高曉光

（吉林財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，長(zhǎng)春 130117）

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展研究

高曉光

（吉林財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，長(zhǎng)春 130117）

近年來(lái)，隨著新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的試點(diǎn)和進(jìn)一步推廣，其已逐步發(fā)展成為服務(wù)“三農(nóng)”的新生力量，并為解決“三農(nóng)”問(wèn)題提供了必要的金融支持。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)具有產(chǎn)權(quán)清晰、結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，能夠提供多樣化、靈活性的金融服務(wù)的突出優(yōu)勢(shì)，總體來(lái)說(shuō)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)能夠增加農(nóng)村金融市場(chǎng)的供給。但目前仍然存在著許多制約新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的因素，如信息不對(duì)稱、注冊(cè)資本少、門(mén)檻低、政策性風(fēng)險(xiǎn)高等，從而導(dǎo)致了其脆弱性。因此，今后應(yīng)加大政策扶持力度，拓寬新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金來(lái)源，構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，確保新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展。

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu);脆弱性;可持續(xù)發(fā)展;路徑

一、引 言

“三農(nóng)”問(wèn)題是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重中之重，同時(shí)“三農(nóng)”問(wèn)題也一直制約著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展，而農(nóng)村金融是“三農(nóng)”的重要支撐。為了切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)，充分保障城市、農(nóng)村資金能夠服務(wù)于農(nóng)村金融，從而逐步壯大農(nóng)村金融市場(chǎng)，中央在2004年至2014年連續(xù)頒布了11個(gè)針對(duì)農(nóng)村的“一號(hào)文件”，展現(xiàn)出中央破解“三農(nóng)”問(wèn)題的堅(jiān)強(qiáng)決心。2006年底銀監(jiān)會(huì)制定發(fā)布調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的政策，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)首先在青海、吉林等6省農(nóng)村試點(diǎn)。2007年10月經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，試點(diǎn)省份擴(kuò)大到全國(guó)31個(gè)省、市、自治區(qū)，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)迅速成長(zhǎng)壯大，逐步成為服務(wù)“三農(nóng)”的新生力量。［1］2008年《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問(wèn)題的決定》中明確提出，要加快建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度，健全多元化的農(nóng)村金融體系。2009年中央一號(hào)文件又提出“在加強(qiáng)監(jiān)管防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，加快發(fā)展多種形式的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和以服務(wù)農(nóng)村為主的地區(qū)性中小銀行?！边@些“一號(hào)文件”在培育農(nóng)村金融市場(chǎng)、完善農(nóng)村金融體系以及解決‘三農(nóng)’問(wèn)題方面起到了積極的促進(jìn)作用。［2］

2006～2014八年的實(shí)踐表明，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提高了農(nóng)村金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，為農(nóng)村金融市場(chǎng)注入了一定的活力，改善了農(nóng)村金融市場(chǎng)資金供給短缺的問(wèn)題，為農(nóng)民創(chuàng)業(yè)增收、農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了一定的金融支持。筆者所在的課題組在進(jìn)行此問(wèn)題的研究時(shí)曾調(diào)查走訪吉林省及福建省多地新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。以吉林省為例:截至2013年末，吉林省轄內(nèi)共有新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)36家，其中村鎮(zhèn)銀行31家、貸款公司1家、農(nóng)村資金互助社4家。從現(xiàn)有的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展情況來(lái)看，其中的一些金融機(jī)構(gòu)雖然取得了良好的業(yè)績(jī)，但新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展過(guò)程中也暴露出不少問(wèn)題，發(fā)展?fàn)顩r不盡如人意，其脆弱性也逐漸顯現(xiàn)。因此，如何保證新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，成為亟待解決的問(wèn)題。

二、文獻(xiàn)綜述

1.銀行體系脆弱性相關(guān)研究

Diamond and Dybving提出了著名的D-D模型，認(rèn)為銀行資產(chǎn)比負(fù)債缺乏流動(dòng)性，并且提出存款者流動(dòng)性要求的不確定性是銀行體系脆弱性產(chǎn)生的主要根源，政府應(yīng)該通過(guò)建立最后貸款人和存款保險(xiǎn)制度來(lái)避免銀行發(fā)生擠兌。［3］此后，Gorton、Jacklin、Jacklin and Bhattachrya、Dowd等沿著這條思路進(jìn)行更深化擴(kuò)展地研究。

國(guó)內(nèi)學(xué)者胡祖六認(rèn)為，銀行體系脆弱的根源有更深層次的體制和政策上的原因，不能簡(jiǎn)單歸為經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。［4］韓俊分別從微觀和宏觀兩個(gè)層面對(duì)我國(guó)銀行體系的不穩(wěn)定性的形成機(jī)制進(jìn)行了系統(tǒng)研究，提出了化解不良債權(quán)的機(jī)制。［5］張荔在對(duì)過(guò)度的金融自由化的表現(xiàn)與衡量指標(biāo)進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，著重闡述了過(guò)度金融自由化如何增加金融體系固有的脆弱性，并提出了解決的措施。［6］沈冰、李曉玲對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融的脆弱性成因進(jìn)行分析，認(rèn)為制度安排不合理、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)生性缺陷、信用環(huán)境不完善、缺乏有效的失信懲罰機(jī)制、缺少完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制等因素導(dǎo)致我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的脆弱性。［7］羅劍鋒等認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)制度改革不徹底、法人治理結(jié)構(gòu)不完善和“外部人”干預(yù)是形成農(nóng)信社脆弱性的主要原因，應(yīng)該在產(chǎn)權(quán)制度、外部環(huán)境和治理結(jié)構(gòu)等方面進(jìn)行改革。［8］

2.新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展相關(guān)研究

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展有兩點(diǎn)極其重要:一是將被正規(guī)金融機(jī)構(gòu)排斥于體系之外的農(nóng)村弱勢(shì)群體涵蓋進(jìn)來(lái)，也就是覆蓋面問(wèn)題;二是解決其自身的可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題。［9］Robert cull等人利用49個(gè)發(fā)展中國(guó)家的124個(gè)小型金融數(shù)據(jù)對(duì)財(cái)務(wù)表現(xiàn)和經(jīng)營(yíng)覆蓋率進(jìn)行實(shí)證研究，結(jié)果表明，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在提高利率的同時(shí)具有保持還款率、覆蓋率的可能性，這為實(shí)現(xiàn)“雙贏”提供了依據(jù)。［10］

我國(guó)學(xué)者對(duì)于新型金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的研究起步較晚，研究成果不明顯，白欽先對(duì)于金融可持續(xù)發(fā)展進(jìn)行了開(kāi)創(chuàng)性的系統(tǒng)研究，并提出了金融可持續(xù)發(fā)展是對(duì)金融資源的合理配置和永續(xù)利用。農(nóng)村金融可持續(xù)發(fā)展實(shí)際上是從可持續(xù)發(fā)展到金融可持續(xù)發(fā)展，再到農(nóng)村金融可持續(xù)發(fā)展的路徑，而具有濃厚中國(guó)特色的農(nóng)村金融可持續(xù)發(fā)展作為金融可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)分支，這方面的研究起步較晚。［11］王曙光以吉林省東豐誠(chéng)信村鎮(zhèn)銀行和吉林省梨樹(shù)百信資金互助社的實(shí)地調(diào)研數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，研究了新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨的制約因素以及應(yīng)對(duì)策略。［12］楊淑慧等通過(guò)對(duì)部分省的縣以及縣以下地區(qū)試點(diǎn)的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行狀況分析，指出其發(fā)展的障礙主要是由于定位偏差、門(mén)檻高和后續(xù)資金不足，因此新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展受到制約。［13］

總的來(lái)看，國(guó)內(nèi)學(xué)者關(guān)于新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)脆弱性以及可持續(xù)發(fā)展的研究大多是比較零散的、片面的，缺乏一個(gè)規(guī)范的理論基礎(chǔ)，沒(méi)有進(jìn)一步深入的、系統(tǒng)的分析和解釋問(wèn)題，也未能提出更具針對(duì)性的措施和建議。本文在剖析新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀和存在優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)研究了新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的脆弱性的表現(xiàn)并提出克服其脆弱性、促進(jìn)其可持續(xù)發(fā)展的路徑。

三、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)與脆弱性

1.新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的文件規(guī)定，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要包括村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社和貸款公司。

（1）村鎮(zhèn)銀行的優(yōu)勢(shì)

村鎮(zhèn)銀行是由銀監(jiān)會(huì)依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。［14］村鎮(zhèn)銀行可以開(kāi)展吸收存款，發(fā)放貸款、提供國(guó)內(nèi)結(jié)算等業(yè)務(wù)。村鎮(zhèn)銀行的優(yōu)勢(shì)主要體現(xiàn)在以下幾方面:第一，大型商業(yè)銀行作為村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人，使村鎮(zhèn)銀行具有產(chǎn)權(quán)清晰、結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單的優(yōu)勢(shì)。銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》中指出，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人至少必須有一家銀行類金融機(jī)構(gòu)作為最大股東或唯一股東，由金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人，能夠保證其按照商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式規(guī)范開(kāi)展業(yè)務(wù)，并且有效防范違規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);第二，大型商業(yè)銀行憑借其充裕的信貸資金，完善的管理制度等優(yōu)勢(shì)，在農(nóng)村地區(qū)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，可以實(shí)現(xiàn)大型商業(yè)銀行的資金優(yōu)勢(shì)與新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)本地化經(jīng)營(yíng)、靈活性強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)相結(jié)合;第三，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可以利用發(fā)起銀行的IT資源，減少信息成本投入，加快推進(jìn)信息化建設(shè)。

（2）農(nóng)村資金互助社的優(yōu)勢(shì)

農(nóng)村資金互助社是經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組建的，為社員辦理存款（不能吸收公眾存款）、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助型銀行金融機(jī)構(gòu)。

首先，資金互助社是以合作與互助為基礎(chǔ)，社員之間基于相似的生產(chǎn)方式、共同的利益而進(jìn)行相互合作和服務(wù)。從市場(chǎng)定位上看，資金互助社具有明顯的合作金融特色，社員之間信息交流便利，資金互助社能夠及時(shí)準(zhǔn)確掌握貸款社員的信用狀況、資金的使用情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。對(duì)于可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，資金互助社便于相互監(jiān)督和制約，具有較強(qiáng)的內(nèi)在穩(wěn)定性和風(fēng)險(xiǎn)自我管控能力。其次，資金互助社便于提供多樣化、靈活性的金融服務(wù)。從市場(chǎng)細(xì)分看，資金互助社能夠滿足農(nóng)戶小額度、多樣化的信貸需求。農(nóng)村金融合作組織除提供信用服務(wù)業(yè)務(wù)外，還可兼營(yíng)人壽保險(xiǎn)、火災(zāi)保險(xiǎn)和農(nóng)作物保險(xiǎn)等一般金融服務(wù)。實(shí)踐表明，資金互助組織將多種金融服務(wù)集于一身，不僅可以提高其對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)的服務(wù)效率，而且還可以實(shí)現(xiàn)資金互助組織的可持續(xù)發(fā)展。最后，資金互助社通過(guò)“熟人社會(huì)”的“熟人信貸”，能有效減少呆賬、壞賬，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，從經(jīng)濟(jì)效益看，資金互助社信貸交易成本較低。

（3）貸款公司的優(yōu)勢(shì)

貸款公司是經(jīng)銀監(jiān)會(huì)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門(mén)為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供貸款服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，貸款公司不能吸收公眾存款，主要提供貸款、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。做為發(fā)起銀行全資子公司，貸款公司也具有產(chǎn)權(quán)清晰、結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單的優(yōu)勢(shì)。

2.新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的脆弱性

（1）信息不對(duì)稱所引發(fā)的脆弱性

信息不對(duì)稱理論最初由阿克洛夫提出，1980年代后，該理論被引入到銀行脆弱性的研究中。信息不對(duì)稱理論從假定金融市場(chǎng)信息不對(duì)稱開(kāi)始，詳細(xì)描述了金融系統(tǒng)如何因信息不對(duì)稱而產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，以至于最終發(fā)生危機(jī)的過(guò)程和機(jī)制，而且信息不對(duì)稱理論把金融脆弱性放在金融危機(jī)問(wèn)題的中心位置。［15］信息不對(duì)稱是金融市場(chǎng)的一種常態(tài)，一方面，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信息不對(duì)稱主要表現(xiàn)為村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、貸款公司很難掌握農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的信用記錄，難以準(zhǔn)確把握農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，這會(huì)導(dǎo)致他們?cè)诎l(fā)放貸款時(shí)通常會(huì)發(fā)生逆向選擇，即新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可能會(huì)選擇風(fēng)險(xiǎn)承受力低的農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)，而對(duì)于這些農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)來(lái)講，他們的預(yù)期收入不穩(wěn)定，貸款違約風(fēng)險(xiǎn)較大;另一方面，信息不對(duì)稱也會(huì)導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)。作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款對(duì)象，農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)由于其廣泛性、復(fù)雜性以及監(jiān)管不到位的原因，對(duì)于他們的信譽(yù)、財(cái)務(wù)狀況以及貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和收益信息，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)了解較少，某些農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)可能會(huì)將貸款挪用于一些高風(fēng)險(xiǎn)的投資項(xiàng)目，而新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)很難發(fā)現(xiàn)這種情況。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)雖然可以通過(guò)限制性契約即借款合同等手段來(lái)約束借款農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)，但并不能預(yù)防發(fā)現(xiàn)所有的風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)，借款農(nóng)戶總是會(huì)找到限制性契約無(wú)法生效的漏洞。［16］

（2）注冊(cè)資金少、門(mén)檻低導(dǎo)致的脆弱性

銀行的穩(wěn)定性除了清償能力以外，還存在流動(dòng)性的問(wèn)題。一旦存款人動(dòng)搖了對(duì)銀行的信心，就會(huì)發(fā)生恐慌性的擠兌行為，這樣流動(dòng)性的問(wèn)題就更為嚴(yán)重，但銀行自身卻無(wú)法恢復(fù)公眾的信心。銀行業(yè)具有的內(nèi)在不穩(wěn)定性就是建立在銀行無(wú)法通過(guò)自身的行為來(lái)恢復(fù)存款人的信心這個(gè)假設(shè)上的。為了引導(dǎo)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)服務(wù)農(nóng)村地區(qū)規(guī)模大小、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度以及不同的起點(diǎn)設(shè)定了一定的標(biāo)準(zhǔn)，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)只需幾十萬(wàn)至幾百萬(wàn)就可以成立，這就導(dǎo)致了新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)與國(guó)有銀行相比，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)明顯偏高。［17］同時(shí)，由于在經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后的農(nóng)村地區(qū)，村鎮(zhèn)銀行、資金互助社經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)少，加上處于發(fā)展的初期，其社會(huì)聲譽(yù)和社會(huì)公信度不高，導(dǎo)致其吸存困難。同時(shí)貸款公司的注冊(cè)資本較低，經(jīng)營(yíng)模式為“只貸不存”，這就導(dǎo)致新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一方面流動(dòng)性需求旺盛，另一方面，其流動(dòng)性供給明顯不足。同時(shí)，農(nóng)民對(duì)信息的辨別力較低，當(dāng)一家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，極容易在“羊群效應(yīng)”的帶動(dòng)下，發(fā)生擠兌風(fēng)潮。

（3）受國(guó)家扶持力度影響大、政策性風(fēng)險(xiǎn)高所導(dǎo)致的脆弱性

政策性風(fēng)險(xiǎn)是政府更替或首腦更替所引起的政策變化的風(fēng)險(xiǎn)，或者是國(guó)家政策、法律法規(guī)的調(diào)整給金融機(jī)構(gòu)造成損失的可能性，我國(guó)的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是在國(guó)家政策的大力支持下設(shè)立的，享受著國(guó)家的稅收優(yōu)惠，尤其是作為新生事物，政策依賴性非常大，而國(guó)家政策扶持不到位，是近年來(lái)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展滯后的主要原因之一。

（4）人員素質(zhì)低、內(nèi)部治理不完善導(dǎo)致的脆弱性

大多數(shù)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)選擇在落后的農(nóng)村地區(qū)設(shè)立，面臨從業(yè)人員整體素質(zhì)偏低、專業(yè)技能缺乏、業(yè)務(wù)知識(shí)水平不高等現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。而且這些新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模小，其組織結(jié)構(gòu)雖然是按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立的，但依然普遍存在著機(jī)構(gòu)工作人員身兼數(shù)職的現(xiàn)象，同時(shí)內(nèi)部管理松散，職員工作意識(shí)較差，內(nèi)控監(jiān)督不到位，這些都極容易導(dǎo)致新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)增大。與現(xiàn)存的其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)相比較，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)更高，內(nèi)部控制能力更加薄弱，脆弱性表現(xiàn)更為突出。

四、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的路徑

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要實(shí)行可持續(xù)發(fā)展必須從以下方面克服其脆弱性。

1.構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

新型金融機(jī)構(gòu)在組建時(shí)因?yàn)樽陨泶嬖诘奶厥庑?，在?jīng)營(yíng)管理方面所面臨的風(fēng)險(xiǎn)比其他金融機(jī)構(gòu)更高，這就需要構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制以避免在貸款中存在信息不對(duì)稱的現(xiàn)象。［18］村鎮(zhèn)銀行可以嘗試建立“村鎮(zhèn)銀行—信貸服務(wù)中心—村級(jí)金融服務(wù)站—貸款小組”的多級(jí)市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)。其中，村級(jí)金融服務(wù)站就需要依托于村委會(huì)協(xié)助村鎮(zhèn)銀行了解掌握農(nóng)民的經(jīng)營(yíng)狀況和資金需求，管理和回收貸款;農(nóng)民貸款小組對(duì)其成員的貸款風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)連帶責(zé)任，并在生產(chǎn)、購(gòu)銷方面進(jìn)行公證;村鎮(zhèn)銀行的信貸管理，嚴(yán)格遵守審貸分離制度，采用客戶經(jīng)理三人分工制，分別負(fù)責(zé)貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后跟蹤檢查，三個(gè)崗位的責(zé)任人不但要控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，還要承擔(dān)貸款違約所出現(xiàn)的連帶責(zé)任。

2.拓寬新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源

首先，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)放寬資本的管制，積極引導(dǎo)民間資本進(jìn)入，當(dāng)前銀監(jiān)會(huì)規(guī)定只有商業(yè)銀行才可以作為主發(fā)起人，且持股20%以上，自然人持股比例不得超過(guò)10%。為了拓寬新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源，應(yīng)適當(dāng)提高民間投資者的持股比例，合理引導(dǎo)民間資本進(jìn)入新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。其次，積極培育由自然人、企業(yè)法人發(fā)起的貸款公司和農(nóng)村資金互助社，引導(dǎo)地方企業(yè)、自然人與貸款公司、農(nóng)村資金互助社建立資本聯(lián)結(jié)關(guān)系，努力實(shí)現(xiàn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金來(lái)源渠道的多元化。

3.加大政策的優(yōu)惠扶持力度

雖然新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)的商業(yè)性金融組織，但其對(duì)“三農(nóng)”所發(fā)揮的社會(huì)效益，在一定程度上有效地彌補(bǔ)了政策性金融的不足，特別是在當(dāng)前農(nóng)村金融供給嚴(yán)重不足的情況下，為了促進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，亟需建立健全扶持新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)相關(guān)法律、法規(guī)。對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，政府應(yīng)當(dāng)給予適當(dāng)?shù)臏p負(fù)稅優(yōu)惠政策，如免征3至5年的企業(yè)所得稅，減免3至5年的營(yíng)業(yè)稅，加大新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)稅、流轉(zhuǎn)稅、紅利稅、利息稅等稅種的優(yōu)惠力度。［19］同時(shí)，采取農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方式提高農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。國(guó)際上成功經(jīng)驗(yàn)是利用保險(xiǎn)體系分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，我們可以考慮建立巨災(zāi)保險(xiǎn)等農(nóng)業(yè)政策性保障體系，以政策扶持優(yōu)勢(shì)分散涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4.提高從業(yè)人員的專業(yè)技能

首先，吸納熟悉農(nóng)村金融業(yè)務(wù)、經(jīng)驗(yàn)豐富的金融從業(yè)人員，特別是農(nóng)村那些具有技術(shù)特長(zhǎng)的從業(yè)人員，充分利用他們的專業(yè)知識(shí)提高新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的管理水平。其次，加強(qiáng)專業(yè)技能培訓(xùn)，提高專業(yè)技能，建立高素質(zhì)的人力資源隊(duì)伍。人員素質(zhì)的提高不僅能夠提高新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平，而且還會(huì)降低人為因素所導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。

5.加強(qiáng)外部監(jiān)管

銀行監(jiān)管部門(mén)應(yīng)該針對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的具體特點(diǎn)，嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)有效監(jiān)管。首先，在新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入審批時(shí)，嚴(yán)格監(jiān)管新設(shè)立的機(jī)構(gòu)的最低注冊(cè)資本金，防患于未然;其次，重點(diǎn)監(jiān)管新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)大額貸款的擔(dān)保手續(xù)，大額使用情況以及風(fēng)險(xiǎn)狀況;最后，銀行監(jiān)管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)與主發(fā)起行的聯(lián)系溝通，積極開(kāi)展聯(lián)動(dòng)監(jiān)管，通過(guò)與主發(fā)起行的聯(lián)動(dòng)監(jiān)管，督促主發(fā)起行認(rèn)真履行職責(zé)，提高履職能力，共同促進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)良性發(fā)展。

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F830.341

A

1005-2674（2015）02-087-05

2014-10-20

2014-12-10

教育部人文社會(huì)科學(xué)項(xiàng)目（14YJA790009）;吉林省科技廳軟科學(xué)項(xiàng)目（20150418084FG）;吉林省社會(huì)科學(xué)項(xiàng)目（2013B223）;吉林省教育廳“十二五”社會(huì)科學(xué)重點(diǎn)項(xiàng)目［2014］第140號(hào)

高曉光（1969—），女，吉林財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院副教授，吉林農(nóng)村金融研究中心研究員，主要從事農(nóng)村金融及商業(yè)銀行業(yè)務(wù)研究。

責(zé)任編輯:鄭洪昌