睢黨臣，彭慶超

(陜西師范大學(xué) 國(guó)際商學(xué)院，陜西 西安　710062)

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社會(huì)保障對(duì)人力資本積累影響研究述評(píng)

睢黨臣，彭慶超

(陜西師范大學(xué) 國(guó)際商學(xué)院，陜西 西安710062)

[摘要]近年來(lái)，圍繞社會(huì)保障與人力資本相互關(guān)系的研究被更多學(xué)者所關(guān)注，逐漸成為政府實(shí)行經(jīng)濟(jì)政策所關(guān)注的重點(diǎn)。國(guó)內(nèi)外學(xué)者大多是在研究社會(huì)保障對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響過(guò)程中把人力資本作為一個(gè)中間變量來(lái)分析，但在這個(gè)問(wèn)題上的結(jié)論也莫衷一是，觀點(diǎn)紛呈。文章對(duì)目前國(guó)內(nèi)外的研究現(xiàn)狀和主要觀點(diǎn)進(jìn)行歸納總結(jié)，綜述了社會(huì)保障對(duì)人力資本的影響。結(jié)合現(xiàn)實(shí)，我國(guó)應(yīng)該優(yōu)先發(fā)展農(nóng)村社保，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社保體系的全覆蓋；建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一的社會(huì)保障制度；更加注重社會(huì)保障制度的可持續(xù)性。

[關(guān)鍵詞]社會(huì)保障；人力資本積累；人力資本存量；農(nóng)村社保；社會(huì)保障制度

隨著社會(huì)的發(fā)展，人力資本在一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過(guò)程中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，這已成為國(guó)家不斷加大對(duì)勞動(dòng)力教育投入的重要依據(jù)。除了國(guó)家對(duì)教育的直接資金投入以外，社會(huì)保障也成為國(guó)家對(duì)人力資本投資的一個(gè)重要途徑?？v觀國(guó)內(nèi)外的理論研究及實(shí)證研究，社會(huì)保障對(duì)人力資本積累的積極作用十分明顯。我國(guó)是一個(gè)人口大國(guó)，13億的人口數(shù)量是我國(guó)最基本的國(guó)情，但我國(guó)的人力資本卻與之相反。如何將龐大的人口資源轉(zhuǎn)變成巨大的人力資源，繼續(xù)保持經(jīng)濟(jì)社會(huì)的穩(wěn)健發(fā)展成為了當(dāng)下一個(gè)重要的課題。因此，有必要研究社會(huì)保障與人力資本積累之間的相互關(guān)系。

一、基于社會(huì)保障內(nèi)容視角

社會(huì)保障是一個(gè)綜合性且內(nèi)涵極為豐富的詞匯：“社會(huì)”既是保障的承擔(dān)者，又是保障的受益者，“保障”更是包含了人類(lèi)從出生到死亡的所有階段，并向著更加完善和豐富的方向發(fā)展。[1]社會(huì)保障對(duì)人力資本積累的影響主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：第一，社會(huì)保障本身就是人力資本投資的一種形式，社會(huì)保障中的各個(gè)子項(xiàng)目通過(guò)各種各樣的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方式，比如養(yǎng)老服務(wù)、醫(yī)療保健、失業(yè)救濟(jì)、教育投資及保障性住房等方面對(duì)受到創(chuàng)傷的個(gè)人集體進(jìn)行救助使其重新恢復(fù)活力，這些都有利于人力資本積累的提高。第二，社會(huì)保障作為一種激勵(lì)因素，激勵(lì)人們自發(fā)地重視人力資本的投資。

(一)社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)人力資本的培育

社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)保障的主要內(nèi)容，它包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷和生育保險(xiǎn)，這其中的各個(gè)子項(xiàng)目通過(guò)對(duì)不同群體的生活和就業(yè)保障，可以看做是對(duì)人力資本投資的一種形式，對(duì)人力資本的積累產(chǎn)生了重要的影響。Merton認(rèn)為由于人力資本未來(lái)收益不確定且無(wú)法通過(guò)資本市場(chǎng)交易來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)提供一種保險(xiǎn)機(jī)制，通過(guò)養(yǎng)老金回收全部的人力資本投資報(bào)酬從而刺激人力資本投資。[2]Losada認(rèn)為，在純粹的利他主義狀態(tài)下即父母更加關(guān)心子女的未來(lái)，父母會(huì)為了子女而增加儲(chǔ)蓄，這些儲(chǔ)蓄主要是為了對(duì)子女進(jìn)行人力資本投資。因此在現(xiàn)代社會(huì)愈來(lái)愈重視人力資本的情況下，基于工薪稅的現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有利于推動(dòng)人力資本積累和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。[3]Kemnitz，Wigger認(rèn)為，現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)際上是人力資本積累存在外部性時(shí)政府矯正市場(chǎng)失靈的政策手段，它可以促成人力資本積累達(dá)到最優(yōu)水平。[4]由此可見(jiàn)，這些學(xué)者認(rèn)為通過(guò)收入的代際再分配及其自身的制度特點(diǎn)，現(xiàn)收現(xiàn)付制下的養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃促進(jìn)了家庭以及政府的人力資本投資，有利于人力資本的積累和優(yōu)化。

(二)社會(huì)救助對(duì)人力資本的培育

中國(guó)社會(huì)救助以居民最低生活保障為基本內(nèi)容，并輔以專項(xiàng)救助。專項(xiàng)救助包括教育救助、醫(yī)療救助、住房救助和法律援助。[5]疾病、貧困和缺乏教育是相伴產(chǎn)生的，對(duì)于生活在貧困中的人來(lái)說(shuō)，健康狀況和受教育權(quán)利往往難以保障，對(duì)他們來(lái)說(shuō)健康救助和醫(yī)療救助是最亟需解決的。社會(huì)救助對(duì)這些人意義重大，對(duì)失業(yè)者和生活困難者救助，使其生存和家庭生活得以維持，實(shí)際上也就保護(hù)了這部分勞動(dòng)力不萎縮和衰退，并為再就業(yè)創(chuàng)造了條件；教育救助可以讓適齡兒童獲得受教育權(quán)利，為貧困學(xué)生提供物質(zhì)和資金援助，讓這些人具備一定的知識(shí)和技術(shù)技能；醫(yī)療救助是對(duì)健康的投資，可以讓受助者的身體得到保證，更重要的是減小窮人疾病后無(wú)錢(qián)醫(yī)治導(dǎo)致死亡的概率，為人力資本的發(fā)展奠定人身基礎(chǔ)。當(dāng)然還有住房救助和法律救助，這些也都從某些方面有益于對(duì)人力資本的投資。

(三)社會(huì)福利對(duì)人力資本的培育

社會(huì)福利是針對(duì)特殊人群的福利項(xiàng)目，包括對(duì)生活能力較弱的兒童、老人、殘疾人、經(jīng)濟(jì)困難家庭等群體進(jìn)行社會(huì)照顧，社會(huì)福利的目的是提高廣大社會(huì)成員的物質(zhì)和精神生活水平。社會(huì)福利在某種程度上有利于提高這些群體的生活水平和工作能力，從而間接增加他們的人力資本存量。具體說(shuō)來(lái)，老年人福利和殘疾人福利在維持這類(lèi)人基本生活水平和人生健康方面意義重大，同時(shí)也使他們的家人有更多的精力進(jìn)行人力資本投資；婦女福利不僅有利于婦女提高基本的身體素質(zhì)和勞動(dòng)技能，而且有利于生育子女的質(zhì)量的提高；兒童福利和教育福利最直接的作用于健康生長(zhǎng)和素質(zhì)的提高?？梢?jiàn)，社會(huì)福利的各類(lèi)項(xiàng)目，均在不同程度上對(duì)人力資本的形成有一定的積極作用。

二、基于人力資本形成途徑視角

社會(huì)保障對(duì)人力資本積累的影響途徑包括以下兩方面的內(nèi)容：一是人力資本形成的途徑有哪些，分別用什么指標(biāo)去衡量；二是社會(huì)保障如何影響這些變量指標(biāo)進(jìn)而達(dá)到影響人力資本積累的目的。人力資本形成的途徑主要表現(xiàn)為健康服務(wù)、教育投資和人口流動(dòng)三個(gè)方面。教育和健康主要是提高勞動(dòng)者自身的人力資本水平，勞動(dòng)力流動(dòng)則體現(xiàn)為優(yōu)化人力資本的配置。分析社會(huì)保障對(duì)人力資本積累的影響，就可以分別分析社會(huì)保障對(duì)教育、健康和勞動(dòng)力流動(dòng)這三個(gè)指標(biāo)的影響。

(一)社會(huì)保障對(duì)健康服務(wù)的影響

健康是人力資本最基本的內(nèi)涵之一，失去了健康就失去了對(duì)人力資本投資的意義。健康武裝身體，有利于提高員工的工作效率。健康服務(wù)質(zhì)量很大程度上取決于醫(yī)療衛(wèi)生的支出，而社會(huì)保障會(huì)影響家庭或個(gè)人在醫(yī)療衛(wèi)生保健等方面的支出進(jìn)而影響健康。社會(huì)保障對(duì)健康保健的影響主要體現(xiàn)在醫(yī)療保險(xiǎn)方面，兩者的關(guān)系非常直接。健康保健是形成人力資本積累的途徑之一，人力資本理論認(rèn)為，健康資本的價(jià)值主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是為勞動(dòng)者提高健康的體魄，保證勞動(dòng)者能夠進(jìn)行基本的體力勞動(dòng)，為進(jìn)一步的腦力勞動(dòng)提供保證，是勞動(dòng)者能夠成為人力資本積累的基本條件；二是延長(zhǎng)了勞動(dòng)者壽命，使得健康保健在人力資本的實(shí)現(xiàn)上扮演著基礎(chǔ)性的角色；三是較高的壽命預(yù)期給勞動(dòng)者形成了一種激勵(lì)，使得人力資本實(shí)現(xiàn)了再生性，因而勞動(dòng)者愿意進(jìn)行更多的教育投資，有利于人力資本的積累。Bloom，Canning和Sevilla將健康作為各國(guó)尤其是發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要因素，計(jì)量結(jié)果顯示平均壽命延長(zhǎng)一年，產(chǎn)出增長(zhǎng)4%。[6]他們認(rèn)為，健康保健會(huì)促進(jìn)人力資本投資的回報(bào)，而人力資本的提高又促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。如此往復(fù)，健康和人力資本與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)形成了良性循環(huán)。梅爾和勞赫指出，科教文衛(wèi)政策在擴(kuò)大基礎(chǔ)教育和基本醫(yī)療服務(wù)的同時(shí)，社會(huì)保障部門(mén)可以資助一些符合資質(zhì)的私人衛(wèi)生保健服務(wù)的提供者，針對(duì)當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況提供有針對(duì)性的更優(yōu)質(zhì)的醫(yī)療服務(wù)，以此來(lái)有效改善國(guó)民健康。其中增加低收入者的轉(zhuǎn)移支付，是改善國(guó)民健康最有效的手段。[7]這暗含著通過(guò)合適的政策引導(dǎo)社會(huì)保障資金用于健康投資，可以促進(jìn)人力資本的積累和提高國(guó)民福利。

(二)社會(huì)保障對(duì)教育投資的影響

教育投資是除健康保健以外最重要的人力資本投資形式，教育武裝了大腦，有利于提高員工的工作質(zhì)量。舒爾茨、貝克爾、明瑟等都曾指出教育對(duì)人力資本積累的重要意義，因此教育對(duì)人力資本積累的影響是最直接的。正規(guī)教育和非正規(guī)教育構(gòu)成了教育投資，而教育投資是由政府和家庭的教育年限、教育支出決定的。教育投資越多人力資本水平就越高，教育投資的主要來(lái)源于父母和政府的公共教育投資。社會(huì)保障主要是通過(guò)影響生育率以及退休決策等變量進(jìn)而間接影響家庭的教育決策。另外，社會(huì)保障也會(huì)直接影響家庭和政府的教育投資支出。教育是人力資本形成的最主要的途徑，在國(guó)外，Kaganovich and Zilcha分析了政府的稅收收入同時(shí)投入在養(yǎng)老保險(xiǎn)支出與教育中的情況。他們得出現(xiàn)收現(xiàn)付制的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對(duì)于教育投資具有明顯的正向作用，同時(shí)政府給予父母的教育補(bǔ)貼將起到加快人力資本投資的作用，而基金制下，這一結(jié)論并不成立。[8]在國(guó)內(nèi)，周成、劉子蘭的研究顯示養(yǎng)老金給付對(duì)人力資本投資基本上沒(méi)有顯著的影響，現(xiàn)收現(xiàn)付制的養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于教育也就是人力資本的投資的影響甚至是負(fù)面的。這與很多經(jīng)濟(jì)學(xué)家的觀點(diǎn)相左，他認(rèn)為養(yǎng)老保險(xiǎn)支出會(huì)擠占勞動(dòng)者原有的收入，進(jìn)而擠占對(duì)于人力資本的投資。[9]彭浩然、申曙光利用中國(guó)31個(gè)省區(qū)的數(shù)據(jù)分析得出，現(xiàn)收現(xiàn)付制的養(yǎng)老保險(xiǎn)與人口增長(zhǎng)成正比，但會(huì)降低儲(chǔ)蓄率，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生不利影響，對(duì)教育投資即人力資本投資的影響并不顯著。[10]

(三)社會(huì)保障對(duì)人口遷移的影響

經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本原理告訴我們：資源的自由流動(dòng)可以實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，資源的優(yōu)化配置也是現(xiàn)實(shí)帕累托最優(yōu)的基礎(chǔ)。人力資源作為最重要的一類(lèi)資源，人力資源的遷徙對(duì)于人力資源的配置具有著重要的意義，而人力資本的資本屬性也決定了人力資本的配置，也需要以人力資本的遷徙為前提。在這一點(diǎn)上，大多數(shù)經(jīng)濟(jì)學(xué)家都傾向于認(rèn)為社會(huì)保障制度阻礙了人力資本的遷徙。究其背后的影響機(jī)制，各家的觀點(diǎn)看法卻有所不同。關(guān)于社會(huì)保障對(duì)人力資本遷移的影響，研究文獻(xiàn)很少。比如Allen.Clark and Mcdermed的研究指出，一個(gè)國(guó)家一般都規(guī)定了領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)的最低繳費(fèi)年限，每個(gè)地方領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)的條件也有所不同，因此已經(jīng)在某地繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的人便不再傾向于遷徙，否則已經(jīng)繳納的養(yǎng)老費(fèi)便白白浪費(fèi)了，也就是說(shuō)變動(dòng)工作地點(diǎn)所帶來(lái)的收益是小于成本的。因此理性的經(jīng)濟(jì)人是不會(huì)選擇遷徙的。[11]Gustman和Steinmeier認(rèn)為不能簡(jiǎn)單的從遷徙的直接成本以及直接收益的角度去判斷社會(huì)保障對(duì)人力資本遷徙存在的負(fù)面影響，因?yàn)檫@樣并沒(méi)有考慮到其他影響工資差距的因素。而Allen等人沒(méi)有充分考慮這一點(diǎn)，從而高估了養(yǎng)老金資本損失對(duì)流動(dòng)率的作用。[12]由此可見(jiàn)，一般都認(rèn)為社會(huì)保障對(duì)人口遷移有阻礙作用。但張祖平認(rèn)為社會(huì)保險(xiǎn)帶來(lái)教育投資的增大效應(yīng)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于養(yǎng)老保險(xiǎn)造成的人力資本遷徙的負(fù)面效應(yīng)；同時(shí)相對(duì)于DC計(jì)劃，DB計(jì)劃更有利于企業(yè)增加培訓(xùn)，促進(jìn)人力資本提升。[13]

三、基于人力資本存量的視角

(一)社會(huì)保障與人口數(shù)量的關(guān)系

1．社會(huì)保障對(duì)生育率的影響

社會(huì)保障從兩個(gè)方面影響人力資本的數(shù)量：生育率和退休決策。社會(huì)保障的發(fā)展對(duì)人口結(jié)構(gòu)的變化起到了不可忽視的作用，反過(guò)來(lái)人口老齡化的趨勢(shì)也給傳統(tǒng)社會(huì)保障制度的可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)了挑戰(zhàn)。Isaac.Ehrlich等通過(guò)一個(gè)動(dòng)態(tài)的世代交疊模型對(duì)社會(huì)保障和人口趨勢(shì)問(wèn)題進(jìn)行了分析，其中組建家庭、生育和教育子女是選擇變量。[14]經(jīng)研究得出結(jié)論：社會(huì)保障稅和收益促使人們減少家庭的組建和生育，而且這些效應(yīng)不能被家庭中的跨時(shí)空或代際間的轉(zhuǎn)移完全抵消。貝克爾認(rèn)為在非利他主義的代際關(guān)系中，即父母不會(huì)為了子女將來(lái)考慮而是為了自己的養(yǎng)老考慮，社會(huì)保障之所以存在就是為了替代子女樣養(yǎng)老，那么父母就不需要更多的子女來(lái)替自己養(yǎng)老，反而把積蓄投入到社會(huì)保障體系中。這樣社會(huì)保障制度就會(huì)促使父母減少生育子女的數(shù)量，從而降低了生育率。[15]Zhang的研究發(fā)現(xiàn)現(xiàn)收現(xiàn)付制度下的社會(huì)保險(xiǎn)制度會(huì)導(dǎo)致生育率降低，而且會(huì)因此增加單位人力資本投入進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。發(fā)達(dá)國(guó)家近兩個(gè)世紀(jì)生育率不斷下降而經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率不斷提高，也正是因?yàn)榘l(fā)達(dá)國(guó)家有著比發(fā)展中國(guó)家更完善的社會(huì)保障體系。[16]Ehrlieh和Kim則在此基礎(chǔ)上更進(jìn)一步運(yùn)用57個(gè)國(guó)家三十二年的數(shù)據(jù)分析了現(xiàn)收現(xiàn)付制對(duì)生育率的影響，發(fā)現(xiàn)伴隨著養(yǎng)老待遇水平和現(xiàn)收現(xiàn)付制繳費(fèi)率的上升，凈結(jié)婚率和生育率都在下降。[17]他們認(rèn)為現(xiàn)收現(xiàn)付制的社會(huì)保險(xiǎn)政策解釋了世界范圍內(nèi)特別是OECD國(guó)家的大部分家庭組建和生育下降的趨勢(shì)。

2．社會(huì)保障對(duì)退休決策的影響

在討論社會(huì)保障對(duì)退休決策的影響時(shí)，需要區(qū)別有無(wú)社會(huì)保障制度的影響和社會(huì)保障水平的高低對(duì)于退休決策的影響這兩個(gè)層次。Matin Feldstein認(rèn)為，社會(huì)保險(xiǎn)本質(zhì)是一種強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，相對(duì)于沒(méi)有受保障的人，受到制度保障的人具有更早退休的激勵(lì)(更傾向于提前退休)。[18]他是從儲(chǔ)蓄的角度出發(fā)，在人們儲(chǔ)蓄意愿總量不變的前提下，勞動(dòng)者沒(méi)有必要再多工作幾年，反而傾向于提前退休。Gruber和Wise的研究顯示社會(huì)保障收益越高的國(guó)家平均退休年齡越低。[19]Spataro以90年代的意大利男性勞動(dòng)力為樣本數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)養(yǎng)老計(jì)劃對(duì)于退休決策的作用很小，而且政府并不鼓勵(lì)這樣做。Fiseher和Sousa以1967-2004年的數(shù)據(jù)分析表明：社會(huì)保險(xiǎn)水平的提高對(duì)于退休決策有著非常明顯的負(fù)面影響。然而Klaauw和Wolpin則認(rèn)為社會(huì)保險(xiǎn)水平對(duì)于不同年齡段的人的影響作用是不一樣的，不能一概而論。[20]由此可見(jiàn)，無(wú)論是有無(wú)社會(huì)保障制度還是社會(huì)保障水平的高低對(duì)退休決策的影響并沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的觀點(diǎn)，盡管如此大多數(shù)人還是認(rèn)為社會(huì)保障與提前退休有著密不可分的關(guān)系。當(dāng)然，這些國(guó)外的研究并不能全部應(yīng)用于我國(guó)。一方面是因?yàn)橹袊?guó)的社會(huì)保障制度只有在城市是比較完善的，如果他們退休后拿到的退休金與退休前的工資并無(wú)很大差距的話，那么員工便會(huì)傾向于提前退休。然而對(duì)于農(nóng)村居民來(lái)說(shuō)，大部分并無(wú)退休之說(shuō)，更沒(méi)有退休金而言。另一方面是因?yàn)橹袊?guó)人勤勞堅(jiān)毅的傳統(tǒng)，即使老有所依也會(huì)為了子女的未來(lái)而延遲退休。

(二)社會(huì)保障與人口質(zhì)量的關(guān)系

社會(huì)保障對(duì)人口質(zhì)量的影響主要是通過(guò)其各個(gè)子項(xiàng)目對(duì)人力資本經(jīng)濟(jì)救助的過(guò)程實(shí)現(xiàn)的。與此同時(shí)，完善的社會(huì)保障制度作為個(gè)人工作生活的防護(hù)網(wǎng)，有利于激勵(lì)勞動(dòng)者提高自身的人力資本投資，提升勞動(dòng)技能最終提高就業(yè)的質(zhì)量。Becker和Murphy指出，養(yǎng)老金是父母對(duì)子女進(jìn)行人力資本投資的一種回報(bào)，父母對(duì)子女的人力資本投資越多，子女的收入越高，繳納的社會(huì)保障稅越多，父母一代的養(yǎng)老金水平就越高。[21]Ehrlich和Lui卻持不同觀點(diǎn)，他們指出父母年老后要依靠子女贍養(yǎng)自己，所以才愿意對(duì)子女的教育進(jìn)行投資，只有這樣才能保證父母安度晚年。然而社會(huì)保障制度正在逐漸改變子女贍養(yǎng)老人的傳統(tǒng)，因此，社會(huì)保障制度可能會(huì)降低父母對(duì)其子女的人力資本投資水平。[22]Rodrigo A.Cerda也得出了相似的結(jié)論，他發(fā)現(xiàn)社會(huì)保障不僅降低了生育率，也改變了父母的人力資本投資決策，父母更愿意對(duì)自己的未來(lái)進(jìn)行投資。[23]賴德勝等依據(jù)統(tǒng)賬結(jié)合的社會(huì)保障制度，證明了在個(gè)人賬戶中，個(gè)人領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)額和其退休前的工資相聯(lián)系，這意味著較高的工資可以獲得較多的養(yǎng)老金，而較高的工資水平又取決于較高的人力資本。[24]田永坡等人以我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的“統(tǒng)帳結(jié)合”模式為例，認(rèn)為增加社會(huì)統(tǒng)籌賬戶份額而減少個(gè)人賬戶份額時(shí)，人力資本投資會(huì)減少。[25]換句話說(shuō)，他認(rèn)為在“統(tǒng)帳結(jié)合”模式下，增加個(gè)人賬戶資金比例有助于提高人力資本投資水平。

四、基于城鄉(xiāng)差異的視角

在我國(guó)城鄉(xiāng)差距十分顯著，社會(huì)保障也存在著明顯的城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)。城市的社會(huì)保障體系比較完善,有利于加大對(duì)子女的人力資本投資。而對(duì)于社會(huì)保障水平比較低甚至還沒(méi)有享受到社會(huì)保障的農(nóng)村居民來(lái)說(shuō)，他們都在解決自己的溫飽和老年生活的問(wèn)題，根本無(wú)暇顧及對(duì)自己或子女教育投資的問(wèn)題，就算是認(rèn)識(shí)到人力資本的重要性，也只能心有余力而不足，從而導(dǎo)致家庭在生育選擇上偏好數(shù)量，而不考慮質(zhì)量。

(一)社會(huì)保障對(duì)城市居民人力資本的影響

城市的社會(huì)保障體系可以從以下兩個(gè)途徑影響居民的人力資本投資。首先，城市中較為完善的社會(huì)保障為人力資本投資提供了強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)支持。李實(shí)認(rèn)為，在政府控制部門(mén)實(shí)行的是較為平均的工資率，并且不考慮或者低估人力資本收益率，這些部門(mén)大多是傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)部門(mén)和國(guó)家行政事業(yè)單位。[26]這些單位的就業(yè)人員享受著比較完善的社會(huì)保障服務(wù)，其間包含的高福利構(gòu)成了從業(yè)者的隱性收入，這些隱形收入甚至比工資水平還要高，這些人因此也就有了更多的精力和財(cái)富去進(jìn)行人力資本的投資。此外，要想進(jìn)入這些高福利單位或部門(mén)，需要較高的人力資本水平，因此，那些不具備高水平人力資本的勞動(dòng)力只能進(jìn)入保障水平較低的非正規(guī)就業(yè)部門(mén)工作，這無(wú)形中對(duì)勞動(dòng)力的人力資本投資形成了一種壓力，即不進(jìn)行人力資本投資就與高福利無(wú)緣。其次，城市社會(huì)保障中內(nèi)含教育福利促進(jìn)了城市高水平人力資本的形成。在國(guó)家一單位保障模式中，城鎮(zhèn)職工享受一系列的社會(huì)福利，在這些福利制度中，包括面向兒童和青少年的教育福利。這樣，城鎮(zhèn)職工子女就免除了就學(xué)的后顧之憂，在受教育時(shí)間相等(與農(nóng)村相比同是九年義務(wù)教育)的情況下，較多的教育投入意味著較高的教育質(zhì)量。在高等教育方面，由于基礎(chǔ)教育質(zhì)量和水平的差異，農(nóng)村子女升入大學(xué)的比率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于城鎮(zhèn)子女。在這種二元結(jié)構(gòu)的社會(huì)保障模式下，城市具備了積累較高人力資本所需的經(jīng)濟(jì)條件和社會(huì)條件，而農(nóng)村則由于收入水平和社會(huì)保障水平比較低，人力資本積累的速度便很緩慢。

(二)社會(huì)保障對(duì)農(nóng)村居民人力資本的影響

在中國(guó)農(nóng)村，社會(huì)保障內(nèi)容較少，水平較低。就拿養(yǎng)老來(lái)說(shuō)，農(nóng)村傳統(tǒng)的養(yǎng)老保障模式是建立在依托土地之上的家庭養(yǎng)老模式，生老病死主要靠家庭成員的互助，因而農(nóng)村父母普遍存在“養(yǎng)兒防老”的心理，子女對(duì)父母來(lái)說(shuō)就顯得非常重要。在此我們討論農(nóng)村的社會(huì)保障制度對(duì)農(nóng)村人力資本數(shù)量和質(zhì)量的影響。在他們看來(lái)，孩子的成本主要取決于食物的數(shù)量和價(jià)格，這就使農(nóng)村居民的生育成本比較低。在生育收益上，兒子解決了古稀之年的生活問(wèn)題，使其可以頤養(yǎng)天年，“多子多?！背闪宿r(nóng)村居民生育追求的目標(biāo)。因此，在我國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障制度和人力資本是負(fù)相關(guān)，而非北歐和發(fā)達(dá)國(guó)家那樣社會(huì)保障降低生育率，甚至低于社會(huì)最優(yōu)生育率。[27]其次，在農(nóng)村尤其是西部地區(qū)的農(nóng)村，教育資金緊缺，教育基礎(chǔ)設(shè)施較差，家庭本身對(duì)子女教育的投入就少，再加上中央財(cái)政投入的不足，義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)主要由當(dāng)?shù)卣I措。而在我國(guó)現(xiàn)在財(cái)權(quán)與事權(quán)及其不匹配的情況下，教育經(jīng)費(fèi)時(shí)常被擠占，用于農(nóng)村的教育支出嚴(yán)重不足，這就導(dǎo)致農(nóng)村的人力資本質(zhì)量難以保證。由此可見(jiàn)，在中國(guó)農(nóng)村，由于社會(huì)保障的不完善，導(dǎo)致了家庭在生育選擇上對(duì)孩子數(shù)量偏好，而忽視對(duì)子女的質(zhì)量。[28]我們通過(guò)吸取發(fā)達(dá)國(guó)家和我國(guó)城市社會(huì)保障制度建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)以及結(jié)合分析我國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障對(duì)其人力資本方面的影響，發(fā)現(xiàn)保障程度的差異作用人力資本數(shù)量和質(zhì)量的結(jié)果恰好是相反的。因此，加快我國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障制度的建設(shè)，不僅有利于降低農(nóng)村人力資本的數(shù)量，提高農(nóng)村人力資本的質(zhì)量，也有助于推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的整體增長(zhǎng)。

五、結(jié)語(yǔ)

以上文獻(xiàn)表明，社會(huì)保障通過(guò)其各個(gè)子項(xiàng)目的具體措施在某種程度上改變了人們的生育率，進(jìn)而影響到人口的數(shù)量和質(zhì)量，對(duì)于提高人們的健康水平和醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)起著無(wú)可替代的巨大作用。地區(qū)間不同的社會(huì)保障服務(wù)水平也誘導(dǎo)人們進(jìn)行人口遷移，從而優(yōu)化了人力資源配置狀況。總之，社會(huì)保障通過(guò)影響人力資本的數(shù)量和質(zhì)量選擇以及勞動(dòng)力供給和退休決策對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生了越來(lái)越重要的影響。

結(jié)合國(guó)情，目前我國(guó)農(nóng)村地區(qū)尤其是中國(guó)西部農(nóng)村地區(qū)的社會(huì)保障制度依然很不完善，還有相當(dāng)一部分沒(méi)有加入到社會(huì)保障中，社保水平也比較低。因此，首先有必要繼續(xù)擴(kuò)大社會(huì)保障的覆蓋面，尤其是要重點(diǎn)發(fā)展農(nóng)村的社會(huì)保障，使廣大農(nóng)村地區(qū)實(shí)現(xiàn)全面覆蓋，實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障人人享有，這有助于提高農(nóng)村的人力資本水平。其次，不久前十二屆人大審議通過(guò)了《推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，建立與城鎮(zhèn)職工統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度》，而“新農(nóng)保”和“新居?！痹缭谌ツ瓿蹙鸵押喜?，但是具體操作起來(lái)不僅需要時(shí)間而且面對(duì)的阻力和困難依然很大。目前我國(guó)社會(huì)保障制度的多元化問(wèn)題依然很?chē)?yán)重，加之各地的社保水平不一，人口流動(dòng)規(guī)模很大，多元化和區(qū)域化的社保制度對(duì)人力資源流動(dòng)帶來(lái)的負(fù)面效益不可忽視。因此有必要繼續(xù)完善城鄉(xiāng)一體化的社保制度，將同一項(xiàng)目的多種制度進(jìn)行合并重組，形成相對(duì)統(tǒng)一的全國(guó)性制度，這有助于促進(jìn)人力資源流動(dòng)實(shí)現(xiàn)人力資源的合理配資。再次，我國(guó)正面臨著社會(huì)保障體制改革的問(wèn)題，即是否要把現(xiàn)收現(xiàn)付的社會(huì)保障體系轉(zhuǎn)變成基金積累制。在這一轉(zhuǎn)變中，不僅要考慮是否能夠改善政府的財(cái)政狀況，而且還要考慮是否有利于社會(huì)保障制度的可持續(xù)性、公平性，這也有助于實(shí)現(xiàn)人力資本的持續(xù)改進(jìn)。

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責(zé)任編輯：李新紅

Impact of Social Security on Human Capital：Review and Comment

SUI Dang-chen，PENG Qing-chao

(Shaanxi Normal University，Xi’an 710062，China)

Abstract：In recent years，the interrelation of social security and human capital has been a hot research topic academically，which is attracting the governmental attention for making economic policy. Scholars，home and abroad，tend to take human capital as intermediate variable while studying the impact of social security on economic growth though no agreement has been achieved. The main ideas have been summarized based on literature study. Considering the current situation in China，suggestions are proposed. Firstly，the preferential development of social security should be given to the rural areas. Secondly，there should be unified social security system in both urban and rural places. And last，the system should be sustainable.

Key words：social security；the accumulation of human capital；stock of human capital；social security in rural regions；social security system

[中圖分類(lèi)號(hào)]F240

[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A

doi：10.3969/j.issn.1004-5856.2015.12.002

[文章編號(hào)]1004—5856(2015)12—0011—06

[作者簡(jiǎn)介]睢黨臣(1963-)，男，陜西臨潼人，教授，管理學(xué)博士，碩士生導(dǎo)師，主要從事社會(huì)保障制度比較、養(yǎng)老與失業(yè)保險(xiǎn)研究；彭慶超(1991-)，男，湖北十堰人，碩士研究生，主要從事養(yǎng)老與失業(yè)保險(xiǎn)。

[收稿日期]2015-03-025