shí)交流工具、內(nèi)部網(wǎng)站等等。宣傳的目標(biāo)就是使員工能夠認(rèn)識(shí)當(dāng)前反洗錢工作的重要性、城商行在反洗錢工作中應(yīng)負(fù)的責(zé)任，提高反洗錢工作的積極性。

（二）增加技術(shù)投入，完善反洗錢的技術(shù)保障

雖然反洗錢工作的開展不能為城商行帶來(lái)實(shí)際的效益，但為了維護(hù)金融秩序，打擊非法行為，城商行應(yīng)該從社會(huì)利益角度出發(fā)，投入資金，引進(jìn)先進(jìn)的反洗錢設(shè)備與系統(tǒng)，通過(guò)這些系統(tǒng)的應(yīng)用提高反洗錢監(jiān)測(cè)的及時(shí)性和有效性。人民銀行組織的金融機(jī)構(gòu)公共網(wǎng)絡(luò)是城商行建立反洗錢系統(tǒng)的基礎(chǔ)，能夠完成對(duì)異常資金活動(dòng)的自動(dòng)采集、分析和處理。在人民銀行金融機(jī)構(gòu)公共網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，城商行可以利用支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，了解各個(gè)企業(yè)以及個(gè)人的大額可疑資金交易流動(dòng)情況，監(jiān)督公款私存、國(guó)內(nèi)外資金流入流出等情況。在這里我們還要介紹一下社會(huì)反洗錢網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，這個(gè)系統(tǒng)的建立完成了公安、海關(guān)、稅務(wù)、工商等部門的橫向聯(lián)網(wǎng)，人民銀行網(wǎng)絡(luò)、城商行網(wǎng)絡(luò)與社會(huì)網(wǎng)絡(luò)結(jié)合起來(lái)就實(shí)現(xiàn)了反洗錢網(wǎng)絡(luò)的實(shí)時(shí)性與動(dòng)態(tài)性，提高了反洗錢工作效率。

（三）建立有效地客戶身份識(shí)別程序

為使客戶更加了解反洗錢活動(dòng)，并能夠積極的配合城商行開展的反洗錢活動(dòng)，各城商行應(yīng)該結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，加大社會(huì)宣傳力度，建立反洗錢宣傳的長(zhǎng)效機(jī)制，通過(guò)開展形式多樣的宣傳活動(dòng)，培養(yǎng)社會(huì)公眾的反洗錢意識(shí)，增加公眾對(duì)反洗錢工作的認(rèn)知度和支持度，形成全社會(huì)的反洗錢合力。另外，作為地方性一級(jí)的法人性機(jī)構(gòu)，城商行由于服務(wù)地方，服務(wù)中小市場(chǎng)的定位，在開展客戶身份識(shí)別方面具有其他金融機(jī)構(gòu)無(wú)法比擬的先天優(yōu)勢(shì)。要通過(guò)以下幾方面，進(jìn)一步加大增強(qiáng)客戶身份識(shí)別的力度和有效性。

（四）做好城商行工作人員的培訓(xùn)工作

城商行應(yīng)當(dāng)重視反洗錢培訓(xùn)工作，定期不定期的開展反洗錢培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)以《反洗錢法》及相關(guān)配套法規(guī)為重點(diǎn)，從而讓工作人員掌握基本的反洗錢法律與相關(guān)規(guī)定。培訓(xùn)過(guò)程中可以結(jié)合實(shí)際案例，加深工作人員對(duì)于洗錢活動(dòng)的特性的認(rèn)識(shí)，教會(huì)他們遇到一些情況的處理方式。同時(shí)開展一些實(shí)際操作的培訓(xùn)，提高員工的實(shí)操能力。

參考文獻(xiàn)

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